22 خصومات ضريبية للشركات الصغيرة لخفض فاتورتك الضريبية هذا العام

تابع القراءة للتعرف على عمليات شطب الخصم الضريبي التي قد تكون مفقودة بالنسبة لشركتك الصغيرة وبعض الأفكار حول كيفية استخدامها كوسيلة لإعادة الاستثمار في أعمال التجارة الإلكترونية الخاصة بك.

لم يمض وقت طويل بعد إطلاق The Loop Loft ، رأى بائع Shopify Ryan Gruss زيادة في هامش ربحه. ولكن كان هناك الصيد.

يقول: "سيكون لدينا عامًا مربحًا جدًا ، لكن بعد ذلك أصبحنا نحقق ضرائب الدخل". "إذا نظرنا إلى الوراء ، كان علينا إعادة استثمار هذه الأموال في الشركة."

على الرغم من أن تلك الضرائب تضررت ، فقد ألهموا غروس لوضع بعض الأرباح في النفقات الفعلية التي يمكنه شطبها - في هذه الحالة ، التسويق - والمساعدة في تحويل The Loop Loft إلى الشركة النامية باطراد كما هي اليوم.

يمكن لكل رائد أعمال في مجال التجارة الإلكترونية الاستفادة من خبرة غروس.

ما التخفيضات الضريبية التي يمكن لأصحاب الأعمال الصغيرة شطبها؟

إذا كنت تدير متجرًا عبر الإنترنت ، فإن وضع بعض أرباحك في نفقات الأعمال المعفاة من الضرائب يمكن أن يساعد في نمو عملك ويمنحك فترة راحة في موسم الضرائب.

حتى المصاريف اليومية - رحلات السيارة إلى مكتب البريد أو فاتورة الكهرباء لمكتبك المنزلي - يمكن أن توفر لك المال ، طالما تم الإبلاغ عنها في السجلات المحاسبية لشركتك الصغيرة. دعنا نلقي نظرة على بعض عمليات الشطب الرئيسية التي يمكنك خصمها من دخل عملك المؤهل في هذه السنة الضريبية:

• شحن
• مساحة العمل
• البنوك وخطط التقاعد والتأمين
• خدمات احترافية
• عمال
• تسويق
• رسوم الموقع
• تعليم
• السفر

شحن

ما لم تكن تدير شركة دروبشيبينغ ، فإن وظيفتك هي توصيل البضائع. لحسن الحظ ، تعتبر مصلحة الضرائب الأمريكية أن تكلفة القيام بذلك "عادية وضرورية".

رسوم البريد ، واشتراكات عداد الشحن ، ورسوم التوصيل - جميعها قابلة للخصم عند حلول وقت الضريبة. ومع ذلك ، من الأفضل أن تدفع أقل مقابل الشحن في المقام الأول.

1. التغليف

يمكن خصم تكلفة جميع عبوات التجارة الإلكترونية وتسليم منتجك في الوقت المحدد وفي قطعة واحدة من إقرارك الضريبي. يتضمن ذلك الأظرف والصناديق والورق ومواد التغليف والشريط اللاصق والملصقات وأقلام التحديد وحبر الطابعة.

الشحن ... ليس مجرد تكلفة البضائع المباعة. أنت بحاجة إلى مواد تغليف ، وهناك تكاليف بريدية أيضًا. عندما ألقي نظرة على فاتورة بطاقتي الائتمانية في نهاية الشهر ، فهي نفقات ضخمة.

تريشا أوكوبو ، ميزون ميرو

احسب أسعار الشحن الخاصة بك

مساحة العمل

2. وزارة الداخلية

إذا كنت تدير متجرك من المنزل ، فأنت مؤهل لخصم التجارة الإلكترونية. سيعتمد حجم هذا الخصم على مقدار منزلك المخصص لممارسة الأعمال التجارية.

