22 Steuerabzüge für Kleinunternehmen, um Ihre Steuerrechnung in diesem Jahr zu senken

Lesen Sie weiter, um mehr über die steuerlichen Abschreibungen zu erfahren, die Ihnen möglicherweise für Ihr kleines Unternehmen fehlen, und einige Ideen, wie Sie sie als Mittel zur Reinvestition in Ihr E-Commerce-Geschäft verwenden können.

Nicht lange nach der Einführung von The Loop Loft sah Shopify-Verkäufer Ryan Gruss eine Steigerung seiner Gewinnspanne. Aber es gab einen Haken.

„Wir würden ein ziemlich profitables Jahr haben, aber dann mit der Einkommenssteuer genagelt werden“, sagt er. „Rückblickend hätten wir das Geld in das Unternehmen reinvestieren sollen.“

Obwohl diese Steuereinnahmen schmerzten, inspirierten sie Gruss dazu, einen Teil der Gewinne für tatsächliche Ausgaben einzusetzen, die er abschreiben konnte – in diesem Fall Marketing – und dazu beizutragen, The Loop Loft zu dem stetig wachsenden Unternehmen zu machen, das es heute ist.

Jeder E-Commerce-Unternehmer kann von der Erfahrung von Gruss profitieren.

Welche Steuerabzüge können Kleinunternehmer absetzen?

Wenn Sie einen Online-Shop betreiben, kann die Verwendung eines Teils Ihrer Gewinne für steuerlich absetzbare Geschäftsausgaben Ihrem Unternehmen helfen zu wachsen und Ihnen eine Pause in der Steuersaison verschaffen.

Sogar alltägliche Ausgaben – Autofahrten zur Post oder die Stromrechnung für Ihr Heimbüro – könnten Ihnen Geld sparen, solange sie in Ihrer Kleinunternehmensbuchhaltung aufgeführt sind. Schauen wir uns einige wichtige Abschreibungen an, die Sie in diesem Steuerjahr von Ihrem qualifizierten Geschäftseinkommen abziehen können:

• Versand
• Arbeitsplatz
• Banken, Altersvorsorge und Versicherungen
• Professionelle Dienstleistungen
• Arbeitskräfte
• Marketing
• Website-Gebühren
• Bildung
• Reisen

Versand

Sofern Sie kein Dropshipping-Geschäft betreiben, ist es Ihre Aufgabe, die Waren zu liefern. Glücklicherweise hält der IRS die Kosten dafür für „normal und notwendig“.

Porto, Versandzählerabonnements, Liefergebühren – sie sind alle steuerlich absetzbar. Trotzdem ist es besser, von Anfang an weniger für den Versand zu bezahlen.

1. Verpackung

Die Kosten für alle E-Commerce-Verpackungen und dafür, dass Ihr Produkt pünktlich und in einem Stück geliefert wird, können bei Ihrer Steuererklärung abgesetzt werden. Dazu gehören Umschläge, Schachteln, Papier, Verpackungsmaterial, Klebeband, Etiketten, Marker und Druckertinte.

Versand… ist nicht nur der Selbstkostenpreis. Sie benötigen Verpackungsmaterial, außerdem fallen Portokosten an. Wenn ich am Ende des Monats auf meine Kreditkartenabrechnung schaue, ist das eine riesige Ausgabe.

Trisha Okubo, Maison Miru

Berechnen Sie Ihre Versandkosten

Arbeitsplatz

2. Homeoffice

Wenn Sie Ihr Geschäft von zu Hause aus betreiben, qualifizieren Sie sich für einen E-Commerce-Abzug. Die Höhe dieses Abzugs hängt davon ab, wie viel Ihres Hauses für die Geschäftstätigkeit verwendet wird.

