ما تحتاج لمعرفته حول ضريبة مبيعات أمازون

أصبحت Amazon واحدة من أفضل المنصات لبائعي التجارة الإلكترونية على مدار السنوات القليلة الماضية.

قامت الشركة بتوسيع خدمات البائعين بشكل كبير في محاولة لجذب البائعين من منصات أخرى ، ولديها أدوات خاصة جديدة تسهل على البائعين تتبع وإدارة ضرائبهم. سنشرح لك كل ما تحتاج لمعرفته حول أمازون والضرائب في هذا التقرير الخاص ، فابق على اتصال.

أمازون والضرائب

تأتي كل عملية شراء عبر الإنترنت تقريبًا مع ضرائب هذه الأيام ، ويمكن للبائعين الذين لا يجمعون الضرائب ويدفعونها أن يواجهوا مشكلة قانونية. لحسن الحظ ، تسهل المنصات الرئيسية على البائعين التعامل مع ضرائب المبيعات المحلية.

عادةً ما يتحمل بائعو أمازون نفس الضرائب التي يتحملها تجار التجزئة الآخرون عبر الإنترنت. تتمثل مسؤوليتك الضريبية الرئيسية في ضريبة المبيعات ، ويمكن للنظام الأساسي حساب ضريبة المبيعات وفرضها تلقائيًا عند الضرورة.

يجعل الجمع التلقائي من Amazon عملية ضريبة المبيعات أسهل كثيرًا على البائعين ، ولكن هذا ليس نهاية مسؤولياتك الضريبية. تحتاج أيضًا إلى دفع ضرائب منتظمة على دخلك من المنصة.

ضريبة الدخل لبائعي أمازون

عندما تربح المال من أمازون ، عليك أن تدفع ضرائب عليها . دافعو الضرائب الأمريكيون مسؤولون عن دفع ضريبة الدخل على أرباحهم ، ودخل أمازون ليس استثناءً. سيتم احتساب أرباحك في أمازون بناءً على إقرارك الضريبي الشخصي ، وسيعتمد معدل الضريبة على شريحة الضرائب الخاصة بك.

يتعين عليك دفع ضرائب على دخلك ، لكن هذا لا يعني بالضرورة أنك ستتلقى نموذج 1099 من أمازون. تنظر مصلحة الضرائب إلى أمازون كمعالج دفع ، لذلك لا يتعين عليها إصدار 1099 نموذجًا مقابل كل دولار يتم كسبه على نظامها الأساسي. بدلاً من ذلك ، تصدر أمازون نموذج 1099-K فقط للبائعين الذين تزيد مبيعاتهم عن 20000 دولار وما يزيد عن 200 معاملة على المنصة.

لن يستوفي العديد من البائعين الصغار حد النموذج 1099-K ، لكن هذا لا يعني أنك بعيد عن ضرائب الدخل. لا تزال بحاجة إلى إعلان ودفع ضرائب على دخلك بدقة ، أو قد تواجه عقوبات وغرامات من مصلحة الضرائب. لا تخطئ في افتراض أنك لست بحاجة إلى تقديم ملف إذا لم تتلق نموذج 1099-K.

هل تقوم أمازون بتحصيل ضريبة المبيعات؟

نعم ، ستجمع أمازون ضرائب المبيعات لكل معاملة. يضيف السوق الضريبة اللازمة لكل معاملة نيابة عنك ، ويدفعها المشتري عند الخروج. من هناك ، تجمع أمازون ضريبة المبيعات وتحولها إلى السلطات الضريبية المناسبة المسؤولة عن تتبع إيرادات الضرائب. العملية مبسطة للغاية وتتطلب الحد الأدنى من المدخلات من البائعين الأفراد. لا داعي للقلق بشأن تقديم إقرارات ضريبة المبيعات لأن أمازون تتولى الأمر نيابة عنك.

لا يتعين عليك تحصيل ضرائب المبيعات عبر الإنترنت من معاملاتك لأن Amazon تعتني بها نيابة عنك. تنظم أمازون جميع معلومات ضريبة المبيعات الخاصة بك في تقرير مناسب يمكنك العثور عليه في حسابك المركزي للبائع. يسرد التقرير الضريبي بوضوح التزاماتك الإجمالية بالإضافة إلى المعلومات الضريبية لكل دولة على حدة.

