eBay消費税に関するeコマース販売者ガイド

eBayは、オンライン販売を始めるための最も人気のあるプラットフォームの1つです。

これは最も古いeコマースマーケットプレイスの1つであり、ほとんどの消費者はこのプラットフォームに非常に精通しています。 ただし、eBayの売り上げが伸びるにつれて、eコマースの消費税の計画を立てる必要があります。

幸いなことに、 eBayの消費税はオンライン販売者がナビゲートするのは簡単です。 このガイドでは、eBayの消費税やその他のeコマース税について知っておく必要のあるすべてのことを説明しますので、ご期待ください。

eBayの消費税：基本

米国にお住まいの場合は、eBayの取引に消費税を支払う必要がある可能性があります。 米国で消費税を課していない州は、アラスカ、デラウェア、モンタナ、ニューハンプシャー、オレゴンだけです。 他の45の消費税州のいずれかで商品を販売する場合は、適用される税法に基づいて税金を徴収して支払う責任があり、税率は州によって異なります。

あなたはあなたのビジネスがあなたの総売上税義務を決定するために物理的な存在または課税対象の結びつきをどこに持っているかを知る必要があります。 幸いなことに、eBayは、プラットフォームが売り手に代わって消費税を徴収することを許可するマーケットプレイスファシリテーター法のおかげで、プロセスをはるかに簡単にします。

eBayは、オンライン販売者の消費税を自動的に徴収して送金します。 eBayがあなたのために大部分の重労働をするので、あなたは消費税を集めることについて心配する必要はありません。

画像ソース

eBayは消費税を請求しますか？

eコマースの売上は消費税の監視から逃れるために使用されましたが、州は目覚めています。 過去数年間で、多くの州がオンライン購入に税金を課すことを許可する新しい法律を可決しました。 現在、ほとんどの場合、eコマースの消費税は従来の消費税とほぼ同じように機能します。 あなたのビジネスの本拠地が消費税の要件を課している場合、あなたはおそらくあなたのeBayの売上に税金を払わなければならないでしょう。

eBayは税金を請求しませんが、ほとんどの州は税金を請求します。 マーケットプレイスファシリテーター法の下では、eBayは多くの場合、州に代わって消費税を徴収します。 その結果、eBayが取引に消費税を課しているのを見ることができます。

マーケットプレイスファシリテーター法とは何ですか？

2017年に、米国最高裁判所は、最初のマーケットプレイスファシリテーター法への道を開いたベンチマーク判決を下しました。 それ以来、法律は当たり前になっています。 マーケットプレイスファシリテーター法は、オンラインマーケットプレイスに州の消費税を課す権限を与えることにより、人々が消費税を回避することをより困難にするように設計されています。 この法律により、eBay、Amazon、およびその他のeコマースマーケットプレイスは、オンライン販売者に代わって消費税を徴収することに成功しました。

eBayはマーケットプレイスファシリテーターとして消費税を徴収しますか？

現在、ほとんどの大規模な市場では消費税を徴収する必要があります。 2019年、eBayは、少数の地区のプラットフォームで消費税の徴収を開始しました。 しかし、それ以来、他の多くの州が市場ファシリテーター法を可決し、2021年7月1日現在、その数は46の管轄区域にまで拡大しています。現在、eBayはほとんどのeBayアカウントの売上税を自動的に徴収し、適切な税務当局に送金しています。 。

マーケットプレイスファシリテーターの裁定の前に、オンライン販売者は、eBayに消費税を徴収させたい場合、自分で税率表を設定する必要がありました。 この機能では、オンライン販売者が消費税率を入力し、自分で納税義務を決定する必要がありました。

eBayはまた、インターネット消費税規制のある州の税金を徴収し、海外のバイヤーにも消費税を課します。 eBayの売り手は、売り手のハブを介してeBayの消費税の徴収額を簡単に確認できます。