هذه هي المتطلبات التي يجب أن تلبيها:

• منطقة عملك تستخدم فقط للأنشطة التجارية . (إذا كنت تقوم أحيانًا بالأعمال الورقية على طاولة المطبخ ، فإن مطبخك غير مؤهل ليكون مكتبًا منزليًا.)
• يجب أن تكون منطقة عملك هي مكان العمل الرئيسي لشركة التجارة الإلكترونية الخاصة بك. يجب أن تكون مستعدًا لإثبات ذلك من خلال جدول زمني مطبوع متسق.
• يجب أن تخصص غالبية الوقت الذي تقضيه في منطقة عملك بالمنزل لممارسة الأعمال التجارية.

أيضًا ، يجب ألا يكون لديك مساحة عمل بديلة. هذا يعني عدم وجود مكتب خارجي أو مساحة عمل مشتركة تدير عملك من خلالها.

لديك خياران لحساب خصم مكتب المنزل: الطريقة المبسطة والطريقة العادية . ليس من المستغرب أن يكون أحدهما أسهل من الآخر.

باستخدام الطريقة المبسطة ، يمكنك خصم 5 دولارات للقدم المربع من منزلك المستخدم كممتلكات تجارية ، بحد أقصى 300 قدم مربع.

لاستخدام الطريقة المعتادة ، يمكنك حساب النسبة المئوية للقدم المربع في منزلك الذي تستخدمه للعمل ، ثم تطبيق هذه النسبة المئوية على نفقات منزلك - الإيجار أو فوائد الرهن العقاري ، وضرائب الممتلكات ، والكهرباء ، والتدفئة ، والمياه ، وأي شيء آخر يجعلها ممكن تشغل منزلك.

على سبيل المثال ، إذا كنت تستخدم 10٪ من مساحة منزلك للأعمال التجارية ، فيمكنك خصم 10٪ من فوائد الرهن العقاري على إقرارك الضريبي.

لاستخدام الطريقة العادية ، قم بالإبلاغ عن المصروفات في النموذج 8829. لاستخدام الطريقة المبسطة ، قم بملء ورقة العمل المناسبة في الجدول C للنموذج 1040.

قد تمنحك إحدى هذه الطرق خصمًا أفضل من الأخرى. يعتمد الأمر حقًا على طبيعة عملك ومكتب منزلك.

انتباه

تتمتع مصلحة الضرائب بسمعة طيبة في التدقيق الدقيق في نفقات المكتب المنزلي. تأكد من أن لديك المعلومات التي تحتاجها لعمل نسخة احتياطية من مطالبتك. التقط صورًا لمنطقة عملك واحتفظ بنسخة من جدولك الزمني للعمل هناك. في كل سنة مالية ، احتفظ بها في سجلاتك الضريبية وإيصالاتك.

3. المرافق

إذا كان منزلك مؤهلاً كمكان عمل ، فيمكن خصم المرافق المنزلية - التدفئة والماء والكهرباء - من إقرارك الضريبي.

تحصل على هذا الرقم كجزء من الطريقة المعتادة لحساب نفقات المكتب المنزلي. لذلك ، إذا تم استخدام 10٪ من مساحة منزلك المربعة لممارسة الأعمال التجارية ، فيمكنك خصم 10٪ من مدفوعات التدفئة والمياه والكهرباء.

4. التحسينات والإصلاحات

يمكن الإبلاغ عن الإصلاح الضروري لمكتب منزلك - على سبيل المثال ، إصلاح نافذة مكسورة - كمصروف في إقرارك الضريبي.

يمكن أيضًا الإبلاغ عن تحسين مكتب منزلك ، ولكن يجب استهلاكه على مدار فترة تصل إلى 27.5 عامًا. يتم تصنيف العمل المنجز في مكتبك المنزلي على أنه تحسين إذا كان يتضمن "تحسينًا أو تكييفًا أو استعادة" - على سبيل المثال ، تثبيت نافذة أكبر.

قبل الدفع مقابل التحسين أو الإصلاح ، تحدث إلى CPA الخاص بك للتأكد من أنك تصنفه بشكل صحيح.

