アマゾンの消費税について知っておくべきこと

アマゾンは、過去数年間でeコマースセラーのトッププラットフォームの1つになりました。

同社は、他のプラットフォームから売り手を引き付けるために売り手サービスを大幅に拡大し、売り手が税金を追跡および管理するのをはるかに簡単にする新しい特別なツールを備えています。 この特別レポートでは、 Amazonと税金について知っておく必要のあるすべてのことを説明しますので、ご期待ください。

アマゾンと税金

最近のほとんどすべてのオンライン購入には税金が付いており、税金を徴収して支払わない売り手は法的な問題に直面する可能性があります。 ありがたいことに、主要なプラットフォームにより、売り手は地方の消費税を簡単に処理できます。

通常、Amazonの販売者は、他のオンライン小売業者と同じ税金を支払う義務があります。 あなたの主な税務責任は消費税であり、プラットフォームは必要に応じて消費税を自動的に計算して課すことができます。

Amazonの自動徴収により、売り手に対する消費税の処理がはるかに簡単になりますが、それで税金の責任が終了するわけではありません。 また、プラットフォームからの収入に対して通常の税金を支払う必要があります。

アマゾンセラーズ所得税

あなたがアマゾンでお金を稼ぐとき、あなたはそれに税金を払わなければなりません。 米国の納税者は彼らの収入に所得税を支払う責任があり、アマゾンの収入も例外ではありません。 Amazonの収益は個人の確定申告に基づいて計算され、税率は税率によって異なります。

あなたはあなたの収入に税金を払わなければなりません、しかしそれはあなたがアマゾンからフォーム1099を受け取ることを必ずしも意味しません。 IRSはAmazonを支払い処理業者と見なしているため、プラットフォームで獲得した1ドルごとに1099フォームを発行する必要はありません。 代わりに、Amazonは、プラットフォームでの売り上げが20,000ドルを超え、トランザクションが200以上の売り手に対してのみ1099-Kフォームを発行します。

多くの小規模な売り手は1099-Kフォームのしきい値を満たしていませんが、それはあなたが所得税のフックから外れていることを意味するものではありません。 それでも、所得に対して正確に申告して税金を支払う必要があります。そうしないと、IRSからの罰金や罰金が科せられる可能性があります。 1099-Kフォームを受け取っていない場合は、ファイルする必要がないと誤解しないでください。

Amazonは消費税を徴収しますか？

はい、Amazonはすべての取引に対して消費税を徴収します。 マーケットプレイスはあなたのためにすべての取引に必要な税金を追加し、買い手はチェックアウト時にそれを支払います。 そこから、Amazonは消費税を徴収し、税収の追跡を担当する適切な税務当局に送金します。 プロセスは非常に合理化されており、個々の売り手からの最小限の入力が必要です。 Amazonがあなたに代わって消費税申告書を処理するので、消費税申告書の提出について心配する必要はありません。

Amazonが自動的に処理するため、取引からオンライン消費税を徴収する必要はありません。 Amazonは、すべての消費税情報を、販売者の中央アカウントにある便利なレポートにまとめています。 税務報告書には、州ごとの税務情報だけでなく、あなたの全体的な義務が明確に記載されています。

アマゾンFBA消費税

Amazonは、Amazonの販売者によるフルフィルメントの消費税も徴収しますが、Amazonのフルフィルメントサービスを使用すると、追加の税金の問題が発生する可能性があります。 Amazon FBAの出品者は、別の州で新しい消費税のネクサスを持つことができます。 商品を取り扱うAmazonフルフィルメントセンターは、お客様の州にない場合があり、地方の州税務当局によって消費税のネクサスであると判断される場合があります。 ネクサスで別の州で消費税を申告する必要がある場合は、AmazonFBAの消費税が高くなる可能性があります。

その結果、Amazon FBAの出品者は、州の消費税を追加する可能性があります。 潜在的な税務コンプライアンスを回避するために、消費税のネクサス数を認識していることを確認してください。

