キャッシュフロー管理：キャッシュフローが利益よりもさらに重要になる理由

キャッシュフローの改善は、あらゆるビジネスにとって賢明な動きです。 あなたのビジネスモデルがどれほど素晴らしいか、あなたがどれほど利益を上げているか、またはあなたが何人の投資家を並べたかは関係ありません。 あなたが焦点を当てるべき1つの領域を探しているなら、それはあなたのビジネスに劇的な影響を与えるでしょう、これはそれです。

新規および成長中の企業は、常に再投資しているため、不足を解消するための追加の現金のバッファーを持っていないことがよくあります。 ビジネスの寿命の最初の数年を含め、最も大きな成長を遂げた年も、キャッシュフローに関しては困難です。

キャッシュフロー管理は、新しいビジネスを軌道に乗せることが非常に難しい多くの理由の1つです。

キャッシュフロー管理とは？

では、キャッシュフロー管理とは正確には何ですか？ キャッシュフローとは、事業に出入りする金額、現金および非現金の金額です。 正のキャッシュフローは出て行くよりも入ってくるお金が多く、負のキャッシュフローはビジネスが出て行くのをカバーするのに必要なお金よりも入ってくるお金が少ないことです。

キャッシュフローを計算するために、企業は特定の期間の開始時と終了時に利用可能な現金を記録します。 この期間は1週間または1か月です。 期間の開始時よりも期間の終了時にアカウントに多くのキャッシュがある場合、ビジネスのキャッシュフローはプラスになります。 最後に現金が少なくなると、キャッシュフローはマイナスになります。

キャッシュフロー管理を上手に行うことは、ビジネスのためにできる最善のことの1つです。 それだけでなく、それはあなたが他のベンチャーやあなたの個人的な財政に引き継ぐことができるスキルです。

キャッシュフローと収益性の違い

キャッシュフローは収益性と同じではありません。 収益性の高い企業は、依然としてその請求書を支払うことができない可能性があります。 同様に、企業がすべての財政的義務を果たしているからといって、それが利益を上げているとは限りません。

利益は基本的な中小企業の会計用語であり、実際には紙にのみ存在します。 利益を測定することは、ビジネスを見る特定の方法です。 それはあなたにビジネスが日々どのようになっているのかについてあなたに多くを教えてくれません。

利益の計算方法

利益を計算するための最初のステップは、総収益を取得してから、売上原価を差し引くことです。 違いはあなたの粗利益です。

収益–売上原価=粗利益

たとえば、ロッキングチェアで$ 100,000を販売し、椅子自体の卸売価格が$ 50,000の場合、粗利益は$50,000になります。

収益：$ 100,000
売上原価-$50,000
粗利益：50,000ドル

もちろん、あなたはおそらく椅子を買う以外に他の費用がかかるでしょう。 たとえば、椅子を保管する場所が必要であり、売り上げを伸ばすためにいくつかの広告を掲載したい場合があります。 これらの費用は営業費用と呼ばれ、粗利益から差し引かれます。

営業費用には、家賃、設備、給与、マーケティングなど、販売するものに直接関係しないほとんどの費用が含まれます。

2番目のステップは、粗利益から営業費用を差し引くことです。 違いは純利益です。

粗利益–営業費用=純利益

収益：$ 100,000
売上原価： -$ 50,000
粗利益：50,000ドル
営業費用：-35,000ドル
純利益：15,000ドル

あなたの純利益が正の数であるならば、あなたはお金を稼ぎました。 それが負の数の場合、あなたはお金を失いました。 このレポートは全体として、損益計算書または損益（P＆L）と呼ばれます。

利益の「問題」

中小企業のキャッシュフロー管理に関連して、損益計算書の問題は、それらがあなたのビジネス全体を示していないということです。 いくつかの重要な情報が欠落しています。

1.債務返済

返済するビジネスローンやその他のスタートアップ資本がある場合、ここには表示されません。 債務返済は多額の現金を消費する可能性がありますが、これらのローンの利息のみが損益に含まれます。

2.機器の支払い

同様に、大量の機器を購入した場合、このセクションに全費用が表示されることはありません。 代わりに、そのコストは機器の寿命全体に分散されます。 缶詰ラインに$100,000を費やし、それが10年間続くと思う場合、すべてを前払いしなければならなかったとしても、損益計算書には10年間$10,000/年の費用が表示されます。

3.税金

この時点では純利益は課税されないことに注意してください。つまり、純利益はさらに縮小します。 あなたの利益のすべてが現金で利用可能であるとしても、あなたはそれを使い果たして一箇所で使うことはできません。

