Der Leitfaden für E-Commerce-Verkäufer zur eBay-Umsatzsteuer

eBay ist eine der beliebtesten Plattformen für beginnende Online-Verkäufer.

Es ist einer der ältesten E-Commerce-Marktplätze, und die meisten Verbraucher sind mit der Plattform sehr vertraut. Wenn Ihre eBay-Verkäufe jedoch wachsen, müssen Sie mit der Planung der E-Commerce-Umsatzsteuer beginnen.

Glücklicherweise ist die eBay-Umsatzsteuer für Online-Verkäufer einfach zu navigieren. Wir werden alles, was Sie über die Umsatzsteuer bei eBay und andere E-Commerce-Steuern wissen müssen, in diesem Leitfaden zusammenfassen, also bleiben Sie dran.

eBay-Umsatzsteuer: Die Grundlagen

Wenn Sie in den USA leben, besteht eine gute Chance, dass Sie Umsatzsteuern auf Ihre eBay-Transaktionen zahlen müssen. Die einzigen Staaten in den USA, die keine Umsatzsteuer erheben, sind Alaska, Delaware, Montana, New Hampshire und Oregon. Wenn Sie Waren in einem der 45 anderen Umsatzsteuerstaaten verkaufen, sind Sie für die Erhebung und Zahlung von Steuern gemäß den geltenden Steuergesetzen verantwortlich, und die Steuersätze variieren je nach Staat.

Sie müssen wissen, wo Ihr Unternehmen eine physische Präsenz oder einen steuerpflichtigen Nexus hat, um Ihre gesamten Umsatzsteuerverpflichtungen zu ermitteln. Glücklicherweise vereinfacht eBay den Prozess dank der Gesetze zur Erleichterung des Marktplatzes, die es der Plattform ermöglichen, die Umsatzsteuer im Namen des Verkäufers zu erheben.

eBay erhebt und überweist automatisch Umsatzsteuern für seine Online-Verkäufer . Sie müssen sich keine Gedanken über die Erhebung der Umsatzsteuer machen, da eBay den größten Teil der Schwerarbeit für Sie erledigt.

Bildquelle

Erhebt eBay Umsatzsteuer?

Früher entgingen E-Commerce-Verkäufe der Überprüfung durch die Umsatzsteuer, aber die Staaten werden klüger. In den letzten Jahren haben viele Staaten neue Gesetze verabschiedet, die es ihnen ermöglichen, Steuern auf Online-Einkäufe zu erheben. Jetzt funktioniert die E-Commerce-Umsatzsteuer in den meisten Fällen fast identisch mit der traditionellen Umsatzsteuer. Wenn der Heimatstaat Ihres Unternehmens Umsatzsteueranforderungen vorschreibt, müssen Sie höchstwahrscheinlich Steuern auf Ihre eBay-Verkäufe zahlen.

eBay erhebt keine Steuern, aber die meisten Staaten tun es. Gemäß den Gesetzen zu Marketplace Facilitator erhebt eBay in vielen Fällen Umsatzsteuer im Namen des Staates. Infolgedessen könnten Sie sehen, dass eBay Umsatzsteuer auf Ihre Transaktionen erhebt.

Was ist das Marketplace Facilitator Law?

Bereits 2017 fällte der US Supreme Court ein Benchmark-Urteil, das den Weg für das erste Marketplace Facilitator Law ebnete. Seitdem sind die Gesetze alltäglich geworden. Die Gesetze zu Marktplatzvermittlern sollen es den Menschen erschweren, die Umsatzsteuer zu vermeiden, indem Online-Marktplätze ermächtigt werden, Umsatzsteuer für den Staat zu erheben. Diese Gesetzgebung hat eBay, Amazon und andere E-Commerce-Marktplätze erfolgreich gezwungen, Umsatzsteuer im Namen ihrer Online-Verkäufer zu erheben.

Erhebt eBay als Marktplatzvermittler Umsatzsteuer?

Jetzt müssen die meisten großen Marktplätze Umsatzsteuer erheben. Im Jahr 2019 begann eBay mit der Erhebung der Umsatzsteuer auf seiner Plattform für eine Handvoll Bezirke. Seitdem haben jedoch viele andere Bundesstaaten Gesetze zur Erleichterung des Marktplatzes verabschiedet, und die Zahl ist zum 1. Juli 2021 auf 46 Gerichtsbarkeiten angewachsen. Heute erhebt eBay automatisch die Umsatzsteuer für die meisten eBay-Konten und leitet die Steuern an die zuständigen Steuerbehörden weiter .