ضريبة مبيعات Amazon FBA

تجمع أمازون ضريبة المبيعات مقابل الوفاء من قبل بائعي أمازون أيضًا ، ولكن استخدام خدمة الوفاء من أمازون يمكن أن يخلق تحديات ضريبية إضافية. قد يكون لدى بائعي Amazon FBA علاقة جديدة بضريبة المبيعات في ولاية أخرى. قد لا يكون مركز الوفاء في أمازون الذي يتعامل مع البضائع الخاصة بك موجودًا في ولايتك ، ويمكن تحديده على أنه رابط ضرائب المبيعات من قبل سلطات الضرائب الحكومية المحلية. قد تكون ضريبة مبيعات Amazon FBA أعلى إذا تطلبت منك الرابطة تقديم ضريبة مبيعات في ولاية أخرى.

نتيجة لذلك ، قد يكون بائعي Amazon FBA في مأزق لضرائب مبيعات الولاية الإضافية. تأكد من أنك على دراية بعدد ضرائب المبيعات لديك لتجنب الامتثال الضريبي المحتمل.

قوانين ميسر السوق

ضرائب أمازون أسهل بكثير على مشغلي الأعمال مما كانت عليه قبل بضع سنوات فقط. مهد تشريع جديد يسمى Marketplace Facilitator Laws الطريق أمام أمازون لتحصيل ضريبة المبيعات ، مما يجعل عملية ضريبة المبيعات أقل كثافة في استخدام الموارد للبائعين عبر الإنترنت.

مهد حكم المحكمة العليا في قضية كويل ضد نورث داكوتا الطريق أمام أمازون لتحصيل ضريبة المبيعات نيابة عن البائعين وتحويلها إلى سلطات الدولة المناسبة. يعني هذا الحكم أن البائعين في كل ولاية يمكنهم الآن بيع سلع على أمازون دون دفع ضريبة مبيعات حكومية.

هل يدفع بائعو أمازون ضرائب المبيعات؟

يتعين على البائعين المحترفين دفع ضرائب على تدفقات دخلهم ، لذا فإن معظم مشغلي متاجر أمازون بدوام كامل سيخضعون للضرائب. ومع ذلك ، قد يتمكن بائعي أمازون الذين لديهم حجم مبيعات أقل من تجنب الالتزام الضريبي.

تنظر لوائح مصلحة الضرائب الأمريكية إلى هؤلاء البائعين الأقل حجمًا على أنهم ترتيب من نوع بيع الفناء. المبيعات غير متسقة ، ويقوم معظم البائعين بإعادة بيع العناصر الشخصية مقابل خسارة. لذلك ، ليس هناك ربح لفرض ضريبة على مصلحة الضرائب. ومع ذلك ، إذا نما عملك الصغير عبر الإنترنت إلى تدفق دخل ثابت ، فسيتعين عليك إبلاغ معلومات المبيعات الإجمالية السنوية إلى مصلحة الضرائب الأمريكية.

الإبلاغ عن الضرائب سال إس

يمكن لأمازون تحصيل الالتزامات الضريبية نيابة عنك وتقديم ضريبة المبيعات نيابة عنك. ومع ذلك ، تختلف معدلات ضريبة المبيعات حسب الولاية ، لذلك قد تختلف الالتزامات الضريبية بشكل كبير اعتمادًا على بائع Amazon الفردي. قد تفرض أمازون ضريبة مبيعات عليك ، ولكن لا يزال الأمر متروكًا لك لتتبع مكان عملك بدقة. من أجل ضمان الامتثال الضريبي المناسب ، يجب عليك الإبلاغ عن معلوماتك الضريبية بشكل صحيح حتى تتمكن خدمة جمع الضرائب من Amazon من العمل بشكل صحيح.

تتضمن كل معاملة معدل ضريبة المبيعات المناسب للحالة المطلوبة ، ويدفع المشتري الضريبة التي تحسبها أمازون. لا يتعين عليك فعل أي شيء لأنه يتم التعامل مع ضرائبك عندما تبيع المنتجات.

ضرائب العمل الحر لبائعي أمازون

إذا كنت بائعًا محترفًا في أمازون ، فربما تحتاج إلى دفع ضرائب العمل الحر على إجمالي مبيعاتك من أمازون. أي شخص يكسب أكثر من 1000 دولار على المنصة مسؤول عن دفع ضرائب العمل الحر ، بغض النظر عما إذا كنت تتلقى نموذج 1099-K أم لا.