マーケットプレイスファシリテーター法

アマゾン税は、ほんの数年前よりも事業者にとってはるかに簡単です。 Marketplace Facilitator Lawsと呼ばれる新しい法律により、Amazonが消費税を徴収する方法が明確になり、オンライン販売者にとって消費税プロセスのリソースを大幅に削減できるようになりました。

QuillCorp.v。NorthDakotaでの最高裁判所の判決は、Amazonが売り手に代わって消費税を徴収し、適切な州当局に送金する方法を明確にしました。 この判決は、すべての州の売り手が州の消費税を支払うことなくAmazonで商品を販売できることを意味します。

アマゾンの売り手は消費税を支払いますか？

プロの売り手は収入源に税金を払わなければならないので、ほとんどのフルタイムのAmazonストアオペレーターは税金の対象となります。 ただし、販売量が少ないAmazonの販売者は、納税義務を回避できる可能性があります。

IRSの規制では、これらの少量販売者をガレージセールタイプの取り決めと見なしています。 売上は一貫しておらず、ほとんどの売り手は個人的なアイテムを損失のために転売しています。 したがって、IRSが課税する利益はありません。 ただし、小規模なオンラインビジネスが安定した収入源に成長した場合は、年間総売上高情報をIRSに報告する必要があります。

売上税レポート

アマゾンはあなたのために納税義務を徴収し、あなたに代わって消費税を申告することができます。 ただし、消費税率は州によって異なるため、個々のAmazon販売者によって納税義務が大幅に異なる可能性があります。 アマゾンはあなたに消費税を課しているかもしれませんが、あなたのビジネスがどこにネクサスを持っているかを正確に追跡するのはあなた次第です。 適切な税務コンプライアンスを確保するには、Amazonの税徴収が適切に機能するように、税務情報を適切に報告する必要があります。

各トランザクションには、必要な州の適切な消費税率が含まれ、購入者はAmazonによって計算された税金を支払います。 あなたが製品を売っているときはいつでもあなたの税金が扱われるので、あなたは何もする必要はありません。

アマゾン売り手のための自営業税

あなたがアマゾンのプロの売り手であるならば、あなたはおそらくアマゾンからのあなたの総売上高に自営業税を支払う必要があります。 プラットフォームで1,000ドル以上を稼ぐ人は、1099-Kフォームを受け取るかどうかに関係なく、自営業税を支払う責任があります。

自営業税は通常、総収入の15.3％の費用がかかり、Amazonでも同じことが言えます。 これらの税金は、社会保障税とメディケア税の費用をカバーします。これらの税金は、W2の従業員の場合は給与から差し引かれます。 ただし、小切手から給与税が差し引かれることなくAmazonから直接支払われるため、これらの税金の従業員と雇用者の部分をカバーするために自営業税を支払う必要があります。

収益が1,000ドルを超えるオンラインビジネスは、個人事業主またはパススルーエンティティを通じて運営されている場合、個人の確定申告でAmazonの収益を申告する必要があります。

アマゾンの売り手は消費税の許可が必要ですか？

少なくともあなたの故郷の州では、Amazonで販売するには消費税の許可が必要になるでしょう。 幸いなことに、消費税の許可を取得することは非常に複雑なプロセスではありません。

アマゾンの州の消費税許可が必要ですか？

開始するには、州の平準化委員会で自分の州を見つけます。 次に、州のプロセスを完了します。 あなたがあなたの故郷の州で消費税の許可を得たら、あなたは行ってもいいはずです。 ただし、ビジネスに別の州のネクサスがある場合は、追加の消費税許可が必要になる場合があります。 あなたのビジネスが物理的に存在する場所を常に知っていることを確認してください。そうしないと、予期しない税金の請求に見舞われる可能性があります。