Diese Anforderungen müssen Sie erfüllen:

• Ihr Arbeitsbereich wird nur für geschäftliche Aktivitäten genutzt . (Wenn Sie gelegentlich am Küchentisch Papierkram erledigen, gilt Ihre Küche nicht als Home Office.)
• Ihr Arbeitsbereich muss der Hauptgeschäftssitz Ihres E-Commerce-Unternehmens sein. Sie sollten bereit sein, dies mit einem konsistenten, gedruckten Zeitplan zu beweisen.
• Die meiste Zeit, die Sie in Ihrem Heimarbeitsbereich verbringen, müssen Sie der Geschäftstätigkeit widmen.

Außerdem sollten Sie keinen alternativen Arbeitsplatz haben. Das heißt, kein externes Büro oder Coworking Space, von dem aus Sie Ihr Geschäft betreiben.

Für die Berechnung des Homeoffice-Abzugs haben Sie zwei Möglichkeiten: die vereinfachte Methode und die reguläre Methode . Es überrascht nicht, dass das eine einfacher ist als das andere.

Bei der vereinfachten Methode ziehen Sie 5 $ pro Quadratfuß Ihres als Geschäftsobjekt genutzten Eigenheims bis zu einer maximalen Fläche von 300 Quadratfuß ab.

Um die reguläre Methode zu verwenden, berechnen Sie den Prozentsatz der Quadratmeterfläche Ihres Hauses, den Sie geschäftlich nutzen, und wenden diesen Prozentsatz dann auf Ihre Hauskosten an – Miete oder Hypothekenzinsen, Grundsteuern, Strom, Wärme, Wasser und alles andere, was dazu beiträgt möglich, Ihr Haus zu besetzen.

Wenn Sie beispielsweise 10 % der Quadratmeter Ihres Eigenheims geschäftlich nutzen, können Sie 10 % Ihrer Hypothekenzinsen bei Ihrer Steuererklärung abziehen.

Um die reguläre Methode zu verwenden, melden Sie die Ausgaben auf dem Formular 8829. Um die vereinfachte Methode zu verwenden, füllen Sie das entsprechende Arbeitsblatt in Anhang C des Formulars 1040 aus.

Eine dieser Methoden kann Ihnen einen besseren Abzug liefern als die andere. Es hängt wirklich von der Art Ihres Unternehmens und Ihrem Home Office ab.

Kopf hoch

Der IRS hat den Ruf, die Kosten für das Homeoffice sorgfältig zu prüfen. Stellen Sie sicher, dass Sie über die Informationen verfügen, die Sie benötigen, um Ihren Anspruch zu untermauern. Machen Sie Fotos von Ihrem Arbeitsbereich und bewahren Sie eine Kopie Ihres Zeitplans für die Arbeit dort auf. Bewahren Sie sie jedes Geschäftsjahr zusammen mit Ihren Steuerunterlagen und Quittungen auf.

3. Dienstprogramme

Wenn Ihr Zuhause als Arbeitsplatz qualifiziert ist, können Haushaltsnebenkosten – Wärme, Wasser und Strom – von Ihrer Steuererklärung abgezogen werden.

Diese Zahl erhalten Sie im Rahmen der regulären Berechnung der Homeoffice-Kosten. Wenn also 10 % der Quadratmeter Ihres Hauses für geschäftliche Zwecke verwendet werden, können Sie 10 % Ihrer Zahlungen für Wärme, Wasser und Strom abziehen.

4. Verbesserungen und Reparaturen

Eine notwendige Reparatur Ihres Arbeitszimmers – zum Beispiel die Reparatur eines zerbrochenen Fensters – können Sie in Ihrer Steuererklärung als Aufwand geltend machen.

Auch eine Verbesserung des Homeoffice kann gemeldet werden, muss aber über einen Zeitraum von bis zu 27,5 Jahren abgeschrieben werden. Arbeiten im Home Office werden als Verbesserung eingestuft, wenn es sich um eine „Verbesserung, Anpassung oder Wiederherstellung“ handelt – zum Beispiel der Einbau eines größeren Fensters.

Bevor Sie für eine Verbesserung oder Reparatur bezahlen, sprechen Sie mit Ihrem CPA, um sicherzustellen, dass Sie es richtig klassifizieren.

