هل يجب أن تفرض ضريبة المبيعات على متجرك عبر الإنترنت؟

هذا منشور ضيف بواسطة Mark Faggiano من TaxJar.

ملاحظة: هذا المنشور ينطبق على التجار المقيمين في الولايات المتحدة فقط.

سيحدد تاريخ استحقاق ضريبة المبيعات لكل بائع منتج في الولايات المتحدة تقريبًا في يناير. يتعين على بعض البائعين تقديم ضريبة المبيعات في كثير من الأحيان والحصول على ضريبة المبيعات بأكملها. لكن يتعين على الكثيرين فقط تقديم ضريبة المبيعات مرة واحدة في السنة. بالنسبة لهؤلاء البائعين ، يمكن أن يكون شهر يناير والعديد من تواريخ استحقاق ضريبة المبيعات بمثابة مكالمة إيقاظ باردة وغير مرحب بها بعد موسم العطلات الممتع والمربح.

لكن لا تخف أبدًا ، يمكن تقسيم عملية الامتثال لضريبة المبيعات إلى خمس خطوات يمكن التحكم فيها. ابدأ من هنا وستكون متوافقًا مع ضريبة المبيعات في أي وقت من الأوقات.

حدد مكان وجودك

تطلب 45 ولاية ومقاطعة كولومبيا من التجار تحصيل ضريبة المبيعات من المشترين. والخبر السار هو أنه لا يتعين عليك تحصيل ضريبة المبيعات في هذه الولايات إلا إذا كان لديك ما يسمى "الصلة بضريبة المبيعات". يتم إنشاء Nexus عندما يكون لديك وجود تجاري مهم في إحدى الولايات ، والذي يمكن أن يتضمن أشياء مثل:

• امتلاك مكتب
• وجود موظف
• وجود مستودع
• وجود شركة تابعة
• تخزين المخزون
• دروبشيبينغ من مزود طرف ثالث
• القيام مؤقتًا بأعمال مادية في إحدى الدول لفترة زمنية محدودة ، مثل معرض تجاري أو معرض حرفي

إذا كنت تشك في أنه قد يكون لديك وجود مادي في إحدى الولايات ، فيمكنك مراجعة سلطة الضرائب في تلك الولاية لتحديد ما إذا كان لديك ارتباط بضريبة المبيعات أم لا.

انقر فوق هذه الخريطة للحصول على مزيد من المعلومات حول تحصيل ضريبة المبيعات في كل ولاية على حدة:

تتمثل الخطوة الأولى دائمًا في الامتثال لضريبة المبيعات في تحديد مكان وجود علاقة ضريبية للمبيعات لديك وإعداد متجرك عبر الإنترنت (وأي قنوات أخرى قد تبيعها) لتحصيل ضريبة المبيعات.

بمجرد تحديد مكان وجودك ، فإن خطوتك التالية هي:

التسجيل للحصول على تصريح ضريبة المبيعات

تتطلب الولايات التي لديك فيها علاقة بالحصول على تصريح ضريبة المبيعات قبل البدء في تحصيل ضريبة المبيعات. للتسجيل للحصول على تصريح ضريبة المبيعات ، انتقل إلى موقع الويب الخاص بدائرة الإيرادات الحكومية أو اتصل بهم.

تستخدم الولايات أموال ضريبة المبيعات للدفع مقابل أشياء مثل المدارس والطرق والسلامة العامة ، لذلك يتم استثمارها بشكل كبير في أي تجار لديهم علاقة في خطوط الولاية الخاصة بهم يجمعون وتحويل ضريبة المبيعات.

تصاريح ضريبة المبيعات في بعض الولايات مجانية ، بينما تكلف البعض الآخر مبلغًا صغيرًا.

بمجرد التسجيل ، ستخبرك ولايتك بالوقت الذي تريده للدفع وعدد المرات التي تريدها. هذا بشكل عام شهري أو ربع سنوي أو سنوي. تقع معظم تواريخ الاستحقاق السنوية في شهر يناير ، وهذا هو السبب في أن كل بائع تجارة إلكترونية تقريبًا سوف يتدافع لتقديم الطلبات والدفع هذا الشهر.

لا تتخط هذه الخطوة! تعتبر بعض الدول أنه من غير القانوني تحصيل ضريبة المبيعات دون تصريح.

إليك نموذج طلب تصريح ضريبة المبيعات من ولاية ويسكونسن:

تحصيل ضريبة المبيعات

بمجرد تسجيلك في أي ولاية يوجد بها رابط ، فقد حان الوقت لإعداد تحصيل ضريبة المبيعات. لتشغيل تحصيل ضريبة المبيعات في Shopify ، ما عليك سوى الانتقال إلى الإعدادات> الضرائب. يرشدك دليل الضرائب Shopify بسرعة وبدقة من خلال إعداد ضريبة المبيعات.

