ضريبة مبيعات أمازون: دليل للبائعين الأمريكيين في 2020

عندما أخبرني محاسب قانوني (CPA) أن ضريبة المبيعات الأمريكية هي واحدة من أكثر أنظمة ضريبة المبيعات تعقيدًا في العالم ، لم أتفاجأ. ضريبة المبيعات في الولايات المتحدة معقدة لأسباب عديدة. تختلف القواعد والقوانين من ولاية قضائية إلى أخرى ، ولا تتشابه حياة ضرائب مبيعات اثنين من البائعين. سيحاول هذا المنشور إزالة الغموض عن ضريبة المبيعات الأمريكية من خلال الإجابة على أهم خمسة أسئلة حول ضريبة المبيعات الأمريكية يسألها البائعون عبر الإنترنت .

ضريبة مبيعات أمازون (أهم 5 أسئلة شائعة)

1. هل ستقوم مصلحة الضرائب الأمريكية بالتدقيق لي إذا لم أقم بتحصيل ضريبة المبيعات بشكل صحيح؟

حصلنا على هذا السؤال من العديد من البائعين الجدد عبر الإنترنت. لقد اعتادوا على التعامل مع دائرة الإيرادات الداخلية (IRS) عند دفع ضريبة الدخل الخاصة بهم. لكن مصلحة الضرائب - وهي هيئة ضرائب فيدرالية - ليس لها أي علاقة بضريبة المبيعات الأمريكية ، لأن ضريبة المبيعات في الولايات المتحدة محكومة على مستوى الولاية.

يوجد لدى خمس وأربعين ولاية أمريكية وواشنطن العاصمة ضريبة مبيعات ، وتضع كل ولاية قواعدها وقوانينها الخاصة عندما يتعلق الأمر بحكم ضريبة المبيعات. هذا هو سبب اختلاف معدلات ضريبة المبيعات ، ولماذا تقع تواريخ استحقاق ضريبة المبيعات في أيام مختلفة من الشهر ، ولماذا قد يكون منتج (مثل الملابس) خاضعًا للضريبة في ولاية ما ، ولكنه غير خاضع للضريبة في ولاية أخرى.

2. ما هي المنتجات والخدمات الخاضعة للضريبة؟

تقليديا في الولايات المتحدة ، تخضع معظم المنتجات للضريبة ، ومعظم الخدمات ليست كذلك. ومع ذلك ، فإن هذا يتغير مع مرور السنين.

بصفتك بائعًا عبر الإنترنت ، من المحتمل أن تقلق فقط بشأن الخضوع للضريبة على منتجات معينة. على سبيل المثال ، الملابس غير خاضعة للضريبة تمامًا في ولاية بنسلفانيا ، والملابس التي تقل قيمتها عن 110 دولارات أمريكية غير خاضعة للضريبة في نيويورك. لكن الملابس تخضع للضريبة تمامًا في ولايات مثل كاليفورنيا وتكساس وواشنطن. يمكنك الاطلاع على خريطة ولاية على حدة لفرض ضرائب على الملابس في الولايات المتحدة هنا.

نفس القاعدة تنطبق على البقالة. تخضع محلات البقالة للضريبة في بعض الولايات ، وتخضع للضريبة بمعدل أقل في بعض الولايات ، وغير خاضعة للضريبة على الإطلاق في الولايات الأخرى. يمكنك الاطلاع على خريطة ولاية على حدة لضريبة البقالة في الولايات المتحدة هنا.

لحسن الحظ ، إذا كنت تبيع على أمازون ، فأنت محظوظ. تعد أكواد ضريبة المنتجات في أمازون طريقة بسيطة للتأكد من أنك تجمع المبلغ الصحيح من ضريبة المبيعات على جميع منتجاتك. فقط تأكد من إدخال رمز ضريبة المنتج الصحيح في إعدادات ضريبة مبيعات أمازون وستجمع المبلغ الصحيح من ضريبة المبيعات من عملائك.

3. من أي عملاء أحتاج لتحصيل ضريبة المبيعات؟

في الولايات المتحدة ، يتعين على تجار التجزئة (وهذا التصنيف يشمل البائعين عبر الإنترنت) فقط تحصيل ضريبة المبيعات من المشترين الذين أصرح لهم في حالة وجود علاقة تربطهم بضريبة المبيعات. تضع كل ولاية قواعدها وقوانينها الخاصة حول ما يعتبر رابطة ، ولكن ما يلي عادة ما يؤدي إلى وجود علاقة:

• الموقع - بما في ذلك مكتب منزلي أو مستودع أو متجر أو مكان مادي آخر
• الأفراد - بما في ذلك أنت أو موظف أو مقاول أو مندوب مبيعات أو عامل تركيب ، إلخ.
• المخزون في المستودع - وجود مخزون للمبيعات في أحد المستودعات (مثل مركز استيفاء أمازون) يؤدي إلى إنشاء رابطة ضريبة المبيعات
• شركة تابعة - شخص في ولاية يرسل لك مبيعات عبر الإنترنت مقابل نسبة صغيرة من الأرباح
• علاقة دروبشيبينغ - يقوم البائع ^الثالث الذي يشحن المنتجات إلى عملائك في بعض الأحيان بإنشاء علاقة ضريبية للمبيعات
• المبيعات المؤقتة - إجراء عمليات بيع في معرض تجاري أو معرض حرفي أو معرض تحف أو أي توقف مؤقت آخر