4.受け取った現金

最後に、多くの企業は発生主義会計を使用しています。これは、まだお金を受け取っていなくても収益を記録します。 紙面では、売上高が20万ドルになる可能性がありますが、まだ誰も支払っていない場合でも、請求書の支払いに苦労することになります。

さらに、在庫を持っている場合、そのすべての製品には価値があり、損益計算書にも含まれます。 もちろん、在庫から現金を引き出すには、最初にそれを売る必要があります。

キャッシュフローと利益をどのように管理しますか？

最終的に、キャッシュフローの管理はタイミングにかかっています。 1か月または1年の間に利益を得ることができますが、特定の日または週の間に利益を得ることができません。 請求書の期日が月​​の初めであるが、月末まで銀行にお金がない場合は、月末にそれ以上の金額を稼いだとしても、キャッシュフローの問題が発生します。あなたは費やした。

これが利益との取引です：あなたが紙の上で利益を上げていないなら、あなたは悪い状態にあります。 あなたがビジネスを続けたいならば、あなたはあなたの収入を増やすか、あなたの費用を減らす必要があります。

しかし、あなたが儲かっているからといって、あなたのビジネスが自動操縦で実行できるという意味ではありません。 特に成長している場合は、キャッシュフロー制御を実践する必要があります。

キャッシュフロー管理が重要なのはなぜですか？

威圧的に見えるかもしれませんが、キャッシュフロー管理と効果的なキャッシュフロー管理を優先することには明らかな利点があります。

1.不足を予測する

キャッシュフローと運転資金を管理することの最初のそして最も明白な利点は、不足が発生する時期を事前に知ることです。 小切手がバウンスした後は家賃を払えないことを知らないでください。 適切なシステムが整っていれば、不足を数週間、場合によっては数か月前から予測でき、計画を立てる時間を確保できます。

例えば：

• 家主に電話して、数日後に小切手を現金化するように依頼します
• 税関での関税の支払いを延期するために、出荷を数週間遅らせます
• プロモーションを実行して、追加の売り上げをすばやく促進します
• 未払いの請求書を片付けるためにまき散らすためにコレクションに行きます

2.ストレスを減らす

信じられないかもしれませんが、キャッシュフローを管理することで多くのストレスを軽減できます。 請求書の支払いに関して起業家が経験する不安の多くは、何が起こっているのかわからず、物事がうまくいくかどうかを心配することから来ています。

見通しが良くない場合でも、何が来るのかを知ることははるかに良いことです。 自分がどこに立っているかを知っていると、準備ができていると感じるでしょう。 さらに重要なことに、あなたはそれに対処する準備ができています。

3.いつ成長するかを知る

キャッシュフローを管理しているときは、成長にどれだけのお金を費やす必要があるかを正確に把握しています。 あなたのP＆Lが余分なお金が周りにあるとあなたに言ったからといって、それが現実の生活で実現するという意味ではないことを覚えておいてください。

同様に、銀行に$ 20,000があるからといって、それを使うことができるとは限りません。 今後の費用を支払うために必要になる場合があります。 数週間から数か月にわたるキャッシュフローを見ると、手元にどれだけの金額を保持し、どれだけの金額を隠して成長に費やすことができるかがわかります。

4.レバレッジを得る

優れたキャッシュフロー管理により、レバレッジが得られます。 不足を解消するために銀行からの信用枠が必要な場合、またはサービスを中断せずに数週間休憩をとってくれるサプライヤーを取得したい場合は、優れたキャッシュフロー管理システムがあなたをバックアップし、信頼を確立します。

銀行は一般的にこの種の計画を見たいと思っています。特に、いつ資金を返済できるかを明確に示すことができる場合はそうです。 サプライヤーは、困難な時期にほとんどの企業が行うようにコミュニケーションを断ち切るのではなく、支払い方法と時期を正確に伝えることができれば、柔軟性がはるかに高くなります。 これらの人々はあなたのビジネスを望んでおり、彼らがあなたを信頼することができれば、浮き沈みを通してあなたと一緒に働くことをいとわないでしょう。

5.より正確

キャッシュフローは予算よりもはるかに正確です。 予算はあなたが何をしたいのかを教えてくれます。 彼らは希望的観測であり、起業家は本質的に楽観的です。 キャッシュフロー予測は、実際に何が起こっているかを示しているので、年初に計画したものではなくても、それに対処することができます。

私たちのほとんど（私自身を含む）は、キャッシュフローの管理について考えず、すべてがうまくいくことを望んでいます。 しかし、それはリスクに見合う価値はありません。 あなたは本当にあなたのお金の上にとどまることによって気分が良くなるでしょう。

