中小企業会計101：あなたの本を設定して管理する方法

オンラインストアを立ち上げたばかり、または立ち上げようとしている場合は、おめでとうございます。 あなたが今日いる場所にたどり着くには、珍しい情熱と忍耐力が必要です。

ただし、ご存知のように、中小企業の経営者は、やることリストの拡大と相まって、満足のいくマイルストーンが絶えず殺到していることがよくあります。 あなたの立ち上げで、あなたは店を所有することに伴う会計タスクの上に乗る必要があるでしょう。

この会計手順のリストは、あなたがあなたの拠点をカバーし、あなたの中小企業の財務のやることリストの次の項目に進む準備ができていることを知る自信を与えてくれます。

中小企業のための会計の基本

• 銀行口座を開く
• あなたの費用を追跡する
• 簿記システムを開発する
• 給与システムを設定する
• 輸入税を調査する
• 支払い方法を決定する
• 消費税手続きを確立する
• あなたの納税義務を決定する
• 粗利益を計算する
• 資金を申請する
• 質の高い会計パートナーを探す
• メソッドを定期的に再評価します

1.銀行口座を開く

あなたが合法的にあなたのビジネスを登録した後、あなたはあなたのビジネス収入を隠しておくためにどこかに必要になるでしょう。 別の銀行口座を持っていると、記録が明確に保たれ、納税時期が楽になります。

また、破産、訴訟、または監査の不幸な場合にあなたの個人資産を保護します。 また、債権者や投資家からの資金調達が必要な場合は、強力な事業財務記録が承認の可能性を高める可能性があります。

LLC（California LLC 、 Texas LLC 、 Florida LLCの州固有のガイドを参照） 、パートナーシップ、および企業は、ビジネス用に別個の銀行口座を持っていることが法的に義務付けられていることに注意してください。 個人事業主は法的に特別勘定を必要としませんが、それは絶対にお勧めです。

まず、当座預金口座を開設し、次に、資金の整理と税金の計画に役立つ普通預金口座を開設します。 たとえば、普通預金口座を設定し、自営業の源泉徴収として各支払いの一定の割合をリスします。 経験則としては、収入の25％を脇に置くことですが、高収入者のより控えめな見積もりは3分の1に近いかもしれません。

次に、クレジットの作成を開始するためにビジネスクレジットカードを検討する必要があります。 将来の資金を確保するためには、信用が重要です。 企業とLLCは、個人資産とビジネス資産が混ざらないように、別のクレジットカードを使用する必要があります。

口座開設について銀行に相談する前に、宿題をしてください。 ビジネスアカウントを探して、料金体系を比較します。 ほとんどの当座預金口座は個人の銀行よりも高い手数料がかかるので、あなたが借りているものに細心の注意を払ってください。

銀行口座を開設するには、商号が必要です。また、州または県に登録する必要がある場合もあります。 書類を持参する銀行に確認してください。

2.あなたの費用を追跡します

堅実なビジネス簿記の基盤は、効果的で正確な経費追跡です。 これは、ビジネスの成長を監視し、財務諸表を作成し、控除可能な経費を追跡し、納税申告書を作成し、申告を正当化するための重要なステップです。

最初から、領収書やその他の重要な記録を整理するための会計システムを確立します。 このプロセスは、単純で古い学校（Filofaxを使用）にすることも、Shoeboxedなどのサービスを使用することもできます。 米国の店舗所有者の場合、IRSでは経費の領収書を75ドル未満に抑える必要はありませんが、それでもそれは良い習慣です。

特に注意が必要な領収書には5つのタイプがあります。

1. 食事と娯楽。 カフェやレストランで商談を行うことは素晴らしい選択肢です。それをしっかりと文書化してください。 領収書の裏に、誰が出席したか、食事や外出の目的を記録します。
2. 郊外の出張。 IRSとCRAは、個人的な活動を事業費として主張する人々に警戒しています。 ありがたいことに、領収書には、留守中のビジネス活動の紙の証跡も含まれています。
3. 車両関連費用。 どこで、いつ、なぜ車両をビジネスに使用したかを記録し、使用率を車両関連の費用に適用します。
4. ギフトの領収書。 コンサートのチケットなどのギフトの場合、ギフトの贈り主が受取人と一緒にイベントに行くかどうかが重要です。 もしそうなら、その費用は贈り物ではなく娯楽として分類されます。 領収書にこれらの詳細を書き留めてください。
5. ホームオフィスの領収書。 車の費用と同様に、あなたはあなたの家の何パーセントがビジネスに使われるかを計算し、そしてそのパーセンテージを家関連の費用に適用する必要があります。