عادة ما تكلف ضرائب العمل الحر 15.3٪ من إجمالي دخلك ، وينطبق الشيء نفسه على أمازون. تغطي هذه الضرائب تكلفة ضرائب الضمان الاجتماعي والرعاية الطبية ، والتي سيتم اقتطاعها من راتبك إذا كنت موظفًا في W2. ومع ذلك ، نظرًا لأنك تحصل على أموال مباشرة من Amazon بدون خصم ضرائب الرواتب من الشيكات الخاصة بك ، يتعين عليك دفع ضرائب العمل الحر لتغطية جزء الموظف وصاحب العمل من هذه الضرائب.

يجب على الشركات عبر الإنترنت التي تزيد أرباحها عن 1000 دولار أن تعلن عن أرباحها من أمازون على إقراراتها الضريبية الشخصية إذا كانت الشركة تعمل من خلال ملكية فردية أو كيان مرور.

هل يحتاج بائعو أمازون إلى تصريح ضريبة المبيعات؟

ستحتاج على الأرجح إلى تصريح ضريبة المبيعات للبيع على أمازون ، على الأقل في ولايتك الأصلية. لحسن الحظ ، فإن الحصول على تصريح ضريبة المبيعات ليس عملية معقدة للغاية.

هل أحتاج إلى تصريح ضريبة مبيعات الولاية لشركة Amazon؟

للبدء ، ابحث عن ولايتك في مجالس الدولة للمعادلة. ثم ، أكمل العملية لولايتك. بمجرد حصولك على تصريح ضريبة المبيعات في ولايتك ، يجب أن تكون على ما يرام. ومع ذلك ، قد تحتاج إلى تصاريح ضريبة مبيعات إضافية إذا كان لشركتك علاقة ارتباط في ولاية أخرى. تأكد من أنك على دراية دائمًا بالمكان الذي يوجد فيه نشاطك التجاري ، وإلا فقد تتعرض لفاتورة ضريبية غير متوقعة.

تصريح عمل

ربما لا يحتاج عملك إلى تصريح أو رخصة تجارية ما لم يكن يدير متجرًا من الطوب وقذائف الهاون في الولاية. لا تحتاج معظم شركات أمازون إلى القلق بشأن الحصول على تصريح ضريبة المبيعات.

لماذا تعتبر ضريبة أمازون أعلى من المعتاد؟

لا تفرض أمازون ضرائب على المبيعات فقط. كما أنها تتقاضى رسوم معالجة 2.9٪ لتحصيل وتقديم إقرارات ضريبة المبيعات الخاصة بك . يُسمح للسوق بإضافة رسوم إضافية مقابل خدمات تحصيل ضريبة المبيعات الخاصة بهم.

ومع ذلك ، فإن تحصيل Amazon لضريبة المبيعات يوفر لك الكثير من الوقت والطاقة ، لذلك من المحتمل أن تكون تجارة جديرة بالاهتمام. الجانب السلبي هو أن تحصيل ضريبة المبيعات أعلى قليلاً في أمازون مما تدفعه عادةً.

إعفاءات ضريبة المبيعات لبائعي أمازون

يتوفر برنامج الإعفاء الضريبي من أمازون (ATEP) لأنواع معينة من الأعمال المؤهلة ، ويخلق هذا الخيار بعض الاعتبارات الإضافية لأعمال البيع عبر الإنترنت.

تقدم الولايات إعفاءات من ضريبة المبيعات لمجموعة متنوعة من الأسباب ، ولكن بعض الأمثلة على المنظمات المعفاة من ضريبة المبيعات الشائعة تشمل الجمعيات الخيرية والمنظمات الدينية والمدارس.

إذا كانت مؤسستك تندرج في إحدى هذه الفئات ، فيمكنك التأهل للحصول على إعفاء من ضريبة المبيعات في ولايتك.

بالنسبة للبائعين ، قد تواجه تعقيدات إذا كان المشترون يندرجون في فئة الإعفاء الضريبي.

لحسن الحظ ، تسهل أمازون حساب المبيعات للمؤسسات المعفاة من الضرائب بميزات تحسب تلقائيًا مثل هذه الاستثناءات النادرة لتحصيل ضريبة المبيعات النموذجية.

برنامج الإعفاء الضريبي من أمازون (ATEP)

يجعل برنامج الإعفاء الضريبي من أمازون عملية الإعفاء من ضريبة المبيعات بسيطة للغاية لكل من المشترين والبائعين.

يسمح ATEP للبائعين بمنح أمازون إذنًا للتعامل تلقائيًا مع إعفاءات ضريبة المبيعات للمشترين من خلال حساب البائع الخاص بهم.

يمكنك اختيار المشاركة في برنامج الإعفاء الضريبي من Amazon من خلال لوحة معلومات إعدادات ضريبة Amazon.

