دليل بائع التجارة الإلكترونية لضريبة مبيعات eBay

تعد eBay واحدة من أكثر المنصات شيوعًا لبدء البائعين عبر الإنترنت.

إنها واحدة من أقدم أسواق التجارة الإلكترونية ، ومعظم المستهلكين على دراية كبيرة بالمنصة. ومع ذلك ، مع نمو مبيعات eBay ، عليك البدء في التخطيط لضريبة مبيعات التجارة الإلكترونية.

لحسن الحظ ، من السهل على البائعين عبر الإنترنت التنقل في ضريبة مبيعات eBay . سنقوم بتشغيل كل ما تحتاج لمعرفته حول ضريبة المبيعات على eBay وضرائب التجارة الإلكترونية الأخرى في هذا الدليل ، لذا ترقبوا.

ضريبة مبيعات eBay: الأساسيات

إذا كنت تعيش في الولايات المتحدة ، فهناك فرصة جيدة لأنك تحتاج إلى دفع ضرائب المبيعات على معاملاتك على eBay. الولايات الوحيدة في الولايات المتحدة التي لا تفرض ضرائب على المبيعات هي ألاسكا وديلاوير ومونتانا ونيوهامبشاير وأوريجون. إذا كنت تبيع سلعًا في أي من الولايات الـ 45 الأخرى لضرائب المبيعات ، فأنت مسؤول عن تحصيل ودفع الضرائب وفقًا لقوانين الضرائب المعمول بها ، وتختلف معدلات الضرائب حسب الولاية.

تحتاج إلى معرفة مكان وجود نشاطك التجاري أو مكان وجوده الخاضع للضريبة لتحديد إجمالي التزامات ضريبة المبيعات الخاصة بك. لحسن الحظ ، تجعل eBay العملية أسهل كثيرًا بفضل قوانين ميسر السوق التي تسمح للمنصة بتحصيل ضريبة المبيعات نيابة عن البائع.

ستقوم eBay تلقائيًا بجمع وتحويل ضرائب المبيعات للبائعين عبر الإنترنت . لا داعي للقلق بشأن تحصيل ضريبة المبيعات لأن eBay يقوم بمعظم الرفع الثقيل نيابة عنك.

مصدر الصورة

هل تتقاضى eBay ضريبة المبيعات؟

تستخدم مبيعات التجارة الإلكترونية للهروب من تدقيق ضريبة المبيعات ، لكن الدول تستعد لذلك. في السنوات القليلة الماضية ، أقرت العديد من الولايات تشريعات جديدة تسمح لها بفرض ضرائب على عمليات الشراء عبر الإنترنت. الآن ، في معظم الحالات ، تعمل ضريبة مبيعات التجارة الإلكترونية بشكل مماثل تقريبًا لضرائب المبيعات التقليدية. إذا كانت الولاية الرئيسية لعملك تفرض متطلبات ضريبة المبيعات ، فسيتعين عليك على الأرجح دفع ضرائب على مبيعات eBay الخاصة بك.

لا تفرض eBay ضريبة ، لكن معظم الولايات تفعل ذلك. بموجب قوانين Marketplace Facilitator ، تجمع eBay ضريبة المبيعات نيابة عن الدولة في كثير من الحالات. نتيجة لذلك ، يمكن أن ترى eBay يفرض ضريبة المبيعات على معاملاتك.

ما هو قانون ميسر السوق؟

بالعودة إلى عام 2017 ، أصدرت المحكمة العليا الأمريكية حكمًا مرجعيًا فتح الطريق لأول قانون ميسر السوق. منذ ذلك الحين ، أصبحت القوانين شائعة. تم تصميم قوانين ميسر السوق لجعل الأمر أكثر صعوبة على الأشخاص لتجنب ضريبة المبيعات من خلال تمكين الأسواق عبر الإنترنت من فرض ضريبة المبيعات على الدولة. نجح هذا التشريع في إجبار eBay و Amazon وأسواق التجارة الإلكترونية الأخرى على تحصيل ضريبة المبيعات نيابة عن البائعين عبر الإنترنت.