Vor dem Urteil des Marktplatzvermittlers musste ein Online-Verkäufer selbst eine Steuertabelle festlegen, wenn er wollte, dass eBay die Umsatzsteuer für ihn einzieht. Für diese Funktion mussten Online-Verkäufer ihre Umsatzsteuersätze eingeben und ihre Steuerpflichten selbst bestimmen.

eBay erhebt auch Steuern für Staaten mit Internet-Umsatzsteuerbestimmungen und erhebt auch Umsatzsteuern für ausländische Käufer. eBay-Verkäufer können ihre eBay-Umsatzsteuererhebungszahlen ganz einfach über den Verkäufer-Hub einsehen.

Heutzutage erhebt eBay in den meisten Fällen Umsatzsteuer und führt sie im Namen des Verkäufers ab. Die automatische Berechnung der Umsatzsteuer durch eBay erleichtert den Prozess für Verkäufer erheblich. Die Plattform erhebt die richtige Steuer, nachdem sie die Lieferadresse des Käufers, die physische Präsenz Ihres physischen Unternehmens und alle zusätzlich deklarierten Umsatzsteuernexus berücksichtigt hat.

Andere Steuerpflichten von eBay

Die eBay-Umsatzsteuer- und Internet-Umsatzsteuerregelungen scheinen für die meisten neueren Verkäufer der Hauptpunkt der Verwirrung zu sein, aber es gibt zusätzliche steuerliche Überlegungen, die nicht übersehen werden sollten, insbesondere wenn Ihr eBay-Shop Ihre Haupteinnahmequelle ist.

Einkommenssteuer

Jeder US-Steuerzahler muss Einkommenssteuern auf sein Nettoeinkommen zahlen. Für die meisten W2-Mitarbeiter läuft der Prozess automatisch ab, da ihr Mitarbeiter die Steuern direkt von seinem Gehaltsscheck abzieht. eBay zieht jedoch kein Geld für Bundessteuerverpflichtungen ab, sodass es an Ihnen liegt, die anfallenden Steuern auf Ihre Einnahmen zu zahlen.

Einkommenssteuern werden normalerweise am Ende des Jahres gezahlt, wenn Sie Ihre persönlichen Steuern im April auf Formular 1040 einreichen. Am Ende des Jahres wirst du jedoch wahrscheinlich mit einer Steuerrechnung konfrontiert, also stelle sicher, dass du einen Teil deiner Einnahmen zurücklegst, um die Ausgaben zu decken. Sie wollen nicht zu kurz kommen, wenn der IRS beteiligt ist.

Ihre eBay-Verkäufe werden auf Ihre Einkommenssummen für die Jahre angerechnet, so dass Sie zum Zeitpunkt der Einreichung die anwendbaren Einkommenssteuern zahlen müssen.

Die Einkommenssteuersätze variieren je nach Ihrem Einkommen, der Anzahl der unterhaltsberechtigten Personen in Ihrer Steuererklärung und anderen Variablen, sodass Sie Ihre persönlichen Umstände berücksichtigen müssen, um Ihre Steuerrechnung zum Jahresende genau zu schätzen.

Selbständige Steuer

Wenn Sie jemals zuvor einen Gehaltsscheck erhalten haben, wissen Sie, dass Arbeitgeber normalerweise Medicaid- und Sozialversicherungssteuern von Ihrem Lohn abziehen. Auch hier zieht eBay keine Bundessteuerverpflichtungen von Ihrem Scheck ab, sodass Sie auch für diese Steuern am Haken sind.

Ein eBay-Verkäufer muss den Arbeitgeber- und Arbeitnehmeranteil der Medicare- und Sozialversicherungssteuern für seine Verkäufe zahlen. Die Gesamtverpflichtung beläuft sich auf etwa 15,3 %, und sie müssen das ganze Jahr über vierteljährliche Zahlungen auf ihre geschätzte Steuerverpflichtung leisten.

Hier erfahren Sie mehr über die Selbständigensteuer und die geschätzten vierteljährlichen Steuerzahlungen.

eBay-Verkäufer, die Anspruch auf Selbständigkeitssteuern haben, müssen das ganze Jahr über vierteljährliche Zahlungen für ihre geschätzte Selbständigkeitssteuerschuld einreichen.

Gemäß den IRS-Regeln muss jeder, der 400 USD oder mehr aus selbstständiger Geschäftstätigkeit verdient, das Einkommen in seiner Steuererklärung angeben und die anwendbaren Steuern auf den Gesamtbetrag zahlen.