事業許可

州で実店舗を運営していない限り、あなたのビジネスはおそらく許可証やビジネスライセンスを必要としません。 ほとんどのAmazon企業は、消費税の許可を取得することを心配する必要はありません。

アマゾン税が通常より高いのはなぜですか？

アマゾンは消費税を請求するだけではありません。 また、消費税申告書の収集と提出には2.9％の手数料がかかります。 マーケットプレイスは、消費税徴収サービスと引き換えに追加料金を追加することができます。

ただし、Amazonが消費税を徴収することで、時間とエネルギーを大幅に節約できるため、おそらく価値のある取引です。 欠点は、Amazonでの消費税の徴収が、通常支払うよりもわずかに高いことです。

Amazonセラーの消費税免税

Amazonの免税プログラム（ATEP）は、特定の種類の対象となるビジネスで利用できます。このオプションにより、オンライン販売ビジネスに関する追加の考慮事項がいくつか作成されます。

州はさまざまな理由で消費税の免税を提供していますが、一般的な消費税の免税組織の例としては、慈善団体、宗教団体、学校などがあります。

組織がこれらのカテゴリのいずれかに該当する場合は、州で消費税の免税を受ける資格があります。

売り手の場合、買い手が免税カテゴリに分類されると、問題が発生する可能性があります。

幸いなことに、Amazonでは、一般的な消費税の徴収に対するこのようなまれな例外を自動的に説明する機能を使用して、免税組織への販売を簡単に説明できます。

アマゾン免税プログラム（ATEP）

アマゾンの免税プログラムは、購入者と販売者の両方にとって消費税の免税プロセスを非常に簡単にします。

ATEPを使用すると、売り手はAmazonに、売り手アカウントを通じて買い手の消費税の免除を自動的に処理する許可を与えることができます。

Amazonの税設定ダッシュボードからAmazonの免税プログラムに参加することを選択できます。

登録すると、Amazonはアクティブな消費税免税ステータスの購入者を自動的に会計処理します。 購入者が消費税を免除されている場合、Amazonは該当する消費税をトランザクションから自動的に削除し、ユーザー側で何もする必要はありません。

ただし、問題の購入者がAmazon内で免税として積極的に登録および登録されていない場合、この手順は適用されません。

ATEPに参加していない、または購入時に最初に免税を適用できない購入者は、将来的に消費税の還付を要求できます。 ATEPを使用しても、売り手にとってこの潜在的な障害を回避できるとは限りません。

幸い、Amazonでは、売り手が注文の徴収された税金の払い戻しをいつでも行うことができるため、この問題が発生した場合でも、比較的簡単に修正できます。 ただし、Fulfillment By Amazonサービスを使用する場合は、購入者をAmazonカスタマーサービスに誘導する必要があります。

ATEPシステムは、プロセスを手動で処理するよりも明らかに便利な利点を提供しますが、ATEPにはいくつかの注目すべきコンプライアンス上の利点もあります。

免税の証明

消費税の免税は軽く配られていません。 多くの州は免税の発行について非常に厳格であり、各購入者のステータスを確認するための文書を求めています。

AmazonのATEPシステムは、コンプライアンスをより確実にします。 プラットフォームの自動処理には、注文ごとの購入者免税文書の収集も含まれ、各トランザクションが消費税免税として検証されることを保証します。

Amazonは免税書類も社内に保管しており、売り手はアカウントの免税書類ライブラリからいつでもそれらにアクセスできるため、必要に応じて各買い手のステータスの証拠をすばやく作成できます。

ただし、知っておくべきニュアンスがいくつかあります。 Amazonは、購入者が登録済みの免税ステータスに必要な情報を提供したことを検証しますが、最終的には購入者が免税情報を提供および維持し、それを適切に使用する必要があります。

Amazonは、購入者から提供された情報を公式の税務当局に検証しません。

このプロセスを詐取する買い手は理論的には忍び寄る可能性がありますが、売り手は適切な手順と合理的なデューデリジェンスに従う限り、これについて心配する必要はありません。