5. مساحة العمل المشترك

إذا كنت تستأجر مساحة عمل مشتركة حيث تساهم في تكلفة المرافق واللوازم المكتبية ، فهناك فرصة جيدة أن تكون هذه التكاليف عبارة عن خصم ضريبي. تحقق مع CPA الخاص بك.

البنوك وخطط التقاعد والتأمين

6. الفوائد التجارية والرسوم المصرفية

إذا كان لديك بطاقة ائتمان تجارية أو قرض تجاري صغير ، فإن أي شيء تدفعه بفائدة خلال السنة المالية يتم خصمه من الضرائب. الأمر نفسه ينطبق على الرسوم التي يفرضها البنك الذي تتعامل معه للحفاظ على حساب التحقق الخاص بشركتك أو استخدامه.

7. تأمين الأعمال

إذا كنت تدير نشاطًا تجاريًا للتجارة الإلكترونية - سواء كنت شركة S ، أو تعمل لحسابك الخاص ، أو شركة ذات مسؤولية محدودة - فإن التأمين على الأعمال يتم خصمه من الضرائب.

بعض أنواع التأمين التجاري التي يمكنك الحصول على إعفاء ضريبي عليها هي:

• تأمين خرق البيانات
• تأمين العقارات التجارية
• تأمين المسؤولية المهنية
• التأمين على المسؤولية العامة
• تأمين تعويض العمال

إذا كنت تمتلك أيًا من بوالص التأمين هذه للمساعدة في حماية عملك ، فقد تتمكن من شطب أقساط التأمين. إذا كانت وثائق التأمين شائعة وضرورية ، يمكنك شطب المبلغ بالكامل.

8. التأمين الصحي

إذا كنت تعمل لحسابك الخاص ، فقد تكون مؤهلاً للحصول على خصم قسط التأمين الصحي.

في عام 2010 ، أنشأ قانون وظائف الأعمال الصغيرة خصمًا جديدًا. ينطبق هذا على أقساط التأمين الصحي التي يدفعها الأفراد العاملون لحسابهم الخاص. إذا كنت تعمل لحسابك الخاص ، فيمكنك خصم 100٪ من تكاليف التأمين الصحي كتعديل على الدخل الخاضع للضريبة لهؤلاء الأشخاص:

• نفسك
• زوجتك
• المعالون الخاص بك
• أطفالك الذين تقل أعمارهم عن 27 عامًا في نهاية السنة الضريبية

يمكنك المطالبة بخصم التأمين الصحي كخصم فوق الخط في النموذج 1040 ، السطر 29. تحدث إلى أخصائي الضرائب للحصول على مزيد من المعلومات.

ملاحظة ، لا يمكنك المطالبة بخصم ضريبي عن أي شهر كان لديك خطة تأمين صحي من خلالك أو من خلال صاحب العمل لزوجك.

9. خطط التقاعد

إذا كنت تعمل لحسابك الخاص ، فيمكنك خصم المساهمات من خطط التقاعد الخاصة بك كتعديل للدخل الخاضع للضريبة. تشمل الخطط:

• التقاعد المبسط للموظفين (SEP) IRA. خطة مدخرات التقاعد التي وضعها أصحاب العمل - بما في ذلك العاملين لحسابهم الخاص - لتوفير مزايا التقاعد.
• خطة مطابقة حوافز المدخرات للموظفين (SIMPLE.) خطة مدخرات تقاعد للشركات الصغيرة التي تضم أقل من 100 موظف. تعمل أجهزة IRAs البسيطة مثل IRAs التقليدية وهي أسهل في الإعداد من 401 (k) ولكن حدود مساهمات خطة تقاعد الموظف أقل ، مقارنة بـ 401 (k) s.
• خطة مؤهلة: مساهمة محددة أو فائدة محددة. خطة المزايا المحددة ، والمعروفة أيضًا باسم المعاش التقاعدي ، هي حساب تقاعد حيث يساهم صاحب العمل بكل الأموال ويعدك بدفع تعويضات محددة عند التقاعد. تتطلب خطة المساهمة المحددة ، المشابهة لخطة 401 (ك) ، أن تضع أموالك الخاصة.