5. Coworking-Space

Wenn Sie einen Coworking Space mieten, bei dem Sie sich an den Kosten für Nebenkosten und Bürobedarf beteiligen, besteht eine gute Chance, dass diese Kosten von der Steuer abgesetzt werden können. Erkundigen Sie sich bei Ihrem CPA.

Banken, Altersvorsorge und Versicherungen

6. Geschäftszinsen und Bankgebühren

Wenn Sie eine Geschäftskreditkarte oder einen Kleinunternehmerkredit haben, sind alle Zinsen, die Sie im Laufe des Geschäftsjahres zahlen, steuerlich absetzbar. Gleiches gilt für Gebühren, die Ihre Bank für die Führung oder Nutzung Ihres geschäftlichen Girokontos erhebt.

7. Betriebsversicherung

Wenn Sie ein E-Commerce-Geschäft betreiben – egal ob Sie eine S-Corporation, ein Selbstständiger oder eine LLC sind – ist die Unternehmensversicherung steuerlich absetzbar.

Einige Arten von Unternehmensversicherungen, bei denen Sie eine Steuervergünstigung erhalten können, sind:

• Versicherung gegen Datenschutzverletzungen
• Gewerbliche Sachversicherung
• Berufshaftpflichtversicherung
• Allgemeine Haftpflichtversicherung
• Arbeitsentschädigungsversicherung

Wenn Sie eine dieser Versicherungspolicen zum Schutz Ihres Unternehmens abgeschlossen haben, können Sie die Prämien möglicherweise abschreiben. Wenn die Versicherungen üblich und notwendig sind, können Sie den vollen Betrag abschreiben.

8. Krankenversicherung

Wenn Sie selbstständig sind, haben Sie möglicherweise Anspruch auf einen Krankenkassenprämienabzug.

Im Jahr 2010 führte der Small Business Jobs Act einen neuen Abzug ein. Dies gilt für Krankenversicherungsprämien, die von Selbstständigen gezahlt werden. Wenn Sie selbstständig sind, können Sie für diese Personen 100 % der Krankenversicherungskosten als Ausgleich zum steuerpflichtigen Einkommen abziehen:

• Du selbst
• Ihr Ehepartner
• Ihre Angehörigen
• Ihre Kinder unter 27 Jahren am Ende des Steuerjahres

Sie können den Krankenversicherungsabzug als Abzug über dem Strich auf Formular 1040, Zeile 29 geltend machen. Wenden Sie sich an Ihren Steuerberater, um weitere Informationen zu erhalten.

Beachten Sie, dass Sie keine Steuergutschrift für einen Monat beantragen können, in dem Sie einen Krankenversicherungsplan durch Sie oder den Arbeitgeber Ihres Ehepartners hatten.

9. Altersvorsorge

Wenn Sie selbstständig sind, können Sie Beiträge zu Ihrer Altersvorsorge als Ausgleich zum steuerpflichtigen Einkommen abziehen. Zu den Plänen gehören:

• Vereinfachte Arbeitnehmerrente (SEP) IRA. Ein Altersvorsorgeplan, der von Arbeitgebern – einschließlich Selbständigen – eingerichtet wurde, um Altersleistungen bereitzustellen.
• Savings Incentive Match Plan for Employees (EINFACH.) Ein Alterssparplan für kleine Unternehmen mit weniger als 100 Mitarbeitern. EINFACHE IRAs funktionieren wie herkömmliche IRAs und sind einfacher einzurichten als ein 401(k)-Abkommen, aber die Beitragsgrenzen für die Altersvorsorge der Arbeitnehmer sind niedriger als bei 401(k)-Abkommen.
• Qualifizierter Plan: beitragsorientiert oder leistungsorientiert. Ein leistungsorientierter Plan, auch Rente genannt, ist ein Altersvorsorgekonto, in das der Arbeitgeber das gesamte Geld einzahlt und Ihnen eine festgelegte Auszahlung verspricht, wenn Sie in Rente gehen. Bei einem beitragsorientierten Plan, ähnlich einem 401(k), müssen Sie Ihr eigenes Geld einzahlen.