現在、ほとんどの場合、eBayは消費税を請求し、売り手に代わってそれを送金します。 eBayは消費税を自動的に計算するため、売り手にとってはプロセスがはるかに簡単になります。 プラットフォームは、購入者の配送先住所、実際のビジネスの物理的な存在、および追加の宣言された消費税の関係を考慮した後、適切な税金を課します。

その他のeBayの税務責任

eBayの消費税とインターネットの消費税規制は、ほとんどの新しい売り手にとって混乱の主なポイントのようですが、特にeBayストアが主な収入源である場合は、見逃してはならない追加の税に関する考慮事項があります。

所得税

すべての米国の納税者は、持ち帰り所得に対して所得税を支払う必要があります。 ほとんどのW2従業員の場合、従業員が給与から直接税金を差し引くため、プロセスは自動的に行われます。 ただし、eBayは連邦税の義務に対して金銭を控除しないため、収益に適用される税金を支払うのはあなた次第です。

所得税は通常、4月にフォーム1040で個人税を申告する年末に支払われます。 ただし、おそらく年末に税金の請求が発生する可能性があるため、費用を賄うために収益の一部を確保するようにしてください。 あなたはIRSが関与しているときに不足することを望まない。

あなたのeBayの売り上げは何年にもわたってあなたの収入の合計に数えられるでしょう、それであなたは適用可能な所得税を提出時に支払わなければなりません。

所得税率は、所得や確定申告の扶養家族の数などによって異なりますので、年末の税額を正確に見積もるには、個人の事情を考慮する必要があります。

自営業税

あなたが以前に給料を受け取ったことがあるなら、あなたは雇用主が通常あなたの賃金からメディケイドと社会保障税を差し引くことを知っています。 繰り返しになりますが、eBayは小切手から連邦税の義務を差し引いていないため、これらの税金も同様に利用できます。

eBayの売り手は、販売のためにメディケアと社会保障税の雇用者と従業員の部分を支払わなければなりません。 義務の合計は約15.3％になり、年間を通じて推定納税義務に対して四半期ごとに支払いを行う必要があります。

自営業税と四半期ごとの推定納税額について詳しくは、こちらをご覧ください。

自営業税の対象となるeBayベンダーは、年間を通じて推定自営業税債務に対して四半期ごとの支払いを提出する必要があります。

IRSの規則によると、自営業で400ドル以上の収入を得た人は、確定申告で所得を申告し、合計で該当する税金を支払う必要があります。

多くのプロのeBay販売ビジネスはこのフレームワークに適合します。 自分の身の回り品を何気なく売っているだけなら、自営業の税金について心配する必要はないでしょう。 ただし、ほとんどの真面目な売り手は、これらの条件の下で簡単に資格を得るでしょう。

eBayストアがIRSで規定されたしきい値を超える収益を上げている場合は、追加の税務コンプライアンス手順を検討する必要があります。

eBay1099-Kフォーム

eBayは最近、主要な支払い処理業者としてのPayPalの使用を停止し、現在、ほとんどの取引を社内で処理しています。 この変更の結果、IRSはeBayを税務上の支払い処理業者として分類するようになりました。

したがって、eBayは、プラットフォーム上のすべてのベンダーに1099フォームを送信するわけではありません。 代わりに、売上高が$ 20,000を超え、トランザクション数が200を超えるオンライン販売者に1099-Kフォームを送信します。 これらの前提条件を満たしていない場合、このフォームは届きません。

しかし、それはあなたが収入に税金を払う必要がないという意味ではありません。 年末の確定申告で所得を申告し、問題の基金に適切な所得税と自営業税を支払う必要があります。

その他の1099-Kの考慮事項

1099-Kフォームは、すべてのeBay収益を一箇所にリストし、自発的税務コンプライアンスを改善するように設計されています。 IRSは1099-Kフォームのコピーも受け取るので、番号がフォームに書かれているものと一致していることを確認してください。

