Lo que necesita saber sobre el impuesto a las ventas de Amazon

Amazon se ha convertido en una de las principales plataformas para vendedores de comercio electrónico en los últimos años.

La empresa ha ampliado considerablemente los servicios para vendedores en un esfuerzo por atraer vendedores de otras plataformas, y tiene nuevas herramientas especiales que facilitan mucho a los vendedores el seguimiento y la gestión de sus impuestos. Te explicamos todo lo que necesitas saber sobre Amazon y los impuestos en este informe especial, así que permanece atento.

Amazonas e impuestos

Casi todas las compras en línea vienen con impuestos en estos días, y los vendedores que no cobran ni pagan impuestos pueden meterse en problemas legales. Afortunadamente, las principales plataformas facilitan a los vendedores el manejo de los impuestos locales sobre las ventas.

Por lo general, los vendedores de Amazon están sujetos a los mismos impuestos que otros minoristas en línea. Su principal responsabilidad fiscal es el impuesto sobre las ventas, y la plataforma puede calcular e imponer automáticamente el impuesto sobre las ventas cuando sea necesario.

El cobro automático de Amazon hace que el proceso de impuestos sobre las ventas sea mucho más fácil para los vendedores, pero ese no es el final de sus responsabilidades fiscales. También debe pagar impuestos regulares sobre sus ingresos de la plataforma.

Impuesto sobre la renta de los vendedores de Amazon

Cuando ganas dinero en Amazon, tienes que pagar impuestos por ello . Los contribuyentes estadounidenses son responsables de pagar el impuesto sobre la renta sobre sus ganancias, y los ingresos de Amazon no son una excepción. Sus ganancias de Amazon se calcularán en su declaración de impuestos personal, y su tasa impositiva dependerá de su categoría impositiva.

Debe pagar impuestos sobre sus ingresos, pero eso no significa necesariamente que recibirá un Formulario 1099 de Amazon. El IRS considera a Amazon como un procesador de pagos, por lo que no tiene que emitir formularios 1099 por cada dólar ganado en su plataforma. En cambio, Amazon solo emite un formulario 1099-K para vendedores con más de $20,000 en ventas y más de 200 transacciones en la plataforma.

Muchos vendedores más pequeños no cumplirán con el umbral del formulario 1099-K, pero eso no significa que esté libre de impuestos sobre la renta. Aún debe declarar y pagar impuestos sobre sus ingresos con precisión, o podría enfrentar sanciones y multas del IRS. No cometa el error de suponer que no necesita presentar una declaración si no ha recibido un formulario 1099-K.

¿Amazon recauda impuestos sobre las ventas?

Sí, Amazon cobrará impuestos sobre las ventas por cada transacción. El mercado agrega el impuesto necesario a cada transacción por usted, y el comprador lo paga al finalizar la compra. A partir de ahí, Amazon recauda el impuesto sobre las ventas y lo remite a las autoridades fiscales correspondientes responsables del seguimiento de los ingresos fiscales. El proceso es muy simplificado y requiere una participación mínima de los vendedores individuales. No necesita preocuparse por presentar declaraciones de impuestos sobre las ventas porque Amazon lo hace por usted.

No tiene que recaudar impuestos sobre las ventas en línea de sus transacciones porque Amazon se encarga de ello por usted. Amazon organiza toda su información de impuestos sobre las ventas en un informe conveniente que puede encontrar en su cuenta central de vendedor. El informe fiscal enumera claramente su obligación general, así como la información fiscal estado por estado.

Impuesto sobre las ventas de Logística de Amazon

Amazon también recauda impuestos sobre las ventas para el cumplimiento de los vendedores de Amazon, pero el uso del servicio de cumplimiento de Amazon puede generar desafíos fiscales adicionales. Los vendedores de Amazon FBA podrían tener un nuevo nexo de impuestos sobre las ventas en otro estado. Es posible que el centro logístico de Amazon que maneja tus productos no esté ubicado en tu propio estado, y las autoridades fiscales estatales locales podrían determinar que es un nexo de impuestos sobre las ventas. Su impuesto sobre las ventas de Amazon FBA podría ser más alto si su nexo requiere que presente el impuesto sobre las ventas en otro estado.

Como resultado, los vendedores de Amazon FBA pueden verse obligados a pagar impuestos estatales adicionales sobre las ventas. Asegúrese de estar al tanto de su recuento de nexo de impuestos sobre las ventas para evitar el posible cumplimiento fiscal.