البائعون متعددو القنوات ، ضع في اعتبارك أنه يجب عليك تحصيل ضريبة المبيعات من المشترين في الولايات التي يوجد فيها ارتباط بضريبة المبيعات من خلال كل قناة تبيعها. مرة أخرى ، عادة ما يكون هذا سهلاً إلى حد ما إذا كان لديك رابط ضريبة مبيعات فقط في ولاية واحدة. إذا كان لديك ارتباط بضريبة المبيعات في ولايات متعددة ، فتحقق من كل منصة تبيع عليها للتأكد من أنك تقوم تلقائيًا بتحصيل ضريبة المبيعات من المشترين المناسبين.

احسب مقدار ضريبة المبيعات التي جمعتها

مع اقتراب موعد استحقاق إيداع ضريبة المبيعات ، حان الوقت الآن لمعرفة مقدار ضريبة المبيعات التي جمعتها من المشترين في كل ولاية لديك فيها علاقة.

إذا كنت تبيع فقط عبر Shopify وكنت في الخطة الاحترافية أو غير المحدودة ، فقد يكون من السهل تحديد ذلك من خلال تشغيل تقرير ضريبة المبيعات في علامة التبويب تقارير متجر Shopify. ولكن إذا كنت تبيع على قنوات متعددة أو تقبل المدفوعات من خلال منصات متعددة ، فإن هذا يصبح أكثر وأكثر تعقيدًا. سيتولى برنامج مثل TaxJar هذه المهمة نيابة عنك ، ولكن إذا اخترت القيام بذلك بنفسك ، فيجب عليك سحب تقرير عن مقدار ضريبة المبيعات التي جمعتها من المشترين في كل ولاية من كل قناة تبيع عليها.

بعض الولايات بسيطة - يريدون فقط معرفة مقدار ضريبة المبيعات التي جمعتها من جميع المشترين في الولاية. لكن غالبية الدول أكثر تعقيدًا. لا يريدون فقط معرفة المبلغ الإجمالي لضريبة المبيعات التي جمعتها من المشترين في ولايتهم ، بل يريدون منك تقسيم هذا المبلغ حسب المقاطعة أو المدينة أو منطقة ضرائب خاصة أخرى. يمكن أن يعني هذا الرجوع إلى مبيعاتك باستخدام مشط دقيق الأسنان لتحديد المكان الذي يعيش فيه كل من المشترين لديك. هذا هو المكان الذي يمكن أن يصبح فيه الامتثال لضريبة المبيعات كابوسًا يستغرق وقتًا طويلاً.

بمجرد حساب مقدار ضريبة المبيعات التي جمعتها ، فإن خطوتك التالية هي ...

تعرف على المزيد: عملية دفع سلسة ، حيث يتم تحويل عمليات الدفع من Shop Pay بمعدل 1.91 مرة أعلى من عمليات الدفع العادية.

تقديم الإقرار (ق) ضريبة المبيعات الخاصة بك

الآن يأتي الجزء الذي تقوم فيه بتسليم ضريبة المبيعات التي جمعتها من المشترين إلى الولاية أو الولايات التي لديك فيها علاقة بضريبة المبيعات.

تجعل معظم الولايات من السهل جدًا تقديم الملفات عبر الإنترنت. في الواقع ، تتطلب بعض الدول أن تقدم ملفًا عبر الإنترنت أو تدفع غرامة. تحقق من حالتك الفردية بشأن متى وكيف تقدم الملف.

لا تعتقد أنك في مأزق إذا لم تقم بتحصيل أي ضريبة مبيعات خلال هذه الفترة الخاضعة للضريبة. لا تزال العديد من الولايات تطلب منك تقديم ما يعرف بـ "العائد الصفري" حتى لو لم يكن لديك أي أموال لضريبة المبيعات لتحويلها إليها. العائد الصفري هو إقرار ضريبي على المبيعات يخبر فقط الدولة بأنك لم تقم بتحصيل ضريبة المبيعات خلال تلك الفترة الخاضعة للضريبة. يريدون منك بشكل أساسي تسجيل الوصول والتأكد من أنك لا تزال في العمل. إذا نسيت تقديم طلب مقابل صفر ، فيمكنك الحصول على غرامة ، تمامًا كما لو كنت قد نسيت التقديم والدفع.

عند الحديث عن الدفع ، من المفيد تقديم إقرارات ضريبة المبيعات الخاصة بك في الوقت المحدد. تدرك العديد من الولايات أن ضريبة المبيعات تمثل عبئًا وستمنح التجار خصمًا على ضريبة المبيعات للدفع مبكرًا أو في الوقت المحدد. لا تترك هذه الأموال ملقاة على الطاولة.

استرخ - لقد وضعت غطاءً على ضريبة المبيعات!

بمجرد تنفيذ هذه الخطوات ، تنتهي من ضريبة المبيعات ... في الوقت الحالي. خطوتك التالية؟ ضع تاريخ استحقاق ضريبة المبيعات التالي في التقويم الخاص بك واستعد للقيام بذلك مرة أخرى.

نبذة عن الكاتب: اشترك في نسخة تجريبية مجانية لمدة 30 يومًا من TaxJar اليوم وقم بوضع غطاء على ضريبة المبيعات!