هل يقوم موقع eBay بتحصيل ضريبة المبيعات كميسر للسوق؟

الآن ، معظم الأسواق الكبيرة مطلوبة لتحصيل ضريبة المبيعات. في عام 2019 ، بدأت eBay في تحصيل ضريبة المبيعات على منصتها لعدد من المقاطعات. ومع ذلك ، أصدرت العديد من الدول الأخرى تشريعات بشأن تسهيل السوق منذ ذلك الحين ، وتضخم الرقم الآن ليشمل 46 سلطة قضائية اعتبارًا من 1 يوليو 2021. واليوم ، تجمع eBay تلقائيًا ضريبة المبيعات لمعظم حسابات eBay وترسل الضرائب إلى السلطات الضريبية المناسبة .

قبل صدور حكم ميسر السوق ، كان على البائع عبر الإنترنت أن يضع جدولًا ضريبيًا بمفرده إذا أراد أن يقوم موقع eBay بتحصيل ضريبة المبيعات نيابة عنه. تتطلب هذه الميزة من البائعين عبر الإنترنت إدخال معدلات ضريبة المبيعات الخاصة بهم وتحديد التزاماتهم الضريبية بأنفسهم.

تجمع eBay أيضًا ضرائب للولايات التي لديها لوائح ضرائب مبيعات عبر الإنترنت ، كما أنها تفرض ضرائب مبيعات على المشترين في الخارج. يمكن لبائعي eBay عرض أرقام تحصيل ضريبة مبيعات eBay بسهولة من خلال مركز البائعين.

الآن ، في معظم الحالات ، تفرض eBay ضريبة المبيعات وتحولها نيابة عن البائع. إن حساب eBay تلقائيًا لضريبة المبيعات يجعل العملية أسهل بكثير على البائعين. ستفرض المنصة الضريبة المناسبة بعد الأخذ في الاعتبار عنوان الشحن للمشتري ، والتواجد المادي لشركتك ، وأي علاقة إضافية بضريبة المبيعات المعلنة.

مسؤوليات ضرائب eBay الأخرى

يبدو أن لوائح ضريبة مبيعات eBay وضريبة المبيعات عبر الإنترنت هي النقطة الرئيسية للارتباك بالنسبة لمعظم البائعين الجدد ، ولكن هناك اعتبارات ضريبية إضافية لا ينبغي التغاضي عنها ، خاصةً إذا كان متجر eBay الخاص بك هو المصدر الرئيسي لدخلك.

ضريبة الدخل

يتعين على كل دافعي ضرائب في الولايات المتحدة دفع ضرائب الدخل على أرباحهم التي يحصلون عليها. بالنسبة لمعظم موظفي W2 ، تكون العملية تلقائية لأن موظفيهم يقتطعون الضرائب مباشرة من رواتبهم. ومع ذلك ، فإن eBay لا تخصم أموالاً مقابل أي التزامات ضريبية فيدرالية ، لذا فإن الأمر متروك لك لدفع الضرائب المطبقة على أرباحك.

عادة ما يتم دفع ضرائب الدخل في نهاية العام عندما تقوم بتقديم ضرائبك الشخصية في النموذج 1040 في أبريل. ومع ذلك ، من المحتمل أن ينتهي بك الأمر مع فاتورة ضريبية في نهاية العام ، لذا تأكد من تخصيص بعض أرباحك لتغطية النفقات. أنت لا تريد أن تأتي بعيدًا عندما تكون مصلحة الضرائب متورطة.

سيتم احتساب مبيعاتك على eBay ضمن إجمالي دخلك للسنوات ، لذلك سيتعين عليك دفع ضرائب الدخل المعمول بها في وقت التقديم.

تختلف معدلات ضريبة الدخل وفقًا لدخلك ، وعدد المُعالين في إقرارك الضريبي ، ومتغيرات أخرى ، لذلك سيتعين عليك مراعاة ظروفك الشخصية لتقدير فاتورتك الضريبية في نهاية العام بدقة.