بمجرد التسجيل ، ستقوم أمازون تلقائيًا بحساب المشترين من خلال حالة الإعفاء من ضريبة المبيعات النشطة. إذا كان المشتري الخاص بك معفيًا من ضريبة المبيعات ، فستزيل أمازون تلقائيًا أي ضرائب مبيعات مطبقة من المعاملة ، ولن تضطر إلى فعل أي شيء من جانبك.

ومع ذلك ، لن يتم تطبيق هذا الإجراء إذا لم يكن المشتري المعني مسجلاً بشكل نشط ومسجلاً باعتباره معفيًا من الضرائب في أمازون.

يمكن للمشترين الذين لا يشاركون في ATEP أو الذين لا يمكنهم تطبيق إعفاءاتهم في وقت الشراء الأولي طلب استرداد ضريبة المبيعات على الطريق. لا يضمن استخدام ATEP أنه يمكنك تجنب هذه العقبة المحتملة للبائعين.

لحسن الحظ ، تسمح أمازون للبائعين بإصدار استرداد على ضرائب الطلب التي تم جمعها في أي وقت ، لذا إذا واجهت هذه المشكلة ، فمن السهل نسبيًا تصحيحها. ومع ذلك ، إذا كنت تستخدم خدمات Fulfillment By Amazon ، فسيتعين عليك توجيه المشتري إلى خدمة عملاء Amazon.

يوفر نظام ATEP مزايا راحة واضحة للتعامل مع العملية يدويًا ، ولكن ATEP يقدم أيضًا بعض مزايا الامتثال الجديرة بالملاحظة.

إثبات الإعفاء

لا يتم تسليم الإعفاءات الضريبية للمبيعات بسهولة. العديد من الدول صارمة للغاية بشأن إصدار الإعفاءات الضريبية ، وتريد وثائق للتحقق من حالة كل مشتر.

يجعل نظام ATEP من أمازون الامتثال أكثر تأكيدًا. تتضمن المعالجة التلقائية للمنصة أيضًا جمع وثائق إعفاء المشتري على أساس كل طلب ، مما يضمن التحقق من كل معاملة على أنها معفاة من ضريبة المبيعات.

تقوم أمازون أيضًا بتخزين مستندات الإعفاء الضريبي داخليًا ، ويمكن للبائعين الوصول إليها في أي وقت من خلال مكتبة المستندات الضريبية لحسابهم حتى تتمكن من تقديم دليل سريع على حالة كل مشترٍ إذا لزم الأمر.

ومع ذلك ، هناك بعض الفروق الدقيقة التي يجب أن تعرفها. تتحقق Amazon من أن المشتري قد قدم المعلومات اللازمة لحالة الإعفاء المسجلة ، ولكن الأمر متروك للمشتري في النهاية لتقديم معلومات الإعفاء الخاصة به والحفاظ عليها واستخدامها بشكل صحيح.

لا تتحقق أمازون من صحة المعلومات المقدمة من المشتري مع أي سلطات ضريبية رسمية.

يمكن للمشتري الذي يحتال على هذه العملية أن يتسلل من الناحية النظرية ، ولكن لا ينبغي أن يضطر البائعون إلى القلق بشأن هذا طالما أنهم يتبعون الإجراءات المناسبة والعناية الواجبة المعقولة.

كيف يعمل برنامج الإعفاء الضريبي من أمازون؟

يجعل ATEP المعاملات بين المشترين والبائعين المسجلين سهلة ومباشرة. إذا كان الإعفاء من ضريبة المبيعات قابلاً للتطبيق ، فإن Amazon تحسبه تلقائيًا في المعاملة. وإليك كيف يعمل:

عندما يقوم مشتر مسجل في ATEP بإجراء عملية شراء ، تحدد أمازون تلقائيًا ما إذا كان المشتري لديه إعفاء نشط لوجهة الطلب الخاصة به. إذا كانت المعاملة مؤهلة ، تقوم أمازون تلقائيًا بتطبيق الإعفاء على جميع العناصر في طلبها.

إذا كان إعفاء المشتري لا ينطبق على وجهة الطلب ، فلن تصدر أمازون إعفاء لهذا الطلب المعين. الإعفاءات خاصة بالسلطات الضريبية المحددة في حساب المشتري.

قبل الدفع ، سيكون لدى المشترين المعفيين من الضرائب خيار إزالة الإعفاء من العناصر الفردية في الطلب حتى يتمكنوا من دفع الضرائب اللازمة على أي عناصر غير مؤهلة للإعفاء من ضريبة المبيعات.