يمكنك معرفة ما تقوله كل ولاية عن إنشاء رابط لضريبة المبيعات هنا. إذا لم يكن لديك ارتباط في دولة ما ، فلا داعي للقلق - فليس عليك تحصيل ضريبة المبيعات من المشترين في تلك الولاية. إذا كان لديك ارتباط في إحدى الولايات ، فإن خطوتك التالية هي التسجيل للحصول على تصريح ضريبة المبيعات لدى مصلحة الضرائب في الولاية.

4. كيف يمكنني تحصيل ضريبة المبيعات؟

بمجرد التسجيل للحصول على تصريح ضريبة المبيعات والحصول على رقم ضريبة المبيعات ، فإن خطوتك التالية هي تحصيل ضريبة المبيعات من المشترين. لحسن الحظ ، تسمح لك معظم قنوات البيع عبر الإنترنت مثل Amazon و eBay و Etsy بتحصيل ضريبة المبيعات.

نظرًا لاختلاف مسؤولية ضريبة المبيعات لكل بائع عبر الإنترنت ، فالأمر متروك لك لإعداد عربة التسوق عبر الإنترنت أو السوق لتحصيل ضريبة المبيعات نيابةً عنك. يمكنك معرفة كيفية إعداد تحصيل ضريبة المبيعات في معظم عربات التسوق والأسواق الرئيسية هنا.

إليك مقطع فيديو تعليمي حول كيفية إعداد تحصيل ضريبة المبيعات من خلال Amazon Seller Central:

5. كيف يمكنني تقديم إقرار ضريبة المبيعات؟

لقد حصلت الآن على تصريح ضريبة مبيعات الولاية الخاص بك ، وبدأت في تحصيل ضريبة المبيعات ، ولاحظ أن الموعد النهائي لتقديم ضريبة المبيعات على وشك الحدوث. ستطلب منك الولاية في معظم الأحيان تقديم ملف إما شهريًا أو ربع سنويًا أو سنويًا. تأكد من الانتباه إلى موعد ولادتك! وهي تختلف من دولة إلى أخرى ، وقد تغير الحالات حتى تردد التسجيل من وقت لآخر.

لديك عدة خيارات لتقديم إقرار ضريبة المبيعات الخاص بك:

1. ملف عن طريق البريد - هذه هي الطريقة الأكثر استنفادًا للوقت للملف ، وقد تقوم الدول بالتخلص التدريجي من الملفات الورقية ببطء
2. ملف عبر الإنترنت - سجّل الدخول إلى موقع الويب الخاص بإدارة الإيرادات في ولايتك واملأ نماذج الإقرار الضريبي بنفسك
3. ملف تلقائي - بدءًا من شهر يوليو ، اسمح لـ TaxJar بتقديم إقرارات ضريبة المبيعات الخاصة بك في كل ولاية أمريكية بضريبة المبيعات.

تأكد دائمًا من الدفع في الوقت المحدد ، لأن الولايات ستفرض غرامة إذا تأخرت. هذا صحيح حتى لو لم تكن مدينًا بأي ضريبة مبيعات ، لذا تأكد من تقديم إقرار حتى لو كنت في فترة توقف أو لم تقم بتحصيل أي ضريبة مبيعات خلال الفترة الخاضعة للضريبة.

ما يحتاج البائعون عبر الإنترنت إلى معرفته حول ضريبة المبيعات

يبدو أحيانًا أنه بصفتك صاحب عمل ، لديك الكثير لتفعله. إلى جانب المسؤولية الهائلة لتطوير الإستراتيجية ونمو الأعمال ، هناك بحر من المهام المتعلقة بالضرائب التي يجب العمل عليها. لا يتعين عليك دفع ضرائب الدخل في الوقت المحدد فحسب ، بل أنت مسؤول أيضًا عن تحصيل الضرائب من عملائك وإحالة ذلك إلى السلطات المختصة. مرحبًا بكم في عالم ضريبة المبيعات!

تحتاج الدولة إلى أموال لمختلف المشاريع العامة ، والضرائب هي إحدى الطرق الرئيسية للدولة لكسب الإيرادات. لذلك تعتمد ولايتك عليك ، كتاجر ، لتحصيل ضرائب المبيعات من العملاء الذين تبيع البضائع الخاصة بك إليهم ، وتحويلها إلى السلطات المختصة في الوقت المناسب. بالنسبة للبائعين عبر الإنترنت ، يمكن أن تكون هذه المهمة معقدة بشكل خاص.