Professionelle Dienstleistungen

10. Buchhalter-, Wirtschaftsprüfer- und Steuerberatergebühren

Interessant: Die Kosten für ein Gespräch mit einem Steuerberater, der Sie darüber berät, welche Kosten Sie absetzen können, können Sie tatsächlich absetzen.

Es ist als Abzug für „berufliche Dienstleistungen“ bekannt, und diese abzugsfähigen Kosten gelten tatsächlich für eine Reihe von Fachleuten, die bei allen Dingen der Finanzierung kleiner Unternehmen helfen. Wenn Sie einen Wirtschaftsanwalt, Wirtschaftsprüfer, Buchhalter, Online-Buchhaltungsdienst oder Steuerberater beauftragen, gelten deren Gebühren als abzugsfähige Betriebsausgaben.

Ich hatte mein ganzes Erwachsenenleben lang einen Buchhalter, bin aber erst kürzlich zu einem lokalen gewechselt, der sich auf kleine Unternehmen spezialisiert hat. Er hat mir dieses Jahr mehr Geld gespart als mein anderer Buchhalter jemals.

Caroline Weaver, CW Bleistifte

11. Anwaltskosten

Wenn Sie einen Anwalt beauftragen oder beauftragen, Verträge vorzubereiten, Marken und Urheberrechte anzumelden, Mietverträge auszuhandeln, Ihr Unternehmen vor Gericht zu verteidigen oder andere Dienstleistungen für Ihr Unternehmen zu erbringen, können Sie dessen Gebühren abschreiben.

12. Forderungsausfälle

Manchmal zahlen Kunden oder Kunden einfach nicht für das Produkt oder die Dienstleistung, die Sie bereits bereitgestellt haben. Es spielt keine Rolle, wie viele Kontoauszugserinnerungen Sie senden, Sie erhalten dieses Geld möglicherweise nie. Diese werden als uneinbringliche Forderungen bezeichnet.

Uneinbringliche Forderungen oder uneinbringliche Forderungen sind Gelder, die Ihnen ein Kunde oder Klient schuldet, die Sie nicht eintreiben können. Sie können uneinbringliche Forderungen am Ende des ersten Jahres abschreiben, wenn sich herausstellt, dass die Forderung uneinbringlich ist.

Forderungsausfälle können sein:

• Kredite an Lieferanten und Kunden
• Bürgschaften für Geschäftskredite
• Kreditverkäufe an Kunden

Weitere Informationen zur Reduzierung uneinbringlicher Forderungen und zum Steuerrecht finden Sie in dieser Veröffentlichung des IRS.

Arbeitskräfte

13. Unabhängige Auftragnehmer

Wenn Sie unabhängige Auftragnehmer oder Freiberufler für irgendeinen Zweck im Zusammenhang mit Ihrem Unternehmen beauftragen – zum Beispiel Fotos von Produkten für Ihren Online-Shop machen – sind die Kosten für ihre Dienstleistungen steuerlich absetzbar.

Achten Sie immer darauf, 1099-Formulare von unabhängigen Auftragnehmern zu sammeln, bevor sie mit der Arbeit für Sie beginnen, und archivieren Sie sie ordnungsgemäß (Sie müssen eine Kopie an den Auftragnehmer und eine weitere an den IRS vor Ablauf der Frist senden).

Kopf hoch

Der IRS ist oft auf der Suche nach Arbeitgebern, die versuchen, die Zahlung von Lohnsteuern zu vermeiden, indem sie Arbeitnehmer als Auftragnehmer einstufen.

Da sich E-Commerce-Unternehmen online präsentieren, ist die visuelle Darstellung in der Regel so wichtig. Sie möchten in die richtigen Leute investieren, die Ihnen helfen, diese zu erstellen und zu realisieren.