ضريبة العمل الحر

إذا سبق لك أن حصلت على راتبك من قبل ، فأنت تعلم أن أصحاب العمل يقتطعون عادةً ضرائب Medicaid والضمان الاجتماعي من راتبك. مرة أخرى ، لا يخصم eBay أي التزامات ضريبية فيدرالية من الشيك ، لذا فأنت في وضع حرج بالنسبة لهذه الضرائب أيضًا.

يجب على بائع eBay أن يدفع لصاحب العمل والموظف جزءًا من ضرائب الرعاية الطبية والضمان الاجتماعي لمبيعاتهم. يصل إجمالي الالتزام إلى حوالي 15.3٪ ، ويجب عليهم سداد مدفوعات ربع سنوية مقابل التزامهم الضريبي المقدر على مدار العام.

يمكنك معرفة المزيد حول ضريبة العمل الحر ومدفوعات الضرائب الفصلية المقدرة هنا.

يجب على بائعي eBay المؤهلين لضرائب العمل الحر تقديم مدفوعات ربع سنوية مقابل الالتزام الضريبي التقديري للعمل الحر على مدار العام.

وفقًا لقواعد مصلحة الضرائب الأمريكية ، يجب على أي شخص يكسب 400 دولار أو أكثر من الأنشطة التجارية لحسابه الخاص أن يعلن الدخل في الإقرار الضريبي ودفع الضرائب المطبقة على الإجمالي.

تتناسب العديد من شركات بيع eBay الاحترافية مع هذا الإطار. إذا كنت تبيع فقط أغراضك الشخصية بشكل عرضي ، فربما لا داعي للقلق بشأن ضرائب العاملين لحسابهم الخاص. ومع ذلك ، فإن البائعين الأكثر جدية سوف يتأهلون بسهولة بموجب هذه الشروط.

إذا كان متجر eBay الخاص بك يكسب أكثر من عتبة IRS المنصوص عليها ، فستكون لديك بعض خطوات الامتثال الضريبي الإضافية التي يجب مراعاتها.

نموذج eBay 1099-K

توقفت eBay مؤخرًا عن استخدام PayPal كمعالج الدفع الأساسي ، وتتولى الشركة الآن معظم المعاملات داخليًا. نتيجة لهذا التغيير ، تصنف مصلحة الضرائب الآن eBay كمعالج دفع لأغراض ضريبية.

لذلك ، لا ترسل eBay نموذج 1099 لكل بائع على نظامها الأساسي. بدلاً من ذلك ، يرسل نموذج 1099-K إلى البائعين عبر الإنترنت بمبيعات تزيد عن 20000 دولار وأكثر من 200 معاملة. إذا لم تحقق هذه المتطلبات الأساسية ، فلن تتلقى هذا النموذج.

ومع ذلك ، هذا لا يعني أنه ليس عليك دفع ضرائب على الأرباح. يجب أن تعلن عن الدخل في إقرارك الضريبي لنهاية العام وأن تدفع ضرائب الدخل والعمل الحر المناسبة على الأموال المعنية.

اعتبارات أخرى 1099-K

يسرد نموذج 1099-K جميع أرباحك على eBay في مكان واحد ، وهو مصمم لتحسين الامتثال الضريبي الطوعي. تتلقى IRS أيضًا نسخة من نموذج 1099-K الخاص بك ، لذا تأكد من تطابق أرقامك مع ما هو مكتوب في النموذج.

سيتلقى البائعون المؤهلون للحصول على نموذج 1099-K عادةً المستندات بحلول 31 يناير من العام التالي للسنة الضريبية.

من المفترض أن يمنحك ذلك متسعًا من الوقت للتخطيط لموعد الضريبة النهائي في 15 أبريل. يمكنك أيضًا تنزيل نموذج 1099-K الخاص بك من خلال مركز بائع eBay الخاص بك.