自宅でビジネスを始めることは、諸経費を低く抑えるための優れた方法であり、さらに、いくつかのユニークな減税の資格があります。 あなたはあなたの家のビジネスのために使われた部分だけでなく、あなたの家のインターネット、携帯電話、そして仕事場へのそして仕事の用事のための輸送を差し引くことができます。

一部が個人使用で一部がビジネスで使用される費用は、その混合使用を反映している必要があります。 たとえば、携帯電話が1台ある場合は、ビジネスでデバイスを使用している割合を差し引くことができます。 燃費の費用は100％控除できます。必ずすべての記録を保持し、ビジネスマイル（目的地と旅行の目的）のログを記録してください。

3.簿記システムを開発する

簿記システムの確立に取り掛かる前に、簿記とは何か、そしてそれが会計とどのように異なるかを正確に理解することは役に立ちます。 簿記は、ビジネストランザクションを記録し、それらを分類し、銀行取引明細書を調整する日常の会計プロセスです。

会計は、ビジネスの進捗状況を確認し、財務諸表を作成することによって簿記係が編集したデータを理解する高レベルのプロセスです。 新しい起業家として、あなたはあなたがあなたの本をどのように管理したいかを決める必要があるでしょう：

1. DIYルートを選択して、QuickBooksやWaveなどのソフトウェアを使用できます。 または、単純なExcelスプレッドシートを使用することもできます。
2. ローカルまたはクラウドベースのアウトソーシングまたはパートタイムの簿記係を使用するオプションがあります。
3. あなたのビジネスが十分に大きいとき、あなたは社内の簿記係および/または会計士を雇うことができます。

そこに非常に多くのオプションがあるので、あなたはあなたのビジネスニーズに合う簿記ソリューションを見つけるのは確実です。

カナダと米国の事業主は、現金または発生主義のどちらの会計方法を使用するかを決定する必要があります。 2つの違いを見てみましょう。

• 現金法。 収益および費用は、実際に受領または支払われた時点で認識されます。
• 発生方法。 収益と費用は、取引が発生したときに認識され（現金がまだ銀行に出入りしていない場合でも）、売掛金と買掛金を追跡する必要があります。

技術的には、カナダ人は発生主義を使用する必要があります。 物事を単純化するために、年間を通じて現金法を使用し、年末に単一の調整エントリを作成して、未収の売掛金と未払金を税務上計上することができます。

米国の事業主は、収益が500万ドル未満の場合は現金ベースの会計を使用できます。それ以外の場合は、発生主義を使用する必要があります。

4.給与システムを設定します

多くのオンラインストアは、1人でのショーとして始まります。 外部の助けを借りることが理にかなっているポイントに達したら、その個人が従業員であるか独立した請負業者であるかを確認する必要があります。

従業員の場合、給与スケジュールを設定し、正しい税金を源泉徴収していることを確認する必要があります。 これを助けることができる多くのサービスがあり、多くの会計ソフトウェアオプションは機能として給与を提供します。

独立請負業者の場合は、各人に支払う金額を必ず追跡してください。 アメリカの事業主は、年末に請負業者ごとに1099を提出する必要がある場合があります（このために、名前と住所も記録しておく必要があります）。

5.輸入税を調査する

ビジネスモデルによっては、他の国から商品を購入して輸入し、店舗で販売することを計画している場合があります。 製品を輸入する場合、税金と関税が課せられる可能性があります。これは、ドロップシッピングビジネスを運営している場合は注目に値します。 これらはあなたの国が入荷品に課す料金です。 米国とカナダへの商品の輸入とそれに関連する税金について学び、最初からルールを理解します。