1099-Kフォームの対象となる販売者は、通常、課税年度の翌年の1月31日までに書類を受け取ります。

それはあなたに4月15日の納税期限を計画するための十分な時間を与えるはずです。 eBayセラーズハブから1099-Kフォームをダウンロードすることもできます。

eBay 1099-Kフォームには、総計とトランザクション数を含む、課税年度に受け取った支払いが表示されます。 このフォームには、名前、住所、納税者IDなどの関連する納税者情報も含まれています。

あなたが特に成功したeBay店を持っているならば、あなたはあなたの収入を反映する1099-Kフォームを受け取るかもしれません。 あなたがそれを逃さないことを確実にするためにあなたのメールとeBay売り手センターに目を離さないでください。

複数のeBayアカウント

複数のeBayアカウントで販売する場合、eBayは、すべてのeBayアカウントからの販売と取引を組み合わせて、1099-K計算の基礎を形成します。

eBayは、すべての店舗からの売り上げと取引をカウントして、1099Kフォームを受け取るかどうかを判断します。 合計が$ 20,000と200のトランザクションしきい値を超えると、eBayから1099Kを受け取ります。

これは、多作の売り手にとって覚えておくべき重要な警告です。 あなたの個人口座の合計は、あなたがこの特別な税務フォームを受け取るかどうかの根拠にはなりません。 代わりに、アカウントの合計を調べて、このフォームを受け取る予定があるかどうかを判断する必要があります。

eBayの消費税の詳細を見つける場所

eBayアカウントの販売者センターは、eBayの消費税の目的地です。 ここでは、eBayの総売上、徴収された消費税、指定された税率表などを見つけることができます。 これは、税金に関する質問があるeBayの売り手にとって最高のリソースです。

eBayアカウントから販売者センターにアクセスできます。 課税期間中は非常に貴重なリソースなので、プラットフォームに慣れてください。 それはあなたのeBay取引の消費税を計算して支払うのに必要なすべての数字を持っています。 消費税の申告に問題がある場合は、おそらくここで答えを見つけることができます。

eBayの消費税を支払う

eBayは、ほとんどの場合、あなたに代わって消費税を徴収し、送金します。 市場ファシリテーター法の下で、会社はほとんどの場合、州の税務当局に売上を請求することを許可されています。 購入ごとに正しい消費税率も自動的に考慮されるため、心配する必要があるのは販売だけです。

ほとんどの場合、eBayが消費税を送金しているため、消費税を送金する必要はありません。 ただし、eBayが州または管轄区域の消費税を請求しない場合があります。 その場合、あなたはあなた自身で消費税を徴収し始めなければならないかもしれません。

eBayがあなたの州の消費税を徴収しない場合、あなたの消費税コンプライアンスレジメンはより複雑になります。 消費税の義務を管理し、州の税務当局に手動で支払いを送金する必要があります。

州の消費税ガイドラインの詳細については、ここをクリックしてください。

eBayがあなたの州の消費税を徴収しない場合に知っておくべきことは次のとおりです。

eBayの消費税の徴収がない州

eBayは、マーケットプレイスファシリテーター法がない州への注文の消費税を徴収しません。 今日の時点で、これらはこのカテゴリに分類される州です。

• フロリダ
• カンザス
• ルイジアナ
• ミシシッピ
• ミズーリ

これらの州には市場促進法がないため、これらの地域の購入者に販売するときに消費税を自動的に請求することはありません。

ただし、上記のいずれかの州で消費税の関連がある販売者は、購入者から消費税を徴収する必要があります。 主な違いは、消費税を徴収する責任があることにあります。 これらの州に関する限り、消費税を適切に計算してリモートで販売するのはeBayの売り手です。

ファシリテーター法のない州の消費税を請求するにはどうすればよいですか？

ファシリテーター以外の州から消費税を徴収する必要がある場合は、それぞれに必要な税金を反映するようにeBayの消費税表を更新する必要があります。

販売者のハブから消費税表にアクセスし、該当する各州の正しい消費税率を入力できます。

eBayの消費税表のスクリーンショットは次のとおりです。

ご覧のとおり、eBayでは、特定の州の顧客の消費税率を設定できます。 ユーザーはファシリテーター規制のある州の消費税率を変更することはできませんが、eBayでは他の州の税率を設定できます。