يُظهر نموذج eBay 1099-K المدفوعات المستلمة للسنة الضريبية ، بما في ذلك الإجماليات الإجمالية وعدد المعاملات. يتضمن النموذج أيضًا معلومات دافع الضرائب ذات الصلة مثل الاسم والعنوان ومعرف دافع الضرائب والمزيد.

إذا كان لديك متجر eBay ناجح بشكل خاص ، فقد تتلقى نموذج 1099-K يعكس أرباحك. راقب بريدك ومركز بائع eBay لضمان عدم تفويتك.

حسابات eBay متعددة

إذا كنت تبيع ضمن حسابات eBay متعددة ، فستجمع eBay مبيعاتك ومعاملاتك من جميع حسابات eBay لتشكيل الأساس لحسابات 1099-K.

تحسب eBay المبيعات والمعاملات من جميع متاجرك لتحديد ما إذا كنت ستتلقى نموذج 1099 ألف أم لا. إذا تجاوزت إجمالياتك المجمعة حد 20000 دولار و 200 معاملة ، فستتلقى 1099 ألف دولار من eBay.

هذا تحذير مهم يجب مراعاته للبائعين غزير الإنتاج. إجماليات حسابك الفردي لا توضح ما إذا كنت ستتلقى هذا النموذج الضريبي الخاص أم لا. بدلاً من ذلك ، يجب أن تنظر إلى إجماليات حسابك المجمعة لتحديد ما إذا كان يجب أن تتوقع تلقي هذا النموذج.

أين تجد تفاصيل ضريبة مبيعات eBay

مركز البائع على حساب eBay الخاص بك هو وجهتك لضريبة المبيعات على eBay. هنا ، يمكنك العثور على إجمالي مبيعات eBay وضريبة المبيعات المحصلة وجدول الضرائب المحدد وغير ذلك الكثير. إنه أفضل مورد لبائعي eBay مع الأسئلة الضريبية.

يمكنك الوصول إلى مركز البائع من خلال حساب eBay الخاص بك. إنه مورد لا يقدر بثمن خلال فترة الضرائب ، لذا تعرف على النظام الأساسي. يحتوي على جميع الأرقام اللازمة لحساب ضريبة المبيعات ودفعها على معاملات eBay الخاصة بك. إذا كانت هناك أي مشكلة تتعلق بإقرارات ضريبة المبيعات الخاصة بك ، فيمكنك العثور على الإجابات هنا على الأرجح.

دفع ضريبة مبيعات eBay

ستقوم eBay بتحصيل وتحويل ضريبة المبيعات نيابة عنك في معظم الحالات. بموجب قانون تسهيل السوق ، يتم تخليص الشركة لفرض رسوم مبيعات على سلطات الضرائب الحكومية في معظم الحالات. يأخذ في الاعتبار تلقائيًا معدل ضريبة المبيعات الصحيح لكل عملية شراء أيضًا ، لذلك كل ما عليك القلق بشأنه هو البيع.

في معظم الأوقات ، لا تحتاج إلى تحويل ضريبة المبيعات لأن eBay تقوم بتحويل ضريبة المبيعات نيابة عنك. ومع ذلك ، قد تجد أن eBay لا تفرض ضريبة مبيعات على ولايتك أو ولايتك القضائية. في هذه الحالة ، قد تضطر إلى البدء في تحصيل ضريبة المبيعات بنفسك.

إذا لم تجمع eBay ضرائب المبيعات لولايتك ، فسيصبح نظام الامتثال لضريبة المبيعات الخاص بك أكثر تعقيدًا. ستحتاج إلى إدارة التزامات ضريبة المبيعات الخاصة بك وتحويل المدفوعات إلى سلطات الضرائب الحكومية يدويًا.

لمزيد من المعلومات حول إرشادات ضريبة المبيعات الحكومية ، انقر هنا.

إليك ما تحتاج إلى معرفته إذا كانت eBay لا تجمع ضرائب المبيعات لولايتك.