また、商品を輸入している場合は、関税計算機を使用して、自分のビジネスの料金を見積もり、コストを計画することができます。

6.支払い方法を決定します

販売が開始されたら、支払いを受け入れる方法が必要になります。 Shopifyの北米のストアオーナーの場合は、ShopifyPaymentsを使用してデビットカードまたはクレジットカードの注文を受け入れることができます。 これにより、マーチャントアカウントやサードパーティの支払いゲートウェイを設定する手間が省けます。

Shopify Paymentsを使用せずにクレジットカードによる支払いを受け入れる場合は、マーチャントアカウントが必要です。または、PayPal、Stripe、Squareなどのサードパーティの支払い処理業者を使用することもできます。 マーチャントアカウントは、ビジネスが顧客からのクレジットカード支払いを受け入れることを可能にする銀行口座の一種です。

サードパーティの支払い処理業者を使用する場合、料金は異なります。 一部のプロセッサは、交換プラスレートを請求します。通常、トランザクションごとに約2.9％+$0.30です。 トランザクションごとに定額料金を請求するものもあれば、無制限のトランザクションに対して月額メンバーシップモデルを使用するものもあります。 このリストを参照して、現在地で機能する支払いゲートウェイを見つけることができます。

無料：ビジネスプランテンプレート

事業計画は資金を確保するためによく使用されますが、投資家と一緒に仕事をしたことがない場合でも、多くの事業主は計画を書くことは価値があると感じています。 だからこそ、私たちはあなたが始めるのを助けるために無料のビジネスプランテンプレートをまとめました。

今すぐテンプレートを入手

ビジネスプランテンプレートを受信トレイに直接配信します。

ほぼそこにあります：すぐにアクセスするには、以下にメールアドレスを入力してください。

電子メールアドレス 最新情報を入手する

また、Shopifyニュースレターから新しい教育ガイドとサクセスストーリーの最新情報をお送りします。 私たちはスパムを嫌い、あなたのメールアドレスを安全に保つことを約束します。

購読していただきありがとうございます。 間もなく無料のヒントとリソースを受け取り始めます。 それまでの間、Shopifyの14日間の無料トライアルでストアの構築を開始してください。

始めましょう

7.消費税手続きを確立する

eコマースの世界では、州外、さらには国外の顧客への販売がこれまでになく簡単になりました。 これは成長目標を持つブランドにとって絶好の機会ですが、紛らわしい消費税規制を導入します。

顧客が実店舗の小売店に足を踏み入れると、その都市に住んでいるか、世界中のどこから訪問しているかに関係なく、購入した州や州の消費税を支払います。 ただし、オンラインで販売する場合、顧客はさまざまな都市、州、州、さらには国にいる可能性があります。

カナダの店舗所有者は、12か月間に30,000ドル以上の収益がある場合にのみ、GST/HSTの徴収を開始する必要があります。 徴収したGST/HSTを分割払いで提出できます。 必要に応じて、収入がそれほど多くない場合でもGST / HSTを徴収し、仮払税額控除に充てることができます。

海外の顧客への販売は、国内の販売よりも簡単です。 カナダの店舗所有者は、カナダ国外の顧客にGST/HSTを請求する必要はありません。

米国の店舗所有者にとって、消費税は少し注意が必要です。 ビジネスを出発地ベースの州で運営しているのか、目的地ベースの州で運営しているのかを判断する必要があります。 前者の場合、事業を営む州に基づいて消費税を課す必要があります。 後者では、購入者の所在地に基づいて消費税を適用する必要があります。

米国を拠点とする企業の海外での購入は免税となります。 これはすべて少し複雑になる可能性があるため、国際消費税に関する特定の州の規制の詳細については、会計士に確認してください。

8.納税義務を決定します

納税義務は、事業の法的構造によって異なります。 自営業者（個人事業主、LLC、パートナーシップ）の場合は、個人の確定申告で事業所得を請求します。 一方、法人は別個の税務機関であり、所有者から独立して課税されます。 法人からの収入は従業員として課税されます。

自営業者は、雇用主が通常行う源泉徴収の代わりに、所得から税金を源泉徴収し、政府に送金する必要があります。 アメリカの店主の場合、今年1,000ドルを超える税金を支払う必要がある場合は、四半期ごとの推定税金を支払う必要があります。 カナダ人はそれを少し簡単にしています。 正味納税額が3,000ドルを超える場合は、所得税を分割払いする必要があります。