تسمح أمازون للمشترين بمعالجة العملية يدويًا لأن قواعد الإعفاء تختلف حسب الولاية والولاية القضائية الضريبية. تسمح هذه الميزة للمشترين بالاختيار بين أخذ الإعفاء أو دفع الضرائب على كل عنصر اعتمادًا على ما إذا كان يناسب معايير الإعفاء للولاية الضريبية الخاصة بهم.

بالنسبة للبائعين ، ليس هناك الكثير للقيام به. تقع المسؤولية في المقام الأول بين أمازون والمشتري المعفى من ضريبة المبيعات. كل ما عليك فعله هو البيع والاستمرار في البيع.

كيفية التسجيل في ATEP

تعد المشاركة في برنامج الإعفاء الضريبي من Amazon اختيارية لجميع البائعين. ومع ذلك ، فإن الاشتراك في البرنامج يمكن أن يجعل حياتك كبائع أسهل بكثير.

من المحتمل أن تقلل ATEP من حالات المشترين الذين يطلبون استرداد أموال ضرائب المبيعات على أحد الطلبات بعد الطلب. قد تجد أيضًا أنك تتلقى عددًا أقل من الأسئلة حول إعدادات الضرائب في متجرك.

في النهاية ، يمكن أن تجعل ATEP تحصيل ضريبة المبيعات أكثر بساطة وملاءمة لكل من المشترين والبائعين. إذا كنت ترغب في المشاركة في ATEP ، فيمكنك الاشتراك في البرنامج من خلال صفحة إعدادات الضرائب في حساب Amazon الخاص بك.

رموز الإعفاء الضريبي لأمازون

إذا كنت قد قمت بالبيع إلى مشترين معفيين من الضرائب في الماضي ، فقد تتساءل عن تلك الرموز المدرجة في تقرير ضريبة المبيعات الخاص بك.

يمثل كل رمز تصنيفًا مختلفًا للشركات المؤهلة للحصول على إعفاءات ضريبية على طلباتهم. قد تقودك معرفة ما تعنيه هذه الرموز إلى رؤى إضافية حول أرقام المبيعات والتركيبة السكانية للعملاء.

يمكنك استخدام هذا الجدول الذي يعرض كل رمز إعفاء من Amazon Buyer Exemption والتسمية المقابلة له لفك تشفير الملصقات التي تراها في تقريرك:

كما ترى ، هناك العديد من أنواع المؤسسات التي يمكنها التأهل للحصول على حالة الإعفاء الضريبي على Amazon. يمكن أن يكون لدى العديد من المؤسسات في هذه الفئات ميزانيات إنفاق كبيرة يمكن أن تجعلها عملاء ممتازين لعملك ، لذلك يجدر الانتباه إلى هذه الرموز.

الخصومات الضريبية الشائعة لبائعي أمازون

يمكن لأصحاب الأعمال الصغيرة تقليل التزاماتهم الضريبية الإجمالية من خلال تتبع نفقات أعمالهم والإعلان عنها. يمكنك خصم هذه التكاليف من الدخل الإجمالي المعدل لتقليل دخل بائع أمازون الخاضع للضريبة.

يمكن لبائع Amazon أو بائع Amazon FBA عادةً شطب نفقات مثل هذه:

• دعاية
• مصاريف مكتب المنزل
• بضائع
• المقاولون
• اللوازم المكتبية
• رسوم التحويل
• تكاليف الشحن
• برمجة
• إنترنت
• و اكثر…

يمكنك الإبلاغ عن هذه الخصومات عند تقديمك للضرائب في نهاية العام. ستبقى البضائع المباعة كما هي ، لكن الخصومات يمكن أن تقلل إلى حد كبير من أرباحك الخاضعة للضريبة.

الضرائب جزء من كل عمل - حتى التجارة الإلكترونية

سواء كنت تحاول البقاء على رأس ضرائب أمازون ، أو تفكر في تداعياتها على عملك ، هناك شيء واحد مؤكد - لا يمكنك الهروب منها . إذا كان موسم الضرائب يجعل رأسك تدور ، فأنت لست وحدك. يقدم فريق المحترفين في TaxHack لقراء الرئيس التنفيذي للتجارة الإلكترونية جلسة إستراتيجية مجانية لضمان امتثالك لجميع قوانين الضرائب المحلية والولائية والفدرالية أثناء زيادة مبيعاتك عبر الإنترنت.