Leyes del facilitador del mercado

Los impuestos de Amazon son mucho más fáciles para los operadores comerciales que hace unos años. La nueva legislación denominada Leyes de facilitación del mercado ha despejado el camino para que Amazon recaude impuestos sobre las ventas, lo que hace que el proceso de impuestos sobre las ventas requiera muchos menos recursos para los vendedores en línea.

El fallo de la Corte Suprema en Quill Corp. v. Dakota del Norte allanó el camino para que Amazon recaude impuestos sobre las ventas en nombre de los vendedores y los remita a las autoridades estatales correspondientes. Esta decisión significa que los vendedores en todos los estados ahora pueden vender artículos en Amazon sin pagar impuestos estatales sobre las ventas.

¿Los vendedores de Amazon pagan impuestos sobre las ventas?

Los vendedores profesionales tienen que pagar impuestos sobre sus flujos de ingresos, por lo que la mayoría de los operadores de tiendas de Amazon a tiempo completo estarán sujetos a impuestos. Sin embargo, los vendedores de Amazon con un volumen de ventas más bajo podrían evitar una obligación fiscal.

Las regulaciones del IRS ven a estos vendedores de menor volumen como un arreglo de tipo venta de garaje. Las ventas no son constantes y la mayoría de los vendedores revenden artículos personales a pérdida. Por lo tanto, no hay ganancias para el IRS para gravar. Sin embargo, si su pequeña empresa en línea se convierte en un flujo constante de ingresos, deberá informar la información de sus ventas brutas anuales al IRS.

Declaración de impuestos sobre las ventas

Amazon puede recaudar obligaciones fiscales por usted y presentar el impuesto sobre las ventas en su nombre. Sin embargo, las tasas de impuestos sobre las ventas varían según el estado, por lo que las obligaciones fiscales pueden variar significativamente según el vendedor de Amazon individual. Amazon podría estar cobrando impuestos sobre las ventas por usted, pero aún depende de usted rastrear con precisión dónde tiene un nexo su negocio. Para garantizar el cumplimiento fiscal adecuado, debe informar correctamente su información fiscal para que la recaudación de impuestos de Amazon pueda funcionar correctamente.

Cada transacción incluye la tasa de impuesto sobre las ventas adecuada para el estado requerido y el comprador paga el impuesto calculado por Amazon. No tiene que hacer nada porque sus impuestos se manejan cada vez que vende productos.

Impuestos sobre el trabajo por cuenta propia para los vendedores de Amazon

Si es un vendedor profesional en Amazon, probablemente deba pagar impuestos de trabajo por cuenta propia sobre sus ventas brutas de Amazon. Cualquiera que gane más de $1,000 en la plataforma es responsable de pagar los impuestos sobre el trabajo por cuenta propia, independientemente de si recibe o no un formulario 1099-K.

Los impuestos sobre el trabajo por cuenta propia suelen costar el 15,3 % de sus ingresos totales, y lo mismo ocurre con Amazon. Estos impuestos cubren el costo de los impuestos del Seguro Social y Medicare, que se deducirían de su cheque de pago si fuera un empleado de W2. Sin embargo, dado que Amazon le paga directamente sin que se deduzcan los impuestos sobre la nómina de sus cheques, debe pagar impuestos sobre el trabajo por cuenta propia para cubrir la parte de estos impuestos del empleado y del empleador.

Las empresas en línea con ganancias de más de $1,000 deben declarar sus ganancias de Amazon en sus declaraciones de impuestos personales si la empresa opera a través de una entidad de propiedad única o de transferencia.

¿Los vendedores de Amazon necesitan un permiso de impuestos sobre las ventas?

Probablemente necesitará un permiso de impuestos sobre las ventas para vender en Amazon, al menos en su estado de origen. Afortunadamente, obtener un permiso de impuestos sobre las ventas no es un proceso muy complicado.

¿Necesito un permiso estatal de impuestos sobre las ventas para Amazon?

Para comenzar, busque su estado en las Juntas estatales de ecualización. Luego, complete el proceso para su estado. Una vez que tenga un permiso de impuestos sobre las ventas en su estado de origen, debería estar listo para comenzar. Sin embargo, es posible que necesite permisos de impuestos sobre las ventas adicionales si su empresa tiene un nexo en otro estado. Asegúrese de estar siempre al tanto de dónde tiene presencia física su empresa, o podría recibir una factura de impuestos inesperada.

Permiso comercial

Su negocio probablemente no necesite un permiso o licencia comercial a menos que opere una tienda física en un estado. La mayoría de las empresas de Amazon no necesitan preocuparse por obtener un permiso de impuestos sobre las ventas.