キャッシュフローの管理方法

キャッシュフローの管理に役立つ多くの有料ツールがあります。 個人的には、無料のものが最高だと思います：Googleスプレッドシート。 誰でもGoogleスプレッドシートを使用して、キャッシュフロー計算書を作成できます。 手動のプロセスですが、セットアップに時間がかからず、追跡も簡単です。

さらに重要なのは、その場で簡単にカスタマイズして、特定のニーズや状況に適応できることです。 必要に応じて、幅広くまたは具体的にすることができます。 また、スプレッドシートの作成と更新に費やす時間は、状況をより明確に把握するために役立ちます。

キャッシュフロースプレッドシートは、あなたの現金がどこに行くのかについての概要です。 いつ現金が入金され、いつ出金されるかを示します。これは、キャッシュフロー管理を視覚化し、アプローチを調整するための優れた方法です。

キャッシュフローをどのように管理していますか？

あなたのお金の管理を維持するための最良の方法は、キャッシュフロー計算書を使用することです。 中小企業のキャッシュ管理では、キャッシュフロー計算書は、月、四半期、または年などの会計期間にわたってビジネスに出入りするキャッシュのアカウントですが、役立つ任意の期間のキャッシュフローを追跡できます。あなたはあなたのお金がどこに向かっているのかわかります。 Shopifyのキャッシュフロー計算機でこれを試してみてください。

ほとんどの企業は、週ごとに計画を立てることで最も効果的に機能します。 ただし、毎日計画する必要があるものもあれば、毎月計画するだけでよいものもあります。 すべての経費を含めるか、経費のカテゴリのみを含めるかは、あなた次第です。 これらの決定は、ビジネスの規模と複雑さに依存します。

同様に、一部の企業は6か月間正確にキャッシュフローを予測でき、その他の企業は2週間しか予測できません。 一般に、妥当な精度で4〜6週間を予測するようにしてください。 中小企業のキャッシュフロー管理の大まかな目安は、将来に遠ざかるほど、予測の精度が低下することです。

ステップ1：経費を予測する

最初のステップは、進行中のすべての経済的義務をレイアウトすることです。 家賃、給料、広告、ソフトウェア料金、ローン返済など、あなたが支払わなければならないすべてのもののリストを作成することから始めます。

費用の内容、金額、および期日を書き留めます。 いくつかのことを忘れてしまう可能性があるので、銀行とクレジットカードの明細書を確認して、他にどのような費用が見つかったかを確認してください。

ステップ2：収益を予測する

次に、毎週の収益を予測します。 多くの企業は売上高の変動を経験しているので、それはちょっとした芸術かもしれません。 できるだけ正確になるようにしてください。 あなたのビジネスがより確立されるほど、それはより簡単になります。

保証された収益を書き留めることから始めます。 サブスクリプションを販売したり、長期契約を結んでいる場合は、今後の予定についてよく理解できます。 これらの数値が上がるのか、下がるのか、同じままになるのかを見積もることができます。 売り上げの大部分が初めての顧客からのものである場合、見積もりはより困難になります。 それでも、今後数週間から数か月の間に何を期待するかについては、良い考えを持っている必要があります。 あなたが現実に近づくことができるほど、より良いです。

中小企業の現金管理における1つのベストプラクティスは、予測を支援するために過去のデータを調べることです。 多くの場合、履歴データでは年間サイクルと季節性が考慮されているため、1年前の今週の売上は先週の売上よりも正確になります。 昨年の売上高が伸びると思われる場合は、金額を増やすことができますが、悪い状況に陥らないように慎重に行うことが重要です。

毎週の収益を予測するときは、休日や月または年の時期による売上の落ち込みや、収益にプラスの影響を与えるプロモーションや主要な取引に注意してください。

ステップ3：データを接続する

次に、データを入力するという楽しい部分があります。 まず、キャッシュフロー予測テンプレートの無料コピーを入手します。 各経費および各収入源の行をカスタマイズできます。 あなたはあなたがする必要があるのと同じくらい詳細または広いことができます。

以下のこのビジネスキャッシュフロー管理の例を見てください。

1つのWebサイトで多数の製品を販売する場合、収入源は1つだけになる可能性があります。 Web、小売、見本市などの複数のチャネルを使用する場合は、予測が容易になるため、それぞれに1行を設定することをお勧めします。

利用可能になる週に必ず収益を追加してください。 銀行口座に反映されるまでに数日かかる場合があることに注意してください。

同様に、あなたの費用を記入してください。 毎週、隔週、毎月、変動するものもあります。 また、雑費がたくさん発生します。 「その他」というラベルの付いた行を使用して、これらをスプレッドシートに組み込みます。