Trisha Okubo, Maison Miru

14. Mitarbeiter

Wenn es als „angemessen“ und „notwendig“ erachtet wird, kann Ihr E-Commerce-Unternehmen eine Steuersenkung für die Bereitstellung von Leistungen, Vergütungen und Vergünstigungen an Arbeitnehmer in Anspruch nehmen, darunter:

• Gehalt der Mitarbeiter
• Urlaubsgeld und Krankenstand
• HSA-Arbeitgeberbeiträge
• Hilfsprogramme für Mitarbeiter
• Lebensversicherungen
• Bildung
• Verpflegung und Unterkunft

Wie Sie diese Betriebsausgaben geltend machen, hängt von Ihrer Unternehmensstruktur ab.

• Einzelunternehmen und LLCs mit einem einzigen Mitglied verwenden den Abschnitt „Kosten“ in Anhang C.
• Partnerschaften und LLCs mit mehreren Mitgliedern verwenden den Abschnitt „Abzüge“ des Formulars 1065.
• Unternehmen verwenden den Abschnitt „Abzüge“ von Formular 1120 oder Formular 1120S (für S-Unternehmen).

Marketing

15. Werbung

Helfen Sie Ihrem Unternehmen zu wachsen und zahlen Sie dabei weniger Steuern. Unabhängig davon, ob Sie Ihr Unternehmen auf Instagram oder in Ihrer Lokalzeitung bewerben, sind die Werbekosten steuerlich absetzbar.

Dies beinhaltet sowohl den Preis für die Platzierung der Anzeige als auch alle Gebühren, die Sie zahlen, um sie schreiben und gestalten zu lassen. Wenn Sie einen Designer, Texter oder einen anderen Marketingfachmann mit der Produktion von Anzeigen für Sie beauftragen, ziehen Sie deren Löhne wie jeden 1099-Arbeiter ab.

16. Marketing-Tools und -Dienstleistungen

Wenn Sie Tools wie Klaviyo oder AdEspresso verwenden, um Ihre E-Mail- und Facebook-Kampagnen zu verwalten, zählen diese zu den „normalen und notwendigen“ Marketingausgaben. Die Kosten für Ihre Abonnements können abgezogen werden.

Unsere besten abzugsfähigen Ausgaben fließen in bezahltes Marketing – zur Lead-Generierung und zum Füllen der Spitze unseres Trichters.

Ryan Gruss, The Loop Loft

Website-Gebühren

17. Shopify

Shopify bietet Ihnen alle Tools, die Sie zum Betreiben eines Online-Shops benötigen. Daher gelten Shopify-Gebühren für jedes E-Commerce-Geschäft definitiv als „normale und notwendige“ Geschäftsausgaben.

18. Domain- und Webhosting

Sie können kein E-Commerce-Geschäft ohne eine Online-Präsenz betreiben. Domain- und E-Commerce-Hosting sind steuerlich absetzbar. Wenn Sie Webdesign-Vorlagen oder Stock-Bilder zur Verwendung auf Ihrer Website kaufen, können Sie auch deren Kosten abziehen. Dasselbe gilt, wenn Sie bezahlen, um das Design Ihres Shops in Shopify zu aktualisieren.

19. Dienstleistungen

Neben dem Betrieb eines Online-Shops können die Dienste, die Sie zur Kontaktaufnahme mit aktuellen oder potenziellen Kunden nutzen, abgezogen werden.

Wenn Sie also einen Newsletter veröffentlichen, können Sie die Kosten Ihrer E-Mail-Marketing-Lösung abziehen. Wenn Sie Social-Media-Beiträge planen, können Sie die Kosten für Hootsuite abziehen. Oder wenn Sie Ihre Website für Suchmaschinen optimieren, können Sie die Kosten für SEO-Tools wie SEMRush abziehen.

Bildung

20. Klassen

Wenn Sie Kurse besuchen, um Ihre Fähigkeiten auf eine für Ihr Unternehmen relevante Weise zu verbessern, können Sie deren Kosten abziehen.

Der Kurs qualifiziert sich für einen Abzug, wenn Sie daran teilnehmen, um eine Zertifizierung zu erhalten, z. B. um ein zertifizierter E-Commerce-Berater zu werden.