الدول التي لا يوجد بها تحصيل ضرائب على مبيعات eBay

لا تجمع eBay ضرائب المبيعات لأوامر الدول التي ليس لديها قوانين تيسير السوق. اعتبارًا من اليوم ، هذه هي الدول التي تندرج تحت هذه الفئة:

• فلوريدا
• كانساس
• لويزيانا
• ميسيسيبي
• ميسوري

نظرًا لأن هذه الدول ليس لديها قوانين لتسهيل السوق ، فلن تفرض تلقائيًا ضرائب على المبيعات عندما تبيع للمشترين في هذه المناطق.

ومع ذلك ، لا يزال يتعين على البائعين الذين لديهم ارتباط بضريبة المبيعات في أي من الولايات المذكورة أعلاه تحصيل ضريبة المبيعات من المشترين. يكمن الاختلاف الرئيسي في مسئوليته تحصيل ضرائب المبيعات. بقدر ما يتعلق الأمر بهذه الدول ، فإنه على بائع eBay حساب ضرائب المبيعات عن بُعد بشكل صحيح.

كيف يتم تحصيل ضريبة المبيعات على الدول التي ليس لديها قوانين للميسرين؟

إذا كنت بحاجة إلى تحصيل ضرائب المبيعات من الدول غير الميسرة ، فيجب عليك تحديث جدول ضريبة مبيعات eBay الخاص بك لتعكس الضرائب اللازمة لكل منها.

يمكنك الوصول إلى جدول ضريبة المبيعات من خلال مركز البائع الخاص بك وإدخال معدلات ضريبة المبيعات الصحيحة لكل ولاية قابلة للتطبيق.

فيما يلي لقطة شاشة لجدول ضريبة مبيعات eBay:

كما ترى ، يسمح لك موقع eBay بتعيين معدلات ضريبة مبيعات العملاء لدول معينة. لا يمكن للمستخدمين تعديل معدلات ضريبة المبيعات للولايات ذات لوائح التسهيلات ، لكن eBay يسمح لك بتعيين الأسعار للولايات الأخرى.

بمجرد تحديد المكان الذي يوجد فيه ارتباط بضريبة المبيعات ، يمكنك إعداد جدول ضريبة المبيعات لتحصيل ضرائب المبيعات اللازمة. بعد ذلك ، تقع على عاتقك مسؤولية تقديم إقرارات ضريبة المبيعات المناسبة وإرسالها إلى الدول المناسبة.

على سبيل المثال ، أنت تبيع منتجًا إلى مشترٍ في مدينة ميامي. لقد قمت بتعيين جدول ضريبة المبيعات الخاص بك ليعكس معدل ضريبة المبيعات بنسبة 6٪ على مستوى ولاية فلوريدا ، لذلك تطبق eBay هذه الضريبة على إجمالي سعر الشراء.

ومع ذلك ، تفرض مقاطعة Miami-Dade County ضريبة مبيعات إضافية بنسبة 1٪ بالإضافة إلى ضريبة الولاية ، وبذلك يصل إجمالي معدل ضريبة المبيعات للمنطقة إلى 7٪. في مثالنا ، لقد قمت للتو بتحصيل رسوم أقل من المشتري بنسبة 1٪.

نتيجة لذلك ، تضطر إما إلى دفع رسوم أقل من العملاء المقيمين في فلوريدا أو زيادة رسومها باستخدام ميزة تحصيل ضريبة المبيعات في eBay.

يمكنك الحفاظ على معدل 6٪ وتخفيض سعر زبائنك في ميامي ، أو رفعه إلى 7٪ على مستوى الولاية وفرض رسوم زائدة على جميع المشترين في فلوريدا.

إنه ليس النظام الأكثر مثالية للبائعين ، ولكنه ما عالقوا به في الوقت الحالي.

جدول ضريبة المبيعات على موقع ئي باي

ميزات تحصيل ضريبة المبيعات في eBay ليست شاملة مثل منصات التجارة الإلكترونية الأخرى. يمكنك تعيين معدلات ضريبة المبيعات يدويًا ، لكن النظام الأساسي لا يقدم حسابات ضريبة المبيعات المستندة إلى الوجهة.