最初の週の開始銀行残高を追加します。 次の週は、収益と費用の予測に基づいて自動的に予測されます。

ステップ4：プロジェクションスプレッドシートを更新する

キャッシュフロースプレッドシートは生きたドキュメントです。 Googleスプレッドシートとして保管しておけば、いつでもどこでも利用できます。 また、会計士や他の従業員など、他の人と簡単に共有することもできます。

優れたキャッシュフロースプレッドシートは定期的に更新されます。 週に1回、ログインして銀行の決算残高を更新します。 以前の計算と一致しない場合は、その理由を理解することをお勧めします。 時々、あなたがポップアップするのを忘れた経費、またはあなたがあなたの収入予測において楽観的すぎたかもしれないことに気づきます。

次に、先月のコラムを非表示にします。 過去のものなので、もう必要ありません。

最後に、最後の列に新しい週の予測を追加します。 事前に計画を立てられるように、常に最低4〜6週間のレイアウトが必要です。

不足を予測しているときはいつでも、銀行の決算残高が赤に変わることで警告を発し、変更を加えるように促します。 提供されているテンプレートでは、2か月目に不足が予測されていることがわかります。

6つの簡単な方法でキャッシュフローを改善

あなたのビジネスが不十分な現金管理に苦しんでいるならば、ここに今日のキャッシュフローを改善する7つの方法があります。

1.在庫管理に焦点を当てる

キャッシュフロー管理を念頭に置いて、ビジネスの現在の需要と供給のレベルを反映するように在庫を更新することを検討してください。 製品のABC分析を頻繁に行って、売れているものと売れていないものを判断します。 そうすれば、より多くの在庫を手元に置いておくことができます。これにより、迅速に移動し、割引価格でデッドストックを取り除くことができます。

2.リース、購入しないでください

中小企業の資金調達は、特に困難な時期には常に注意が必要です。 あなたは多くの借金をしたくありません、しかし時々あなたは長期的に報われるであろう設備または在庫に投資する必要があります。 良い現金管理の慣行は、買うのではなくリースすることです。 あなたがリースするとき、あなたは時間をかけて少額の支払いをし、あなたの日常業務のためにキャッシュフローを保つことができます。 事業費でもあるので、税金を帳消しにすることができます。

3.請求書をすぐに送信します

中小企業のキャッシュフロー管理の重要な部分の1つは、できるだけ早く支払いを受けることです。 請求書をすぐに送信すると、売掛金の入金が早くなります。 通常、毎月の請求サイクルで運用している場合は、ベンダーに相談して、請求書オンデマンドモデルに移行することを知らせてください。 早期割引を提供するとボーナスポイントがもらえます。

4.代替の収入源を探す

シナリオが変化し、現在の収益源に圧力がかかっている場合は、オンラインでお金を稼ぐための別の方法を探してください。 一時的または恒久的に、収益性の低い収益源をより簡単で効果的な収益源に置き換えることができる場合があります。

たとえば、COVID-19スプレッドは、強制的なシャットダウンのために多くの実店舗のビジネスを閉鎖しました。 これらのビジネスのキャッシュフローの主な源は、足のトラフィックです。 収益の減少に対抗するために、彼らはビジネスをオンラインに移行し、「オンラインで購入、カーブサイドをピックアップ」、ローカル配送オプションなどのさまざまなショッピング体験を提供しています。

これにより、キャッシュフローの管理が容易になり、トップラインからのプレッシャーを取り除くことができます。

5.サプライヤーが早期支払い割引を提供しているかどうかを確認します

運転資本とキャッシュフロー管理を維持する1つの方法は、サプライヤーへの支払いを少なくすることです。 一部のサプライヤーは、あなたが気付いていない早期割引を持っているかもしれません。 特に他のベンダーが異常なビジネス状況で支払いを遅らせている場合は、サプライヤーに早期に支払うことで、現金を節約し、供給関係の完全性を向上させることができます。

6.高金利の普通預金口座を使用する

キャッシュフローを最大化するには、高利の普通預金口座にお金を入れます。 最低預金額が少なく、現金を1％以上残してくれるアカウントを見つけましょう。 これにより、毎月のキャッシュポジションが改善され、顧客やサプライヤーへの予期しない影響に備えることができます。

詳細： eコマースビジネスで財務諸表を使用する方法

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ほとんどの企業は、適切なキャッシュフロー管理なしでは生き残れません。 しかし、誰でもそれを行うことができます。 今すぐ整理する時間を取ってください。そうすれば、その上にとどまるのは簡単です。

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