アマゾン免税プログラムはどのように機能しますか？

ATEPは、登録された買い手と売り手の間の取引を簡単かつ簡単にします。 消費税の免税が適用される場合、Amazonはそれをトランザクションに自動的に計算します。 仕組みは次のとおりです。

ATEPに登録された購入者が購入すると、Amazonは、購入者が注文先に対して有効な免除を持っているかどうかを自動的に判断します。 取引が適格である場合、Amazonは注文のすべてのアイテムに自動的に免除を適用します。

購入者の免税が注文先に適用されない場合、Amazonはその特定の注文に対して免税を発行しません。 免税は、購入者のアカウントで選択された税管轄区域に固有のものです。

チェックアウトの前に、免税の購入者は、注文の個々のアイテムから免税を削除するオプションがあります。これにより、消費税の免税の対象とならないアイテムに必要な税金を支払うことができます。

免税規則は州および課税管轄によって異なるため、Amazonでは購入者がプロセスを手動で処理できるようになっています。 この機能により、購入者は、各品目の免税基準に適合するかどうかに応じて、各品目に免税を適用するか、税金を支払うかを選択できます。

売り手にとって、やることはあまりありません。 責任は主にAmazonと消費税免税の購入者にあります。 あなたがしなければならないのは、売り、売り続けることだけです。

ATEPに登録する方法

Amazon免税プログラムへの参加は、すべての販売者にとって任意です。 ただし、プログラムにオプトインすると、販売者としての生活がはるかに楽になる可能性があります。

ATEPは、注文の消費税の注文後の払い戻しを要求する購入者のインスタンスを減らす可能性があります。 また、ストアの税設定に関する質問が少なくなっている場合もあります。

最終的に、ATEPは消費税の徴収をより合理化し、買い手と売り手の両方にとって便利にすることができます。 ATEPに参加したい場合は、Amazonアカウントの税設定ページからプログラムにオプトインできます。

アマゾンの免税コード

過去に免税購入者に販売したことがある場合は、消費税レポートに記載されているコードについて疑問に思われるかもしれません。

各コードは、注文の消費税免税の対象となるビジネスのさまざまな分類を表しています。 これらのコードの意味を知ることで、販売数と顧客の人口統計に関する追加の洞察につながる可能性があります。

すべてのAmazonBuyer Exemptionコードとそれに対応する指定を示すこの表を使用して、レポートに表示されるラベルを解読できます。

ご覧のとおり、Amazonで免税ステータスの資格を得ることができる組織には多くの種類があります。 これらのカテゴリの多くの組織は、あなたのビジネスにとって優れた顧客となる可能性のある多額の支出予算を持っている可能性があるため、これらのコードに注意する価値があります。

アマゾン売り手のための一般的な税控除

中小企業の所有者は、事業費を追跡して申告することにより、全体的な納税義務を軽減できます。 調整後の総収入からこれらの費用を差し引いて、課税対象のAmazonセラーの収入を減らすことができます。

通常、AmazonセラーまたはAmazon FBAセラーは、次のような費用を償却できます。

• 広告
• ホームオフィスの費用
• 商品
• 請負業者
• 事務用品
• 取引手数料
• 輸送費
• ソフトウェア
• インターネット
• もっと…

年末に税を申告するときに、これらの控除額を報告できます。 販売された商品は同じままですが、控除により課税所得が大幅に減少する可能性があります。

税金はすべてのビジネスの一部です–eコマースでさえ

アマゾンの税金を常に把握しようとしている場合でも、ビジネスへの影響を考慮している場合でも、確かなことが1つあります。それは、税金から逃れることはできないということです。 税の季節があなたの頭を回転させるならば、あなたは一人ではありません。 TaxHackの専門家チームは、eコマースのCEO読者に無料の戦略セッションを提供して、オンライン販売を拡大しながら、地方、州、および連邦のすべての税法に準拠していることを確認します。