Viele professionelle eBay-Verkaufsunternehmen passen in diesen Rahmen. Wenn Sie Ihre eigenen persönlichen Gegenstände nur beiläufig verkaufen, müssen Sie sich wahrscheinlich keine Gedanken über die Steuern von Selbständigen machen. Die meisten seriösen Verkäufer werden sich jedoch leicht unter diesen Bedingungen qualifizieren.

Wenn Ihr eBay-Shop mehr als den vom IRS festgelegten Schwellenwert verdient, müssen Sie einige zusätzliche Schritte zur Einhaltung der Steuervorschriften berücksichtigen.

eBay 1099-K-Formular

eBay hat vor kurzem aufgehört, PayPal als primären Zahlungsabwickler zu verwenden, und das Unternehmen wickelt die meisten Transaktionen nun intern ab. Infolge dieser Änderung klassifiziert der IRS eBay nun als Zahlungsabwickler für Ihre Steuerzwecke.

Daher verschickt eBay nicht für jeden Anbieter auf seiner Plattform ein 1099-Formular. Stattdessen sendet es ein 1099-K-Formular an Online-Verkäufer mit Verkäufen über 20.000 $ und mehr als 200 Transaktionen. Wenn Sie diese Voraussetzungen nicht erfüllen, erhalten Sie dieses Formular nicht.

Das bedeutet jedoch nicht, dass Sie die Einnahmen nicht versteuern müssen. Sie müssen die Einkünfte in Ihrer Steuererklärung zum Jahresende angeben und die entsprechenden Einkommens- und Selbstständigensteuern für die betreffenden Fonds zahlen.

Weitere Überlegungen zu 1099-K

Das 1099-K-Formular listet alle Ihre eBay-Einnahmen an einem Ort auf und wurde entwickelt, um die freiwillige Einhaltung der Steuervorschriften zu verbessern. Der IRS erhält auch eine Kopie Ihres 1099-K-Formulars, stellen Sie also sicher, dass Ihre Nummern mit den Angaben auf dem Formular übereinstimmen.

Verkäufer, die sich für ein 1099-K-Formular qualifizieren, erhalten die Unterlagen in der Regel bis zum 31. Januar des auf das Steuerjahr folgenden Jahres.

Das sollte Ihnen genügend Zeit geben, den Steuertermin am 15. April einzuplanen. Sie können Ihr 1099-K-Formular auch über den Hub Ihres eBay-Verkäufers herunterladen.

Ein eBay 1099-K-Formular zeigt die für das Steuerjahr erhaltenen Zahlungen, einschließlich der Bruttosummen und der Anzahl der Transaktionen. Das Formular enthält auch relevante Steuerzahlerinformationen wie Ihren Namen, Ihre Adresse, Ihre Steuerzahler-ID und mehr.

Wenn Sie einen besonders erfolgreichen eBay-Shop haben, erhalten Sie möglicherweise ein 1099-K-Formular, das Ihre Einnahmen widerspiegelt. Behalten Sie Ihre Post und das eBay-Verkäuferzentrum im Auge, damit Sie nichts verpassen.

Mehrere eBay-Konten

Wenn Sie unter mehreren eBay-Konten verkaufen, kombiniert eBay Ihre Verkäufe und Transaktionen aus all Ihren eBay-Konten, um die Grundlage für 1099-K-Berechnungen zu bilden.

eBay zählt die Verkäufe und Transaktionen aller Ihrer Shops, um festzustellen, ob Sie ein 1099K-Formular erhalten oder nicht. Wenn Ihre kombinierten Gesamtsummen die Transaktionsschwellen von 20.000 $ und 200 überschreiten, erhalten Sie 1099.000 von eBay.

Dies ist eine wichtige Einschränkung, die produktive Verkäufer im Hinterkopf behalten sollten. Ihre individuellen Kontosummen entscheiden nicht darüber, ob Sie dieses spezielle Steuerformular erhalten oder nicht. Stattdessen sollten Sie anhand Ihrer kombinierten Kontosummen feststellen, ob Sie mit dem Erhalt dieses Formulars rechnen sollten.

Wo finden Sie Details zur eBay-Umsatzsteuer?

Das Verkäufercenter in Ihrem eBay-Konto ist Ihr Ziel für die Umsatzsteuer bei eBay. Hier finden Sie Ihren eBay-Bruttoumsatz, die erhobene Umsatzsteuer, Ihre angegebene Steuertabelle und vieles mehr. Es ist die beste Ressource für eBay-Verkäufer mit Steuerfragen.