خدمات احترافية

10. أتعاب محاسب ومحاسب واستشاري ضرائب

حقيقة مثيرة للاهتمام: يمكنك بالفعل خصم تكلفة الاجتماع مع مستشار ضرائب يرشدك إلى المصاريف التي يمكنك خصمها.

يُعرف باسم خصم "الخدمات الاحترافية" ، وتنطبق هذه المصاريف القابلة للخصم فعليًا على مجموعة من المحترفين الذين يساعدون في كل ما يتعلق بتمويل الأعمال التجارية الصغيرة. عندما تقوم بتعيين محامي أعمال أو محاسب قانوني أو مدقق حسابات أو خدمة مسك الدفاتر عبر الإنترنت أو مستشار ضرائب ، فإن أتعابهم مؤهلة كمصروفات تجارية قابلة للخصم.

كان لدي محاسب طوال حياتي البالغة ، لكنني انتقلت مؤخرًا إلى محاسب محلي متخصص في الأعمال التجارية الصغيرة. لقد وفر لي المزيد من المال هذا العام أكثر من أي محاسب آخر.

كارولين ويفر ، CW Pencils

11. الرسوم القانونية

إذا قمت بتعيين محامٍ أو استعانت به لإعداد العقود ، وتقديم العلامات التجارية وحقوق التأليف والنشر ، والتفاوض بشأن عقود الإيجار ، والدفاع عن عملك في المحكمة ، أو أداء خدمات أخرى لعملك ، يمكنك شطب أتعابه.

12. الديون المعدومة

في بعض الأحيان ، لن يدفع العملاء أو العملاء مقابل المنتج أو الخدمة التي قدمتها بالفعل. لا يهم عدد رسائل التذكير بالبيانات التي ترسلها ، فقد لا تحصل على هذه الأموال أبدًا. تُعرف هذه بالديون المعدومة.

الديون المعدومة ، أو الحسابات غير القابلة للتحصيل ، هي أموال مستحقة لك من قبل عميل أو عميل لا يمكنك تحصيلها. يمكنك شطب الديون المعدومة في نهاية السنة الأولى إذا تبين أن الدين غير قابل للتحصيل.

يمكن أن تشمل الديون المعدومة:

• قروض للموردين والعملاء
• ضمانات قروض الأعمال
• مبيعات الائتمان للعملاء

لمزيد من المعلومات حول تخفيض الديون المعدومة وقانون الضرائب ، يرجى الرجوع إلى منشور مصلحة الضرائب هذا.

عمال

13. المتعاقدون المستقلون

إذا قمت بتعيين متعاقدين مستقلين أو مستقلين لأي غرض متعلق بعملك - على سبيل المثال ، التقاط صور للمنتجات لمتجرك عبر الإنترنت - فإن تكلفة خدماتهم هي خصم ضريبي.

تأكد دائمًا من جمع 1099 نموذجًا من مقاولين مستقلين قبل أن يبدأوا العمل من أجلك ، وقم بتقديمها بشكل صحيح (ستحتاج إلى إرسال نسخة واحدة إلى المقاول وأخرى إلى مصلحة الضرائب قبل الموعد النهائي).

انتباه

غالبًا ما تبحث مصلحة الضرائب الأمريكية عن أصحاب العمل الذين يحاولون تجنب دفع ضرائب العمل من خلال تصنيف الموظفين كمقاولين.

نظرًا لأن شركات التجارة الإلكترونية تمثل نفسها عبر الإنترنت ، فإن العناصر المرئية تميل إلى أن تكون مهمة جدًا. تريد الاستثمار في الأشخاص المناسبين لمساعدتك في إنشاء وتحقيق هؤلاء.