¿Por qué los impuestos de Amazon son más altos de lo normal?

Amazon no solo cobra impuestos sobre las ventas. También cobra una tarifa de procesamiento del 2,9 % por recopilar y presentar su declaración de impuestos sobre las ventas . El mercado puede agregar la tarifa adicional a cambio de sus servicios de recaudación de impuestos sobre las ventas.

Sin embargo, la recaudación de impuestos sobre las ventas de Amazon le ahorra mucho tiempo y energía, por lo que probablemente sea un intercambio que valga la pena. La desventaja es que la recaudación de impuestos sobre las ventas es un poco más costosa en Amazon de lo que normalmente pagaría.

Exenciones de impuestos sobre las ventas para vendedores de Amazon

El Programa de exención de impuestos de Amazon (ATEP) está disponible para ciertos tipos de negocios que califican, y la opción crea algunas consideraciones adicionales para su negocio de venta en línea.

Los estados ofrecen exenciones de impuestos sobre las ventas por una amplia variedad de razones, pero algunos ejemplos de organizaciones comunes exentas de impuestos sobre las ventas incluyen organizaciones benéficas, organizaciones religiosas y escuelas.

Si su organización se encuentra en una de estas categorías, podría calificar para una exención de impuestos sobre las ventas en su estado.

Para los vendedores, podría tener complicaciones si sus compradores entran en la categoría de exención de impuestos.

Afortunadamente, Amazon facilita la contabilización de las ventas a organizaciones exentas de impuestos con características que contabilizan automáticamente estas raras excepciones a la recaudación típica de impuestos sobre las ventas.

El Programa de Exención de Impuestos de la Amazonía (ATEP)

El Programa de exención de impuestos de Amazon hace que el proceso de exención de impuestos sobre las ventas sea extremadamente simple tanto para compradores como para vendedores.

ATEP permite a los vendedores dar permiso a Amazon para gestionar automáticamente las exenciones de impuestos sobre las ventas para los compradores a través de su cuenta de vendedor.

Puede optar por participar en el Programa de exención de impuestos de Amazon a través de su panel de configuración de impuestos de Amazon.

Una vez inscrito, Amazon contabilizará automáticamente a sus compradores con estado activo de exención de impuestos sobre las ventas. Si su comprador está exento de impuestos sobre las ventas, Amazon eliminará automáticamente cualquier impuesto sobre las ventas aplicable de la transacción y usted no tendrá que hacer nada por su parte.

Sin embargo, este procedimiento no se aplicará si el comprador en cuestión no está activamente registrado e inscrito como exento de impuestos en Amazon.

Los compradores que no participan en ATEP o que de otro modo no pueden aplicar sus exenciones en el momento inicial de la compra podrían solicitar un reembolso del impuesto sobre las ventas en el futuro. El uso de ATEP no garantiza que pueda evitar este inconveniente potencial para los vendedores.

Afortunadamente, Amazon permite a los vendedores emitir un reembolso de los impuestos recaudados de un pedido en cualquier momento, por lo que, si se encuentra con este problema, es relativamente fácil de solucionar. Sin embargo, si utiliza los servicios de Logística de Amazon, deberá dirigir a su comprador al servicio de atención al cliente de Amazon.

El sistema ATEP ofrece beneficios obvios de conveniencia sobre el manejo manual del proceso, pero ATEP también ofrece algunos beneficios de cumplimiento notables.

Prueba de exención

Las exenciones del impuesto sobre las ventas no se otorgan a la ligera. Muchos estados son muy estrictos con la emisión de exenciones de impuestos y quieren documentación para verificar el estado de cada comprador.

El sistema ATEP de Amazon hace que el cumplimiento sea mucho más seguro. El manejo automático de la plataforma también incluye la recopilación de documentación de exención del comprador por pedido, lo que garantiza que cada transacción se verifique como exenta de impuestos sobre las ventas.

Amazon también almacena documentos de exención de impuestos internamente, y los vendedores pueden acceder a ellos en cualquier momento a través de la Biblioteca de documentos fiscales de su cuenta para que pueda generar rápidamente una prueba del estado de cada comprador si es necesario.

Sin embargo, hay algunos matices que debes conocer. Amazon valida que un comprador haya proporcionado la información necesaria para su estado de exención inscrito, pero en última instancia depende del comprador proporcionar y mantener su información de exención y utilizarla correctamente.

Amazon no valida la información proporcionada por el comprador con ninguna autoridad fiscal oficial.

En teoría, un comprador que defrauda este proceso podría escabullirse, pero los vendedores no deberían tener que preocuparse por esto siempre que sigan los procedimientos adecuados y la debida diligencia razonable.