أدخل ضريبة البيع والمبيعات عبر الإنترنت

الآن بعد أن كسب المزيد من التجار لقمة العيش من البيع عبر الإنترنت ، واستراتيجيات مثل تحقيق الطرف الثالث تساعد البائعين على كسب أكثر من ذي قبل ، قد يجد التجار أنفسهم مسؤولين عن تحصيل ضريبة المبيعات من المشترين في أكثر من ولاية واحدة. ونعم ، يقع على عاتقك مسؤولية تحصيل ضريبة المبيعات من عملائك أينما كانوا ، وإعادة هذه الضريبة إلى سلطات الدولة المعنية.

يمكن أن يؤدي عدم القيام بذلك إلى عقوبات. السؤال الكبير الذي ربما تطرحه على نفسك الآن هو في أي الدول تحتاج إلى تحصيل ضريبة المبيعات؟ هذا يختلف ، ولكن بالنسبة للجزء الأكبر ، أنت مطالب بتحصيل ضريبة المبيعات وتحويلها في الولايات التي يوجد فيها ارتباط بضريبة المبيعات.

ما هو Nexus ضريبة المبيعات؟

الصلة بضريبة المبيعات هي العامل الوحيد الأكثر أهمية الذي يحدد ما إذا كنت مسؤولاً عن تحصيل ضريبة المبيعات في الولاية التي تبيع فيها للعملاء. لديك رابط في دولة معينة ، إذا رأت الولاية أن لديك "حضورًا مهمًا" هناك ، بناءً على معايير معينة. وإذا كانت لديك علاقة ، فعليك تحصيل ضريبة المبيعات في تلك الولاية.

إذا لم يكن لديك أي ارتباط في إحدى الولايات وقمت بالبيع هناك ، فلن تضطر إلى تحصيل ضريبة المبيعات. ولكن هنا تكمن المشكلة. تختلف القواعد التي تحدد العلاقة وما يشكل "حضورًا مهمًا" من دولة إلى دولة. يمكن أن يتراوح من وجود مادي - متجر أو مكتب أو مستودع - إلى وجود ممثل أو شركة تابعة نيابة عنك أو حضور حدث تجاري أو مؤتمر هناك.

من المحتمل أيضًا أن يؤدي سفر موظف إلى ولاية أخرى لطلب أعمال هناك إلى إنشاء علاقة. تختلف قواعد Nexus من ولاية إلى أخرى ، لذا من الأفضل أن تتحقق مما إذا كان وجودك مؤهلاً كـ "nexus" في حالة معينة لتجنب العقوبة. إما أن تقترب من سلطات الضرائب في الولاية أو تحدث إلى متخصص ضرائب ذي خبرة ، والذي سيكون قادرًا على مساعدتك.

كيف تؤثر ضريبة المبيعات عليك

الآن ، هذا هو المكان الذي يصبح فيه الأمر ممتعًا حقًا. بصفتك بائعًا عبر الإنترنت ، إذا اخترت نظامًا ، حيث تحتفظ المنصة عبر الإنترنت بالمخزون نيابةً عنك (فكر في الوفاء من قبل أمازون) ، فيُعتبر أن لديك علاقة مبيعات في جميع الولايات التي يمتلك فيها شريكك عبر الإنترنت مستودعًا يخزن المخزون. لذلك من المحتمل جدًا أن يكون لديك ارتباط بضريبة المبيعات (إلى جانب الولاية الخاصة بك) في جميع الولايات التي يتم فيها تخزين مخزونك ، وكذلك الدول التي ربما تكون قد حضرت فيها مؤتمرًا والتقت ببعض العملاء المحتملين وما إلى ذلك.

هل يمكنك تخيل المعنى الضمني؟ مع وجود معدلات ضريبة المبيعات الخاصة بكل ولاية ، وفرض معظمها ضرائب محلية إضافية ، والإعلان عن فترات تقديم مختلفة ، قد يكون من المذهل تتبع جميع ضرائب المبيعات التي يتعين عليك تحصيلها وتحويلها. من أين ستحصل إذن على وقت لكل استراتيجية العمل هذه وتطويرها؟

انتقل إلى منصة التجارة الإلكترونية الخاصة بك للحصول على المساعدة. تم تجهيز معظم منصات التجارة الإلكترونية لمعرفة معدلات حساب ضريبة المبيعات. ومع ذلك ، يجب عليك إدخال البيانات الصحيحة في النظام ، حول الدول التي سيتم تحصيل الضرائب منها. تأكد من حصولك على المعلومات الصحيحة حول الصلة بضريبة المبيعات في الولايات المختلفة التي تبيع فيها.

وبمجرد أن يكون لديك نظام لتحصيل ضريبة المبيعات ، لا تنس تقديم إقراراتك في الوقت المحدد.

TaxJar هي خدمة تجعل إعداد تقارير ضريبة المبيعات وتقديمها أمرًا بسيطًا لأكثر من 8000 بائع عبر الإنترنت. جرب إصدارًا تجريبيًا مجانيًا لمدة 30 يومًا اليوم وتخلص من مشكلات الامتثال لضريبة المبيعات في حياتك!