تريشا أوكوبو ، ميزون ميرو

14. الموظفين

إذا اعتبرت "معقولة" و "ضرورية" ، يمكن لنشاط التجارة الإلكترونية الخاص بك أن يأخذ تخفيضًا ضريبيًا على توفير مزايا الموظفين والتعويضات والامتيازات ، بما في ذلك:

• راتب الموظف
• بدل الإجازة ووقت المرض
• مساهمات صاحب العمل HSA
• برامج مساعدة الموظفين
• تغطية التأمين على الحياة
• تعليم
• الوجبات والسكن

تعتمد الطريقة التي تدعي بها هذه النفقات التجارية على هيكل عملك.

• تستخدم الملكية الفردية والشركات ذات المسؤولية المحدودة عضو واحد قسم النفقات في الجدول ج.
• تستخدم الشراكات والشركات ذات المسؤولية المحدودة متعددة الأعضاء "قسم الخصومات في النموذج 1065.
• تستخدم الشركات قسم الخصومات من النموذج 1120 أو النموذج 1120S (للشركات S).

تسويق

15. الدعاية والإعلان

ساعد عملك على النمو وادفع ضرائب أقل أثناء تواجدك فيه. سواء كنت تعلن عن عملك على Instagram أو في جريدتك المحلية ، فإن تكلفة الإعلان هي خصم ضريبي.

يتضمن هذا كلاً من سعر وضع الإعلان وأي رسوم تدفعها مقابل كتابته وتصميمه. إذا قمت بتعيين مصمم أو مؤلف إعلانات أو متخصص تسويق آخر لإنتاج إعلانات لك ، فإنك تخصم أجورهم كما تفعل مع أي عامل 1099.

16. أدوات وخدمات التسويق

إذا كنت تستخدم أدوات مثل Klaviyo أو AdEspresso لإدارة حملات البريد الإلكتروني وحملات Facebook ، فإنها تعتبر نفقات تسويقية "عادية وضرورية". يمكن خصم تكلفة الاشتراكات الخاصة بك.

تذهب أفضل نفقاتنا القابلة للخصم إلى التسويق المدفوع - نحو توليد العملاء المحتملين وملء الجزء العلوي من مسار التحويل لدينا.

ريان جروس ، ذا لوب لوفت

رسوم الموقع

17. Shopify

يمنحك برنامج Shopify جميع الأدوات التي تحتاجها لتشغيل متجر على الإنترنت. على هذا النحو ، بالنسبة لأي نشاط تجاري إلكتروني ، تعتبر رسوم Shopify بالتأكيد مصروفات تجارية "عادية وضرورية".

18. المجال واستضافة المواقع

لا يمكنك إدارة أعمال التجارة الإلكترونية دون وجود عبر الإنترنت. استضافة المجال والتجارة الإلكترونية معفاة من الضرائب. إذا قمت بشراء قوالب تصميم ويب أو صور مخزنة لاستخدامها على موقعك ، فيمكنك أيضًا خصم تكلفتها. ينطبق الأمر نفسه إذا كنت تدفع لترقية سمة متجرك في Shopify.

19. الخدمات

إلى جانب تشغيل متجر على الإنترنت ، يمكن خصم الخدمات التي تستخدمها للتفاعل مع العملاء الحاليين أو المحتملين.

لذلك ، إذا قمت بنشر رسالة إخبارية ، يمكنك خصم تكلفة حل التسويق عبر البريد الإلكتروني الخاص بك. إذا قمت بجدولة منشورات وسائل التواصل الاجتماعي ، يمكنك خصم تكلفة Hootsuite. أو ، إذا كنت تقوم بتحسين موقعك لمحركات البحث ، فيمكنك خصم تكلفة أدوات تحسين محركات البحث ، مثل SEMRush.

تعليم

20. فصول

إذا كنت تأخذ دروسًا لترقية مهاراتك بطريقة ملائمة لعملك ، يمكنك خصم تكلفتها.

الفئة مؤهلة للحصول على خصم إذا كنت تأخذها من أجل الحصول على شهادة - مثل أن تصبح مستشارًا معتمدًا للتجارة الإلكترونية.

ولكن حتى أشكال التعليم الأقل تحديدًا - على سبيل المثال ، دروس التصوير التي تساعدك على التقاط صور أفضل للمنتجات التي تبيعها - يمكن خصمها. طالما أن الفصل يعمل على تحسين عمليات الأعمال اليومية بشكل مباشر ، فإنه يُخصم من الضرائب.