Aber auch weniger spezifische Formen der Bildung – zum Beispiel ein Fotokurs, der Ihnen hilft, bessere Fotos von den von Ihnen verkauften Produkten zu machen – können abgezogen werden. Solange der Kurs Ihre täglichen Geschäftsabläufe direkt verbessert, ist er steuerlich absetzbar.

Auch die Kosten für den Transport zu geschäftsbezogenen Kursen gelten als Reisekosten. Lesen Sie den Bench-Leitfaden zum Abzug von Bildung, Kursen und Workshops, um mehr über das Melden dieser Ausgaben zu erfahren.

Ich benutze die Bildungsausgaben ziemlich viel. Eine Sache, die mir wichtig ist, ist die japanische Idee von Kaizen , von kontinuierlicher Weiterbildung – und von einer experimentellen Denkweise.

Trisha Okubo, Maison Miru

21. Zeitschriften

Auch Abonnements von branchenbezogenen Fachzeitschriften sind steuerlich absetzbar. Stellen Sie jedoch sicher, dass sie speziell mit Ihrer Branche verbunden sind. Wirtschaftsmagazine von allgemeinem Interesse kommen nicht in Frage.

Reisen

22. Geschäftsreisen und Fahrzeugkosten

Als E-Commerce-Unternehmer sind Sie wahrscheinlich mobil.

Wenn Sie Ihr Fahrzeug für den Transport von Paketen (z. B. zur Post), für Kundentermine oder andere geschäftliche Tätigkeiten nutzen, haben Sie eine Reihe von Betriebsausgaben, die Sie geltend machen können.

Wenn Ihr Fahrzeug ausschließlich für geschäftliche Zwecke genutzt wird, können Sie die vollen Betriebskosten absetzen. Wenn Sie es jedoch sowohl für geschäftliche als auch für private Zwecke verwenden, müssen Sie den Prozentsatz der Betriebskosten berechnen, der für Unternehmen gilt.

Sie haben zwei Möglichkeiten, einen Dienstmeilenabzug geltend zu machen:

• Der standardmäßige Meilenabzug beträgt ab 2017 0,535 USD pro Meile. Verfolgen Sie dies das ganze Jahr über mit einer App wie MileIQ und überprüfen Sie jedes Geschäftsjahr die entsprechende IRS-Seite, falls sich der Satz geändert hat.
• Die Gesamtkosten dessen, was Sie im Laufe des Jahres an Fahrzeugkosten bezahlt haben – einschließlich Kraftstoff, Wartung und Reparaturen.

Andere Reisekosten, die Ihnen im Rahmen der Geschäftstätigkeit entstehen, beispielsweise Parkgebühren, Taxifahrten oder Konferenztickets, können geltend gemacht werden.

Was ist mit anderen Betriebsausgaben?

Abhängig von der Art Ihres Unternehmens können weitere Ausgaben anfallen, die Sie bei Ihrer Steuererklärung geltend machen können.

Der IRS betrachtet eine Betriebsausgabe als steuerlich absetzbar, wenn sie „gewöhnlich und notwendig“ ist. Dies bedeutet, dass es sich um Ausgaben handelt, die Ihnen normalerweise im Rahmen der Geschäftstätigkeit entstehen würden, und die für den Betrieb Ihres Unternehmens erforderlich sind.

Denken Sie im Zweifelsfall an diese Richtlinie und bewahren Sie die Quittungen auf, die allen geschäftlichen Ausgaben beigefügt sind. Auf diese Weise können (und sollten) Sie sich bei Ihrem CPA noch einmal erkundigen, was steuerlich absetzbar ist und was nicht, bevor Sie Ihre Steuererklärung einreichen.

Sie könnten versucht sein, mit Steuerabzügen kreativ zu werden. Konzentrieren Sie sich stattdessen auf die strategische Steuerplanung für ein besseres Cashflow-Management. Die Welt der Geschäftsausgaben ist voller Grauzonen, und es kann leicht sein, die vom IRS gesetzten Grenzen zu überschreiten. Sprechen Sie wie immer mit Ihrem CPA oder Steuerberater, bevor Sie Ausgaben bei Ihrer Rückkehr geltend machen.