9.粗利益を計算します

店舗の粗利益を改善することは、全体としてより多くの収入を得るための第一歩です。 粗利益を計算するには、製品の製造にかかるコストを知る必要があります。 これをよりよく理解するために、売上原価（COGS）と粗利益の両方をすばやく定義しましょう。

• 売上原価。 これらは、企業が販売する製品の製造にかかる直接コストです。 これには、材料費と直接人件費の両方が含まれます。
• 粗利益。 この数値は、ビジネスが製品またはサービスを生産するためのすべての直接コストを負担した後に維持される総売上高を表します。

粗利益の計算方法は次のとおりです。

また、無料の利益率計算機を使用して数値をプラグインし、すばやく計算することもできます。

あなたが製品を売る金額と、一日の終わりにビジネスが実際に家に持ち帰る金額との違いは、ドアを開いたままにするあなたの能力を本当に決定するものです。

10.資金を申請する

成長するeコマースビジネスが、信用枠、投資家、中小企業向けローン、さらにはビジネスパートナーを通じて、外部のビジネス資金を確保する必要があるシナリオはたくさんあります。

たとえば、制御不能な外部環境が原因で売上が予期せず減少したり、季節的なビジネスの遅い時期に財政的な後押しが必要になったりする場合があります。 大きな成長目標を持つブランドは、多くの場合、新製品の開発、在庫、小売店、雇用などに投資するための資金を確保する必要があります。

中小企業向けローンを取得するには、財務諸表を提出する必要があります。少なくとも、貸借対照表と損益計算書、場合によってはキャッシュフロー計算書も提出する必要があります。

ただし、債務を承認する前に、数字が意味をなすものであることを確認することが重要です。 つまり、ローンのROIを計算することをお勧めします。 ローンでカバーする必要のあるすべての費用、ローンから得られると予想される新しい収入、および利息の合計コストを合計します。 あなたは私たちのビジネスローン計算機を使用して総費用を見つけることができます。

11.質の高い会計パートナーを探す

ビジネスオーナーは、一般に公正妥当と認められた会計原則（GAAP）を理解する必要があります。 これはルールではありませんが、会社の財務を測定して理解するのに役立ちます。

少し余分な財務計画のヘルプやガイダンスが必要な場合は、多くの中小企業の会計士や金融の専門家があなたのお金のより多くの制御を得るのを助けることができます。 あなたが入隊を検討したいと思うかもしれない少数の個人がいます：

• 会計士。 中小企業の会計士は、ビジネス構造、財務諸表の作成、必要なライセンスと許可の取得、さらにはビジネスプランの作成など、さまざまなポイントでアドバイスを提供できます。 あなたは私たちの無料のビジネスプランテンプレートを使用してあなたのものを書くことができます。

• 公認会計士（CPA）。 監査の場合、CPAは監査済み財務諸表を合法的に作成できる唯一の個人です。

• 簿記係。 簿記係は、日々の記録を管理し、定期的に勘定科目を照合し、経費を分類し、売掛金/買掛金を管理します。

• 税務準備者。 税務申告者は必要なフォームに記入し、税務シーズン中にあなたに代わってそれらを提出する場合があります。 いくつかはまたあなたの推定納税額を設定します。

• 税務プランナー。 これらの専門家は、申告する前に税金を最適化するのに役立ち、税負担を軽減する方法を学ぶのに役立ちます。

12.メソッドを定期的に再評価します

最初は簡単なスプレッドシートを使用して本を管理することもできますが、成長するにつれて、QuickBooksやBenchなどのより高度な方法を検討する必要があります。 あなたが成長し続けるにつれて、あなたがあなたの本に費やしている時間の量とその時間があなたのビジネスにどれだけの費用をかけているかを継続的に再評価します。

適切な簿記ソリューションは、簿記が不要になり、ビジネスにより多くの時間を投資できることを意味し、ビジネスコストを節約できる可能性があります。 ウィンウィン！

最高の中小企業会計ソフトウェア

すべてのビジネスオーナーは、手動のデータ入力を削除して時間を節約するために、優れた会計ソフトウェアを必要としています。 会計ソフトウェアは、財務情報にすばやく簡単にアクセスするために使用するものです。 銀行の残高を確認したり、収益とコストを理解したり、収益性を予測したり、納税義務を予測したりすることができます。