تفرض بعض المناطق ضريبة مبيعات إضافية على الضريبة التي تفرضها الدولة ، لكن eBay يتيح لك فقط تعيين معدلات ضريبة المبيعات للولاية بأكملها. يمكن أن يسبب هذا القيد بعض المتاعب للبائعين.

أفضل الأدوات لضريبة مبيعات eBay

هناك العديد من البرامج التي تسهل التنقل في ضريبة المبيعات على موقع eBay. يعد Avalara و TaxJar من أكثر البرامج شيوعًا لتحصيل الضرائب ودفعها على موقع eBay. يتكاملون بسلاسة مع منصة eBay ويستخدمون أدوات بديهية لجعل عملية ضريبة eBay أكثر سلاسة بشكل ملحوظ. لا أحد يريد تدقيقًا ضريبيًا عند بابه ، لذا تأكد من إعطاء هاتين الأداتين لتحصيل وتحويل ضرائب المبيعات نظرة طويلة.

أفالارا

تجعل Avalara تحصيل وتحويل ضريبة المبيعات أسهل كثيرًا. ما عليك سوى إدخال معلومات عملك في Avalara ، ويحدد البرنامج تلقائيًا ما إذا كان لديك وجود خاضع للضريبة في منطقة معينة. بمجرد تحديد مكان وجود رابط ضريبة المبيعات الخاص بك ، يمكن للبرنامج أيضًا مساعدتك في التسجيل للحصول على تصريح ضريبة المبيعات حيث يكون ذلك مناسبًا ويوضح لك مقدار ضريبة المبيعات المستحقة عليك لهذا العام. يمكن أن يساعدك حتى في تحويل ضريبة المبيعات المحصلة إلى مكتب الضرائب المحلي المناسب.

هذا البرنامج العملي يجعل الامتثال الضريبي أمرًا بسيطًا. يقوم بتحديث نفسه بانتظام بأحدث معدلات ضريبة المبيعات حسب الولاية ، كما أنه يأخذ في الاعتبار ضريبة المبيعات عبر الإنترنت وضريبة القيمة المضافة والالتزامات الضريبية المحتملة الأخرى. إذا كنت مطالبًا بتحصيل ضريبة المبيعات لمتجرك عبر الإنترنت ، فيمكن أن تكون Avalara منقذًا وتساعدك على تجنب مشكلات الامتثال الضريبي في المستقبل.

تاكسي جار

TaxJar هو أيضًا خيار رائع للامتثال الضريبي المبسط. تراقب المنصة باستمرار أكثر من 14000 دائرة ضريبية لضمان معدل الضريبة الأكثر دقة لكل منطقة. يمكن لـ TaxJar تحصيل ضريبة المبيعات تلقائيًا كلما كان ذلك مطلوبًا بمعدل الضريبة المناسب لتلك الحالة المعينة.

يمكنك أن تجعل حياتك كبائع عبر الإنترنت أسهل كثيرًا مع TaxJar. إنه مورد لا يقدر بثمن للامتثال الضريبي ، وهو أمر لا بد منه لأي شخص مطلوب لتحصيل ضريبة المبيعات على مشتريات eBay. يمكن أن يخبرك TaxJar أيضًا إذا كنت معرضًا لخطر تطوير علاقة ضريبية للمبيعات حتى تتمكن من تجنب الالتزامات الضريبية الإضافية قبل فوات الأوان. إنه في.

المزيد من النصائح الضريبية للبائعين عبر الإنترنت

تعتبر ضريبة مبيعات eBay بسيطة في أبسط أشكالها ، ولكن يمكن أن تتعقد الأمور بسرعة مع نمو عملك. يمكن للمستشار الضريبي أن يصنع فارقًا كبيرًا للعديد من شركات التجارة الإلكترونية الصاعدة.