Tipos de negocios: ¿Qué estructura legal es adecuada para su nueva empresa?

Comenzar un negocio es un proceso desafiante y gratificante. Elegir su nombre, personalizar su sitio, obtener sus productos y encontrar sus primeros clientes son partes necesarias y, a menudo, divertidas de administrar su empresa.

Pero, ¿un sitio web y un logotipo te hacen "legítimo"? Y, lo que es más importante, ¿lo protegen como propietario de un negocio en caso de que algo salga mal?

Si bien no es el trabajo más glamoroso, la incorporación de empresas es la base sobre la que se construye su negocio. Cuando incorpora su negocio, lo establece como una entidad legal reconocible por el gobierno. Averigüemos qué significa esto, por qué debería hacerlo y cómo empezar.

Por qué es importante la estructura de su empresa

La estructura de su negocio determina cómo debe pagar impuestos, cuáles son sus responsabilidades y cómo obtendrá fondos y capital, entre una serie de otros factores.

Hay muchos beneficios al incorporar su negocio, algunos de los más importantes son:

1. Protección de bienes personales
2. Propiedad transferible
3. Potencial para impuestos más bajos
4. Más fácil de asegurar la financiación empresarial
5. Clasificación crediticia separada independientemente de la puntuación personal del propietario
6. Más simple para crear planes de jubilación

Cada estructura empresarial ofrece diferentes beneficios para la responsabilidad personal, la propiedad, los impuestos y la financiación, entre otros aspectos.

Tipos de estructuras empresariales.

Si bien cada tipo de negocio tiene beneficios, ciertos tipos de negocios se adaptan mejor a las diferentes estructuras de la empresa. También puede cambiar la estructura de su negocio a medida que su negocio evoluciona con el tiempo, aunque esto conlleva pasos administrativos adicionales.

Propietario único

Una empresa unipersonal es una empresa no incorporada sin una distinción legal entre la empresa y la persona que la posee y la dirige. Podría decirse que es la estructura comercial más sencilla y es fácil de configurar y administrar.

Algunas nuevas empresas de comercio electrónico con bajos costos de puesta en marcha y un bajo riesgo de responsabilidad utilizan empresas unipersonales. Una empresa unipersonal puede evolucionar hacia otro tipo de negocio más adelante; de ​​hecho, tiene que hacerlo si se agrega a su equipo, pero es la forma más rápida y fácil de comenzar.

Ventajas de la propiedad única:

• Impuestos más bajos. Con una empresa unipersonal, solo tiene que hacer sus impuestos una vez, mientras que una LLC requiere que presente los impuestos estatales y federales por separado. La empresa no declara impuestos, pero el propietario sí.
• Control total de su negocio. Debido a que no tiene socios o inversionistas a considerar, todo depende de usted, puede tomar cada decisión comercial de la manera que desee.
• Fácil de cambiar su estructura en el futuro. Si comienzas como una empresa unipersonal, no estás atascado con la estructura de esa empresa. Puede cambiar a un tipo diferente de negocio en una fecha futura, cuando esté listo.

Desventajas:

• Responsabilidad personal . Con una empresa unipersonal, los impuestos deben presentarse bajo la persona que es propietaria de la empresa. Esto agrega riesgo porque no hay distinción entre el individuo y la empresa, por lo que el individuo es personalmente responsable de todo lo que hace la empresa. Por lo tanto, los bienes personales del individuo están en juego.

Camaradería

Las sociedades son empresas individuales con dos o más propietarios. Cada uno de estos propietarios o socios contribuye al negocio a través de financiamiento, propiedad, mano de obra, habilidad o algo similar. También comparten las ganancias de la empresa.

Hay dos tipos de asociaciones:

1. Sociedad general (GP). Una sociedad general asume que el negocio se divide en partes iguales o se divide en porcentajes que han sido documentados y acordados de antemano.
2. Sociedad limitada (LP). Una sociedad limitada puede limitar tanto el control como la responsabilidad de socios específicos.

Las sociedades siguen un modelo de impuestos de traspaso. Esto significa que los propietarios pagan impuestos en lugar de la empresa. Los impuestos se aplican en función de los ingresos de la empresa de cada socio, no de los ingresos de la empresa.

Ventajas de las alianzas:

• Comparte la responsabilidad. Hay un dicho sobre “el poder en los números”, y se podría decir que se aplica a una sociedad. En lugar de cargar con toda la carga usted mismo, puede compartirla con su pareja. Esto también le otorga más acceso al capital en muchos casos.
• Fácil de iniciar y administrar. Es relativamente fácil establecer una asociación oficial. Y en términos de administración continua, tiene menos formularios de impuestos que otras estructuras comerciales.

Desventajas de las asociaciones:

• Conflictos de pareja. En la mayoría de las sociedades, ambas partes no siempre están de acuerdo en todas las decisiones. Muchos se comprometen, pero con el tiempo esto puede causar conflictos entre los propietarios y dentro de la empresa. Es importante asegurarse de que usted y su pareja estén en la misma página cuando firmen este acuerdo.
• Responsabilidad personal. Debido a que los impuestos para las sociedades no incluyen una separación clara entre el negocio y el individuo, los propietarios asumen más riesgos personales. Además, los propietarios pagan impuestos individuales en lugar de que el negocio pague impuestos, y esto puede resultar en una mayor cantidad adeudada.