消費税のネクサスがある場所を決定したら、必要な消費税を請求するために消費税テーブルを設定できます。 次に、適切な消費税申告書を提出し、適切な州に提出するのはあなたの責任です。

たとえば、マイアミ市のバイヤーに製品を販売するとします。 フロリダ州全体の6％の消費税率を反映するように消費税テーブルを設定したため、eBayはこの税を合計購入価格に適用します。

ただし、マイアミデイド郡は州の税に加えて1％の消費税を追加で請求するため、この地域の総消費税率は7％になります。 この例では、購入者に1％の過少請求を行っています。

その結果、eBayの消費税徴収機能を使用して、フロリダを拠点とする顧客に過小請求または過大請求することを余儀なくされています。

6％のレートを維持してマイアミの顧客に過小請求するか、州全体で7％に引き上げて、フロリダのすべての購入者に過大請求することができます。

それは売り手にとって最も理想的なシステムではありませんが、それは彼らが今のところ立ち往生しているものです。

eBayの消費税テーブルの不足

eBayの消費税徴収機能は、他のeコマースプラットフォームほど包括的ではありません。 消費税率は手動で設定できますが、プラットフォームは目的地ベースの消費税計算を提供しません。

一部の地域では、州が課す税金に加えて追加の消費税を請求しますが、eBayでは州全体の消費税率のみを設定できます。 この制限は、売り手にとっていくつかの頭痛の種となる可能性があります。

eBayの消費税に最適なツール

eBayの消費税をナビゲートすることをはるかに簡単にするいくつかのプログラムがあります。 AvalaraとTaxJarは、eBayで税金を徴収して支払うための最も人気のあるプログラムの2つです。 これらはeBayプラットフォームとシームレスに統合され、直感的なツールを使用してeBayの税務プロセスを大幅にスムーズにします。 誰も彼らのドアで税務監査を望んでいないので、消費税を徴収して納付するためのこれら2つのツールをよく見てください。

アヴァララ

Avalaraを使用すると、消費税の徴収と送金がはるかに簡単になります。 ビジネス情報をAvalaraに入力するだけで、ソフトウェアが特定の地域に課税対象のプレゼンスがあるかどうかを自動的に判断します。 消費税のネクサスがどこにあるかを特定すると、ソフトウェアは、適切な場所で消費税許可を登録し、その年に支払うべき消費税の額を表示するのにも役立ちます。 徴収した消費税を適切な地方税務署に送金するのにも役立ちます。

この便利なソフトウェアにより、税務コンプライアンスが簡単になります。 州ごとの最新の消費税率で定期的に更新され、インターネット消費税、付加価値税、およびその他の潜在的な納税義務も考慮されます。 オンラインストアの消費税を徴収する必要がある場合、Avalaraは命の恩人となり、将来の税務コンプライアンスの問題を回避するのに役立ちます。

TaxJar

TaxJarは、税務コンプライアンスを簡素化するための優れたオプションでもあります。 このプラットフォームは、14,000以上の税管轄区域を常に監視して、すべての地域で最も正確な税率を確保しています。 TaxJarは、特定の州に適切な税率で必要なときにいつでも消費税を自動的に徴収できます。

TaxJarを使用すると、オンライン販売者としての生活をより簡単にすることができます。 これは税務コンプライアンスにとって非常に貴重なリソースであり、eBayでの購入に対して消費税を徴収する必要がある人にとっては必需品です。 TaxJarは、消費税のネクサスを開発するリスクがあるかどうかも通知できるため、手遅れになる前に追加の納税義務を回避できます。 それはでです。

オンライン販売者のためのより多くの税務アドバイス

eBayの消費税は、最も基本的な形では単純ですが、ビジネスが成長するにつれて事態は急速に複雑になる可能性があります。 税理士は、多くの新進気鋭のeコマースビジネスに世界を変えることができます。