Sie können über Ihr eBay-Konto auf das Verkäufercenter zugreifen. Es ist eine unschätzbare Ressource während der Steuerzeit, also machen Sie sich mit der Plattform vertraut. Es enthält alle Zahlen, die zur Berechnung und Zahlung der Umsatzsteuer für Ihre eBay-Transaktionen erforderlich sind. Wenn es jemals Probleme mit Ihrer Umsatzsteuererklärung gibt, finden Sie wahrscheinlich hier die Antworten.

Zahlung der eBay-Umsatzsteuer

eBay wird in den meisten Fällen die Umsatzsteuer in Ihrem Namen einziehen und abführen. Nach dem Marketplace Facilitator-Gesetz ist das Unternehmen in den meisten Fällen berechtigt, Verkäufe für die staatlichen Finanzbehörden zu berechnen. Auch der korrekte Umsatzsteuersatz wird bei jedem Einkauf automatisch berücksichtigt, sodass Sie sich nur noch um den Verkauf kümmern müssen.

In den meisten Fällen müssen Sie keine Umsatzsteuer abführen, da eBay die Umsatzsteuer für Sie abführt. Möglicherweise erhebt eBay jedoch keine Umsatzsteuer für Ihren Staat oder Ihre Gerichtsbarkeit. In diesem Fall müssen Sie möglicherweise selbst mit dem Einziehen der Umsatzsteuer beginnen.

Wenn eBay für Ihren Bundesstaat keine Umsatzsteuern erhebt, wird Ihr Umsatzsteuer-Compliance-Regime komplizierter. Sie müssen Ihre Umsatzsteuerverpflichtungen verwalten und Zahlungen an staatliche Steuerbehörden manuell überweisen.

Weitere Informationen zu den staatlichen Umsatzsteuerrichtlinien finden Sie hier.

Folgendes müssen Sie wissen, wenn eBay für Ihren Bundesstaat keine Umsatzsteuern erhebt.

Staaten ohne eBay-Umsatzsteuererhebung

eBay erhebt keine Verkaufssteuern für Bestellungen in Staaten, in denen es keine Gesetze zur Vermittlung von Marktplätzen gibt. Stand heute sind dies die Staaten, die in diese Kategorie fallen:

• Florida
• Kansas
• Louisiana
• Mississippi
• Missouri

Da es in diesen Bundesstaaten keine Gesetze zur Erleichterung des Marktplatzes gibt, erheben sie nicht automatisch Umsatzsteuern, wenn Sie an Käufer in diesen Gebieten verkaufen.

Verkäufer mit einem Umsatzsteuer-Nexus in einem der oben genannten Staaten müssen jedoch weiterhin Umsatzsteuer von ihren Käufern erheben. Der Hauptunterschied liegt darin, wessen Verantwortung es ist, die Umsatzsteuern zu erheben. Soweit diese Staaten betroffen sind, ist es Sache des eBay-Verkäufers, die Umsatzsteuern richtig zu berechnen und abzuführen.

Wie berechnet man die Umsatzsteuer für Staaten ohne Facilitator-Gesetze?

Wenn Sie Umsatzsteuern aus Nicht-Vermittlerstaaten einziehen müssen, müssen Sie Ihre eBay-Umsatzsteuertabelle aktualisieren, um die jeweils erforderlichen Steuern widerzuspiegeln.

Sie können über den Hub Ihres Verkäufers auf die Mehrwertsteuertabelle zugreifen und die korrekten Mehrwertsteuersätze für jeden anwendbaren Staat eingeben.

Hier ist ein Screenshot der eBay-Umsatzsteuertabelle:

Wie Sie sehen, können Sie bei eBay die Umsatzsteuersätze für bestimmte Bundesstaaten festlegen. Benutzer können die Umsatzsteuersätze für Staaten mit Vermittlerregelungen nicht ändern, aber eBay ermöglicht es Ihnen, Sätze für andere Staaten festzulegen.

Sobald Sie festgestellt haben, wo Sie eine Umsatzsteuerverknüpfung haben, können Sie die Umsatzsteuertabelle einrichten, um die erforderlichen Umsatzsteuern zu berechnen. Dann liegt es in Ihrer Verantwortung, die entsprechenden Umsatzsteuererklärungen einzureichen und sie bei den zuständigen Staaten einzureichen.

Beispiel: Sie verkaufen ein Produkt an einen Käufer in der Stadt Miami. Sie legen Ihre Umsatzsteuertabelle so fest, dass sie Floridas landesweiten Umsatzsteuersatz von 6 % widerspiegelt, sodass eBay diese Steuer auf den Gesamtkaufpreis anwendet.

Miami-Dade County erhebt jedoch zusätzlich zur staatlichen Steuer eine zusätzliche Umsatzsteuer von 1 %, wodurch sich der Gesamtumsatzsteuersatz für die Region auf 7 % erhöht. In unserem Beispiel haben Sie Ihrem Käufer gerade 1 % zu wenig berechnet.