Corporación

Una corporación es una entidad legal separada de una persona, por lo que los propietarios están libres de responsabilidad personal, excepto en circunstancias excepcionales y atenuantes. En cambio, una corporación asume todo el riesgo en lugar de pasarlo a las personas que lo poseen y lo administran.

Las corporaciones también se transfieren más fácilmente a nuevos propietarios en comparación con otras estructuras comerciales. Al igual que otros tipos de negocios, usted presenta su corporación ante su estado. Cada jurisdicción tiene sus propios parámetros específicos para las corporaciones, pero casi todas las corporaciones deben pagar impuestos locales, estatales y federales, cada uno de los cuales se presenta por separado de los impuestos de los accionistas.

Las corporaciones pueden o no pagar impuestos más bajos que los individuos. Esto varía según el estado, por lo que es una buena idea comparar las tasas impositivas individuales (para empresas de un solo propietario, LLC y sociedades) con las tasas impositivas corporativas. En muchos casos, la corporación pagará menos, pero consulte a un profesional de impuestos para estar seguro.

En algunos casos, los accionistas de pequeñas empresas pueden pagar impuestos dos veces. Específicamente, la corporación pagará impuestos sobre sus ganancias y luego los accionistas pagarán impuestos sobre su participación en las ganancias en forma de ingresos personales.

Ventajas de una corporación:

• Riesgo reducido. El principal beneficio de formar una corporación es que, con respecto a los activos o deudas de la corporación, se protege la propiedad personal de un accionista. Por ejemplo, si un cliente demanda a una corporación minorista y gana, la corporación se vería obligada a pagar. Si la corporación no tiene suficiente dinero para pagar, la responsabilidad no se transfiere a los accionistas, por lo que no tendrían que compensar la diferencia.
• Recaudar capital a través de acciones. Las corporaciones pueden vender acciones para aumentar el capital. Esto hace que las corporaciones sean más atractivas para algunos trabajadores porque significa estabilidad y una compensación confiable: si la corporación se queda sin efectivo, siempre puede vender acciones.

Desventajas de una corporación:

• Más trabajo para incorporar y mantener. En términos generales, las corporaciones son más difíciles de formar y administrar que otras entidades comerciales. Hay más configuración y debe mantener cuidadosamente el negocio como una entidad legal separada en cada paso del camino.
• La responsabilidad personal no se elimina por completo. Si los registros de la corporación se administran incorrectamente, usted podría ser más responsable personalmente de lo esperado. Cuando los abogados demandan a las corporaciones y prueban que los registros corporativos no se mantuvieron y que la corporación no actuaba como una entidad legal separada, "perforaron el velo corporativo". En otras palabras, pierde la protección de los bienes personales.

Sociedad de responsabilidad limitada (LLC)

Una compañía de responsabilidad limitada, o LLC, es una estructura comercial híbrida que combina la facilidad de una sociedad con la protección de responsabilidad que se encuentra en las corporaciones. Es técnicamente un tipo de corporación.

Los propietarios, frecuentemente llamados miembros, pagan impuestos sobre las ganancias de la LLC directamente; la LLC en sí misma no declara impuestos como una entidad legal separada. Las LLC con al menos dos miembros tienen la opción de pagar impuestos como sociedades o corporaciones si lo prefieren. Esta elección de impuestos elimina la separación de los impuestos comerciales y personales.

Las LLC son un tipo de negocio más nuevo y se están volviendo cada vez más populares. Según datos del IRS, mientras que otras estructuras corporativas han disminuido desde la década de 1980, las LLC han experimentado una trayectoria ascendente.

Según el estado, las LLC pueden tener una vida útil limitada. En algunas jurisdicciones, la LLC se disuelve cuando un miembro se va. En última instancia, una LLC es una excelente estructura comercial para un solo fundador que recién comienza.

Ventajas de una LLC:

• Gestión sencilla. Las LLC requieren mucho menos mantenimiento de registros y tienen menos requisitos de participación en las ganancias que las corporaciones en particular. Es una estructura comercial relativamente simple y directa que funciona para empresas pequeñas, medianas y en etapa inicial.
• Protección personal. Con una LLC, sus activos personales tienen un nivel de protección que reduce su responsabilidad.

Desventajas de una LLC:

• No disponible para todas las empresas. Cada estado tiene parámetros en torno a qué tipos de empresas e industrias son elegibles para el estado de LLC. Los negocios comúnmente prohibidos incluyen bancos y compañías de seguros. También se aplican reglas especiales a las LLC extranjeras.
• Impuestos estatales y federales. Los miembros de la LLC tendrán que presentar formularios adicionales para los impuestos federales y estatales según la cantidad de miembros, las leyes locales o incluso los artículos de organización de la LLC. A menudo, los miembros de una LLC también pagan impuestos sobre la nómina.

Más información: Cómo iniciar una LLC

Consulte nuestras guías estatales específicas para California LLC, Texas LLC y Florida LLC.