ビジネスの銀行口座とクレジットカードをソフトウェアに接続すると、トランザクションがキューに表示され、カテゴリにグループ化されます。 このすべての情報は、勘定科目表にあります。 カテゴリを承認すると、トランザクションは財務諸表で自動的に決済されます。

アカウントソフトウェアで探すべきいくつかの機能は次のとおりです。

• プラットフォームの統合。 会計ソフトウェアをeコマースプラットフォームや、契約管理などのサードパーティツールと簡単に統合する必要があります。

• 幅広いレポート。 ほとんどの会計ソフトウェアは基本的なレポートを提供します。 在庫や経費などの高度なレポートを提供するものが必要になるため、財務状態をすばやく監視できます。

• 消費税の構成。 あなたが支払う必要のある消費税と徴収する金額を知ることは混乱を招きます。 消費税の会計処理を簡単にする会計ソフトウェアを見つけてください。

• 優れたサポート。 レビューとサポート評価をチェックして、ソフトウェア会社のカスタマーサポートがどのようになっているのかを確認してください。 24時間年中無休のサポートおよびセルフサービスセンターを目指します。

無料モデルから有料モデルまで、中小企業向けのユーザーフレンドリーな会計ソフトウェアオプションが多数あります。 Shopify Appストアを閲覧して、eコマースストアとシームレスに統合される会計ソフトウェアを探すこともできます。

あなたがあなたの本を管理するために使うことができる以下の会計ソフトウェアをチェックしてください。

Xero

Xeroは、中小企業向けに設計されたクラウドベースの会計システムです。 あなたは信頼できるアドバイザーとつながり、あなたの財政状態を可視化することができます。 どのデバイスからでもアクセスできます。 さらに、Xeroの高度な会計機能を使用すると、キャッシュフロー、トランザクション、およびその他の財務情報をどこからでも表示できます。

利点：

• 在庫および在庫管理
• 手頃な価格
• 大手銀行に接続
• 見やすくカスタマイズ可能なレポート
• 連絡先データベースとセグメンテーション
• 給与
• モバイルアプリ
• 銀行勘定調整

QuickBooks Online

QuickBooks Onlineは、Intuitが運営する中小企業の会計ソフトウェアです。 これを使用して、経費の領収書をスナップして保存したり、収入と経費を追跡したりできます。

QuickBooksは、在庫やメンテナンスのコストなどのすべてのコストと、一定期間にビジネスが行うすべての販売を表示します。 また、永続的な在庫追跡を使用した在庫自動化を提供するため、販売を行うたびに売上と在庫コストが更新されます。 QuickBooksをShopifyと統合して、整理された最新の状態に保つこともできます。

利点：

• モバイルアプリ
• クラウドベース
• マイレージ追跡
• 請負業者の管理
• 在庫追跡
• 事業費と個人経費の分離

波

Waveは、中小企業向けに構築されたWebベースの会計ソリューションです。 銀行照合機能を使用すると、銀行口座、PayPalアカウント、およびその他のデータソースをリンクして、リアルタイムのビジネストランザクションを確認できます。 売掛金、貸借対照表、消費税レポート、買掛金などのレポートを生成することもできます。

利点：

• 手頃な価格
• 競争力のあるクレジットカード手数料
• 無料の会計と領収書のスキャン
• トランザクションや請求の制限はありません
• 無制限のユーザー数
• モバイルアプリ

FreshBooks

FreshBooksは、中小企業向けのクラウドベースの会計および請求書管理ソフトウェアです。 それは経費管理、コア会計、そしてあなたが基本的な簿記の世話をするために必要なすべてを提供します。

利点：

• 使いやすい
• Shopifyと統合します
• シンプルな価格設定
• カスタマイズ可能な請求書
• 詳細なセルフサービスサポート

あなたのビジネスを成長させるためにあなたの数を知ってください

起業は大変な作業ですが、このリストに従えば、最初から新しい店の財政状況を把握することができます。 適切な種類の銀行口座を開設することから、商品ごとにどれだけの金額を持ち込むかを決定することまで、これらのタスクはすべて、現在および成長するビジネスの成功に貢献します。