¿Cómo funciona el programa de exención de impuestos de Amazon?

ATEP hace que las transacciones entre compradores y vendedores inscritos sean sencillas y sencillas. Si se aplica una exención del impuesto sobre las ventas, Amazon la calcula automáticamente en la transacción. Así es como funciona:

Cuando un comprador inscrito en ATEP realiza una compra, Amazon determina automáticamente si el comprador tiene una exención activa para el destino de su pedido. Si la transacción califica, Amazon aplica automáticamente la exención a todos los artículos en su pedido.

Si la exención del comprador no se aplica al destino del pedido, Amazon no emitirá una exención para ese pedido en particular. Las exenciones son específicas de las jurisdicciones fiscales seleccionadas en la cuenta de un comprador.

Antes de pagar, los compradores exentos de impuestos tendrán la opción de eliminar la exención de artículos individuales en el pedido para que puedan pagar los impuestos necesarios sobre cualquier artículo que no califique para una exención de impuestos sobre las ventas.

Amazon permite a los compradores manejar el proceso manualmente porque las reglas de exención varían según el estado y la jurisdicción fiscal. La característica permite a los compradores elegir entre tomar la exención o pagar impuestos sobre cada artículo dependiendo de si se ajusta a los criterios de exención de su jurisdicción fiscal.

Para los vendedores, no hay mucho que hacer. La responsabilidad recae principalmente entre Amazon y el comprador exento de impuestos sobre las ventas. Todo lo que tienes que hacer es vender y seguir vendiendo.

Cómo inscribirse en ATEP

La participación en el Programa de exención de impuestos de Amazon es opcional para todos los vendedores. Sin embargo, optar por el programa podría hacer que su vida como vendedor sea mucho más fácil.

ATEP podría reducir potencialmente los casos de compradores que solicitan reembolsos posteriores al pedido por impuestos sobre las ventas en un pedido. También es posible que reciba menos preguntas sobre la configuración de impuestos de su tienda.

En última instancia, ATEP podría simplificar y facilitar la recaudación de impuestos sobre las ventas tanto para compradores como para vendedores. Si desea participar en ATEP, puede optar por participar en el programa a través de la página Configuración de impuestos de su cuenta de Amazon.

Códigos de exención de impuestos para Amazon

Si ha vendido a compradores exentos de impuestos en el pasado, es posible que se pregunte acerca de los códigos que figuran en su informe de impuestos sobre las ventas.

Cada código representa una clasificación diferente de negocios que califican para exenciones de impuestos sobre las ventas en sus pedidos. Saber lo que significan estos códigos podría llevarlo a obtener información adicional sobre sus números de ventas y la demografía de sus clientes.

Puede usar esta tabla que muestra cada código de exención de comprador de Amazon y su designación correspondiente para descifrar las etiquetas que ve en su informe:

Como puede ver, hay muchos tipos de organizaciones que pueden calificar para el estado de exención de impuestos en Amazon. Muchas organizaciones en estas categorías podrían tener grandes presupuestos de gastos que podrían convertirlas en excelentes clientes para su negocio, por lo que vale la pena estar atento a estos códigos.

Deducciones fiscales comunes para vendedores de Amazon

Los propietarios de pequeñas empresas pueden reducir su obligación tributaria general al rastrear y declarar sus gastos comerciales. Puede deducir estos costos de su ingreso bruto ajustado para reducir su ingreso imponible de vendedor de Amazon.

Un vendedor de Amazon o un vendedor de Amazon FBA generalmente puede cancelar gastos como estos:

• Publicidad
• Gastos de oficina en casa
• Mercancías
• Contratistas
• Material de oficina
• Tarifas de transacción
• Costos de envío
• Software
• Internet
• y más…

Puede declarar estas deducciones cuando presente su declaración de impuestos al final del año. Sus bienes vendidos seguirán siendo los mismos, pero las deducciones pueden reducir en gran medida su ganancia imponible.

Los impuestos son parte de cada negocio, incluso el comercio electrónico

Ya sea que esté tratando de mantenerse al tanto de los impuestos de Amazon o considerando sus implicaciones para su negocio, una cosa es segura: no puede escapar de ellos . Si la temporada de impuestos le da vueltas la cabeza, no está solo. El equipo de profesionales de TaxHack ofrece a los lectores de Ecommerce CEO una sesión de estrategia gratuita para asegurarse de que cumple con todas las leyes fiscales locales, estatales y federales mientras aumenta sus ventas en línea.