Cómo elegir la estructura de tu negocio

No existe una respuesta o fórmula fácil para cada nuevo negocio a seguir al seleccionar una estructura. Muchos minoristas en línea comienzan como propietarios únicos o sociedades y esperan para incorporarse cuando la responsabilidad potencial de la empresa hace que la protección de los activos personales sea atractiva o cuando poder vender acciones de la empresa ayudaría a crecer.

Responsabilidad personal

Una de las ventajas de la incorporación comercial es que crea una entidad separada de usted como individuo. Como tal, esto también reduce su riesgo personal en muchos casos. Algunas estructuras comerciales ofrecen protecciones más sólidas para los propietarios, como una corporación. Otros ofrecen menos en cuanto a protección personal, como una sociedad. Tienes que decidir cuánta responsabilidad personal estás dispuesto a asumir.

Obtenga más información: Cómo obtener una licencia comercial: una guía de estado por estado

Contratación de empleados

Si está contratando empleados o tiene planes de hacerlo, esto influye en la estructura corporativa que elija. Los propietarios únicos, por ejemplo, no pueden contratar empleados. Por lo tanto, puede comenzar como un apoyo S, pero deberá presentar un archivo para cambiar la estructura de su negocio si planea incorporar personal.

Traer socios

Del mismo modo, si planea tener un socio en su negocio, deberá elegir una estructura comercial que lo respalde. Entonces, en lugar de una propiedad única, buscará establecer una LLC con varios miembros, una sociedad o una corporación.

Financiamiento empresarial

Es posible que llegue a un punto en su negocio en el que necesite fondos para el desarrollo de productos, la expansión de tiendas, inversiones en inventario u otros gastos necesarios. Existen múltiples formas de recaudar capital para su negocio de comercio electrónico. Pero la probabilidad de éxito depende de muchos factores, uno de los cuales es la estructura y el historial de su empresa.

Cuando se incorpora, puede generar crédito y un historial financiero para su negocio. Los posibles prestamistas, inversionistas y otras fuentes de capital analizarán esta información para determinar la elegibilidad de su empresa para recibir financiamiento. Un historial sólido y una posición crediticia aumentarán sus posibilidades de obtener financiamiento y tasas de interés bajas.

Incorporando tu negocio

El acto real de incorporar su negocio requiere algunos pasos administrativos. Puede hacerlo todo usted mismo, usar la guía de un experto o subcontratar todo el proceso. Si desea contratar a un experto, navegue a través de Shopify Experts para encontrar profesionales calificados y expertos en impuestos sobre las ventas que puedan ayudarlo.

De un vistazo, deberá seguir los siguientes pasos para incorporar oficialmente su negocio:

Decide dónde incorporarás tu negocio

Para algunos dueños de negocios, el lugar donde se incorporará será sencillo. Si opera y vende localmente, probablemente optará por el estado en el que hace negocios. Pero si tiene planes de vender en todo el país, e incluso internacionalmente, hay más en esta decisión de lo que piensa.

Cada estado tiene su propio conjunto de requisitos para cada estructura comercial, así como sus propios parámetros de aplicación, tributación y administración. Verifique los requisitos de su estado y solicite su licencia estatal aquí.

Elige el nombre de tu empresa

Su nombre comercial (pruebe nuestro generador de nombres comerciales ) , o una variación del mismo, probablemente será la forma en que lo conocerá el público. Por ejemplo, puede referirse a General Electric como "GE", pero su nombre corporativo real es General Electric.

Si se siente atascado con su nombre, puede usar esta guía para elegir un nombre comercial para generar algunas ideas. Cuando tenga una idea que le guste, realice una búsqueda en la base de datos de su estado para asegurarse de que nadie más la haya reclamado antes que usted.

Solicita tu Número de Identificación Patronal

Su número de identificación de empleador, o EIN, como se le conoce comúnmente, es una identificación fiscal federal. Funciona de manera similar a cómo funciona su número de Seguro Social: lo usa cuando presenta documentos e impuestos con el gobierno. Así es como el gobierno identifica su negocio. Necesita su EIN para incorporar su negocio.

Presente su papeleo y/o artículos de incorporación

Una vez que tenga su EIN y un nombre elegido, puede presentar la documentación en su estado para que todo sea oficial. Si está presentando una corporación, deberá incluir artículos de incorporación con esta solicitud. Esencialmente, toda esta documentación administrativa contiene información sobre su empresa, sus fundadores/socios/miembros y sus accionistas. Estos documentos hacen que su negocio sea oficial.

Da los siguientes pasos con Shopify

La incorporación de su negocio lo hace oficial a los ojos del gobierno. Protegerá sus activos personales, creará crédito e historial para su empresa e incluso disfrutará de impuestos más bajos en algunos casos. Pero los mejores beneficios de la constitución de empresas son quizás intangibles. La incorporación transforma su idea en un negocio oficial real; el resto depende de usted.

Si desea documentar su estrategia comercial, utilice nuestra plantilla de plan de negocios. Lo ayudará a aclarar ideas, trazar proyecciones financieras y más al planificar su nuevo negocio.