أيضًا ، تكلفة النقل إلى أي فصول متعلقة بالعمل مؤهلة كمصاريف سفر. اقرأ دليل Bench حول كيفية خصم التعليم والفصول الدراسية وورش العمل لمعرفة المزيد حول الإبلاغ عن هذه النفقات.

أنا أستخدم نفقات التعليم قليلاً. الشيء الوحيد المهم بالنسبة لي هو الفكرة اليابانية عن كايزن ، والتعليم المستمر - وامتلاك عقلية تجريبية.

تريشا أوكوبو ، ميزون ميرو

21. مجلات

الاشتراكات في المجلات التجارية المتعلقة بصناعتك قابلة للخصم الضريبي أيضًا. تأكد من أنهم متصلون بشكل خاص بمجال عملك. مجلات الأعمال ذات الاهتمام العام غير مؤهلة.

السفر

22- مصاريف سفر الأعمال والمركبات

بصفتك رائد أعمال في مجال التجارة الإلكترونية ، فمن المحتمل أن تكون متحركًا.

إذا كنت تستخدم سيارتك لنقل الطرود (إلى مكتب البريد ، على سبيل المثال) ، أو مقابلة العملاء ، أو تنفيذ أي عمليات تجارية أخرى ، فلديك مجموعة من نفقات العمل التي يمكنك اختيار المطالبة بها.

عندما يتم استخدام سيارتك حصريًا لأغراض تجارية ، يمكنك خصم التكلفة الكاملة لتشغيلها. ولكن إذا كنت تستخدمه للأغراض التجارية والشخصية ، فستحتاج إلى حساب النسبة المئوية لتكلفة التشغيل التي تنطبق على الأعمال.

لديك خياران للمطالبة بخصم أميال العمل:

• معدل خصم الأميال القياسي ، اعتبارًا من عام 2017 ، هو 0.535 دولارًا لكل ميل. تتبع هذا على مدار العام باستخدام تطبيق مثل MileIQ ، وتحقق من صفحة IRS ذات الصلة كل سنة مالية في حالة تغير السعر.
• التكلفة الكاملة لما دفعته من تكاليف السيارة على مدار العام - بما في ذلك الوقود والصيانة والإصلاحات.

يمكن المطالبة بمصاريف السفر الأخرى التي تتكبدها أثناء ممارسة الأعمال التجارية - رسوم وقوف السيارات أو أجرة التاكسي أو تذاكر المؤتمرات ، على سبيل المثال.

ماذا عن مصاريف العمل الأخرى؟

اعتمادًا على طبيعة عملك ، قد تكون هناك نفقات أخرى يمكنك المطالبة بها في إقرارك الضريبي.

تعتبر مصلحة الضرائب الأمريكية أن نفقات الأعمال معفاة من الضرائب إذا كانت "عادية وضرورية". بمعنى ، إنها مصاريف قد تتكبدها عادة في سياق إدارة الأعمال ، ومن الضروري أن يعمل عملك.

عندما تكون في شك ، تذكر هذا التوجيه ، وتمسك بالإيصالات المرفقة بأي نفقات متعلقة بالعمل. وبهذه الطريقة يمكنك (ويجب عليك) التحقق مرة أخرى من CPA الخاص بك لتأكيد ما هو قابل للخصم الضريبي وما هو غير قابل للخصم قبل تقديم الإقرار.

قد تميل إلى الإبداع في التخفيضات الضريبية. بدلاً من ذلك ، ركز على التخطيط الضريبي الاستراتيجي لتحسين إدارة التدفق النقدي. إن عالم نفقات الأعمال مليء بالمناطق الرمادية ، ويمكن أن يكون من السهل تجاوز الحدود التي حددتها مصلحة الضرائب. كما هو الحال دائمًا ، تحدث إلى CPA أو مستشار الضرائب قبل المطالبة بأي نفقات على عودتك.