Infolgedessen sind Sie gezwungen, Ihre in Florida ansässigen Kunden mit der Verkaufssteuer-Erhebungsfunktion von eBay entweder zu niedrig oder zu hoch zu belasten.

Sie können den Satz von 6 % beibehalten und Ihren Kunden in Miami zu wenig berechnen oder ihn landesweit auf 7 % erhöhen und all Ihren Käufern in Florida zu viel berechnen.

Es ist nicht das ideale System für Verkäufer, aber es ist das, woran sie im Moment festhalten.

Mängel in der eBay-Umsatzsteuertabelle

Die Funktionen zur Mehrwertsteuererhebung bei eBay sind nicht so umfassend wie bei anderen E-Commerce-Plattformen. Sie können die Mehrwertsteuersätze manuell festlegen, aber die Plattform bietet keine zielortbasierte Mehrwertsteuerberechnung.

Einige Orte erheben zusätzlich zur staatlich erhobenen Steuer eine zusätzliche Umsatzsteuer, aber bei eBay können Sie nur die Umsatzsteuersätze für den gesamten Staat festlegen. Diese Einschränkung kann Verkäufern einige Kopfschmerzen bereiten.

Die besten Tools für die eBay-Umsatzsteuer

Es gibt mehrere Programme, die es viel einfacher machen, die Umsatzsteuer bei eBay zu navigieren. Avalara und TaxJar sind zwei der beliebtesten Programme zum Einziehen und Bezahlen von Steuern bei eBay. Sie lassen sich nahtlos in die eBay-Plattform integrieren und verwenden intuitive Tools, um den eBay-Steuerprozess erheblich reibungsloser zu gestalten. Niemand möchte eine Steuerprüfung vor der Tür haben, also schauen Sie sich diese beiden Tools zum Einziehen und Abführen von Umsatzsteuern genau an.

Avalara

Avalara erleichtert das Einziehen und Abführen der Umsatzsteuer erheblich. Geben Sie einfach Ihre Geschäftsinformationen in Avalara ein, und die Software ermittelt automatisch, ob Sie in einem bestimmten Gebiet eine steuerpflichtige Präsenz haben. Sobald Sie festgestellt haben, wo sich Ihr Umsatzsteuer-Nexus befindet, kann Ihnen die Software auch dabei helfen, sich gegebenenfalls für eine Umsatzsteuergenehmigung zu registrieren, und Ihnen zeigen, wie viel Umsatzsteuer Sie für das Jahr schulden. Es kann Ihnen sogar helfen, Ihre erhobene Umsatzsteuer an das zuständige örtliche Finanzamt abzuführen.

Diese praktische Software macht die Einhaltung der Steuervorschriften einfach. Es aktualisiert sich regelmäßig mit den neuesten Umsatzsteuersätzen nach Bundesstaaten und berücksichtigt auch die Internetumsatzsteuer, die Mehrwertsteuer und andere potenzielle Steuerverpflichtungen. Wenn Sie Umsatzsteuer für Ihren Online-Shop erheben müssen, kann Avalara ein Lebensretter sein und Ihnen dabei helfen, Probleme mit der Einhaltung der Steuervorschriften zu vermeiden.

TaxJar

TaxJar ist auch eine großartige Option für eine vereinfachte Steuerkonformität. Die Plattform überwacht ständig mehr als 14.000 Steuergerichtsbarkeiten, um den genauesten Steuersatz für jeden Ort sicherzustellen. TaxJar kann bei Bedarf automatisch die Umsatzsteuer zum entsprechenden Steuersatz für diesen bestimmten Staat erheben.

Mit TaxJar können Sie Ihr Leben als Online-Verkäufer viel einfacher machen. Es ist eine unschätzbare Ressource für die Einhaltung der Steuervorschriften und ein Muss für alle, die Umsatzsteuer auf eBay-Käufe erheben müssen. TaxJar kann Ihnen auch mitteilen, ob Sie Gefahr laufen, einen Umsatzsteuer-Nexus zu entwickeln, damit Sie zusätzliche Steuerverpflichtungen vermeiden können, bevor es zu spät ist. Es ist ein Eingang.

Mehr Steuerberatung für Online-Händler

Die eBay-Umsatzsteuer ist in ihrer einfachsten Form einfach, aber die Dinge können schnell kompliziert werden, wenn Ihr Unternehmen wächst. Ein Steuerberater kann für viele aufstrebende E-Commerce-Unternehmen einen großen Unterschied machen.