La guía del vendedor de comercio electrónico sobre el impuesto sobre las ventas de eBay

eBay es una de las plataformas más populares para los vendedores en línea principiantes.

Es uno de los mercados de comercio electrónico más antiguos y la mayoría de los consumidores están muy familiarizados con la plataforma. Sin embargo, a medida que aumentan sus ventas en eBay, debe comenzar a planificar el impuesto a las ventas de comercio electrónico.

Afortunadamente, el impuesto sobre las ventas de eBay es fácil de navegar para los vendedores en línea. Vamos a resumir todo lo que necesita saber sobre el impuesto sobre las ventas en eBay y otros impuestos sobre el comercio electrónico en esta guía, así que permanezca atento.

Impuesto sobre las ventas de eBay: conceptos básicos

Si vive en los EE. UU., es muy probable que deba pagar impuestos sobre las ventas en sus transacciones de eBay. Los únicos estados de EE. UU. que no cobran impuestos sobre las ventas son Alaska, Delaware, Montana, New Hampshire y Oregón. Si vende bienes en cualquiera de los otros 45 estados con impuestos sobre las ventas, es responsable de recaudar y pagar los impuestos sobre las leyes fiscales aplicables, y las tasas impositivas varían según el estado.

Necesita saber dónde tiene presencia física o nexo imponible su negocio para determinar sus obligaciones totales de impuestos sobre las ventas. Afortunadamente, eBay facilita mucho el proceso gracias a las leyes de facilitación del mercado que permiten que la plataforma recaude impuestos sobre las ventas en nombre del vendedor.

eBay recaudará y remitirá automáticamente los impuestos sobre las ventas de sus vendedores en línea . No tiene que preocuparse por recaudar impuestos sobre las ventas porque eBay hace la mayor parte del trabajo pesado por usted.

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¿Ebay cobra impuestos sobre las ventas?

Las ventas de comercio electrónico solían escapar del escrutinio de los impuestos sobre las ventas, pero los estados se están dando cuenta. En los últimos años, muchos estados han aprobado nuevas leyes que les permiten imponer impuestos a las compras en línea. Ahora, en la mayoría de los casos, el impuesto sobre las ventas de comercio electrónico funciona de manera casi idéntica a los impuestos sobre las ventas tradicionales. Si el estado de origen de su empresa impone requisitos de impuestos sobre las ventas, lo más probable es que tenga que pagar impuestos sobre sus ventas en eBay.

eBay no cobra impuestos, pero la mayoría de los estados sí lo hacen. De acuerdo con las leyes de Marketplace Facilitator, eBay recauda impuestos sobre las ventas en nombre del estado en muchos casos. Como resultado, es posible que eBay cobre impuestos sobre las ventas en sus transacciones.

¿Qué es la Ley del Facilitador del Mercado?

En 2017, la Corte Suprema de EE. UU. emitió un fallo de referencia que abrió el camino para la primera Ley de facilitación del mercado. Desde entonces, las leyes se han convertido en lugares comunes. Las leyes de facilitación del mercado están diseñadas para dificultar que las personas eviten el impuesto sobre las ventas al permitir que los mercados en línea cobren impuestos sobre las ventas para el estado. Esta legislación ha obligado con éxito a eBay, Amazon y otros mercados de comercio electrónico a recaudar impuestos sobre las ventas en nombre de sus vendedores en línea.

¿Ebay recauda impuestos sobre las ventas como facilitador del mercado?

Ahora, la mayoría de los grandes mercados están obligados a recaudar impuestos sobre las ventas. En 2019, eBay comenzó a recaudar impuestos sobre las ventas en su plataforma para un puñado de distritos. Sin embargo, muchos otros estados han aprobado la legislación de facilitación del mercado desde entonces, y el número ahora ha aumentado para incluir 46 jurisdicciones a partir del 1 de julio de 2021. Hoy, eBay recauda automáticamente el impuesto sobre las ventas para la mayoría de las cuentas de eBay y envía los impuestos a las autoridades fiscales correspondientes. .

Antes de la decisión del facilitador del mercado, un vendedor en línea tenía que establecer una tabla de impuestos por su cuenta si quería que eBay recaudara el impuesto sobre las ventas por él. Esta función requería que los vendedores en línea ingresaran sus tasas de impuestos sobre las ventas y determinaran sus obligaciones fiscales por su cuenta.

eBay también recauda impuestos para los estados con regulaciones de impuestos sobre las ventas por Internet y también impone impuestos sobre las ventas para los compradores extranjeros. Los vendedores de eBay pueden ver fácilmente las cifras de recaudación de impuestos sobre las ventas de eBay a través del centro de vendedores.

Ahora, en la mayoría de los casos, eBay cobra el impuesto sobre las ventas y lo remite en nombre del vendedor. El cálculo automático del impuesto sobre las ventas de eBay hace que el proceso sea mucho más fácil para los vendedores. La plataforma impondrá el impuesto correspondiente después de tener en cuenta la dirección de envío del comprador, la presencia física de su negocio y cualquier nexo de impuestos sobre las ventas declarado adicional.

Otras responsabilidades fiscales de eBay

Las regulaciones del impuesto sobre las ventas de eBay y el impuesto sobre las ventas por Internet parecen ser el principal punto de confusión para la mayoría de los vendedores nuevos, pero hay consideraciones fiscales adicionales que no deben pasarse por alto, especialmente si su tienda eBay es su principal fuente de ingresos.

Impuesto sobre la renta

Cada contribuyente estadounidense tiene que pagar impuestos sobre la renta sobre sus ingresos netos. Para la mayoría de los empleados de W2, el proceso es automático porque su empleado deduce los impuestos directamente de su cheque de pago. Sin embargo, eBay no deduce dinero por ninguna obligación fiscal federal, por lo que depende de usted pagar los impuestos aplicables sobre sus ganancias.

Los impuestos sobre la renta generalmente se pagan al final del año cuando presenta sus impuestos personales en el Formulario 1040 en abril. Sin embargo, probablemente terminará con una factura de impuestos al final del año, así que asegúrese de reservar parte de sus ganancias para cubrir el gasto. No querrá quedarse corto cuando el IRS está involucrado.

Sus ventas de eBay contarán para los totales de ingresos de los años, por lo que tendrá que pagar los impuestos sobre la renta correspondientes al momento de presentar la declaración.

Las tasas del impuesto sobre la renta varían según sus ingresos, la cantidad de dependientes en su declaración de impuestos y otras variables, por lo que deberá considerar sus circunstancias personales para estimar con precisión su factura de impuestos de fin de año.

Impuesto sobre el trabajo por cuenta propia

Si alguna vez recibió un cheque de pago, sabe que los empleadores generalmente deducen los impuestos de Medicaid y del Seguro Social de su salario. Una vez más, eBay no deduce ninguna obligación de impuestos federales de su cheque, por lo que también debe pagar estos impuestos.

Un vendedor de eBay debe pagar la parte del empleador y del empleado de los impuestos de Medicare y del Seguro Social por sus ventas. La obligación total asciende a alrededor del 15,3%, y deben realizar pagos trimestrales de su obligación tributaria estimada durante todo el año.

Puede obtener más información sobre el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia y los pagos de impuestos estimados trimestrales aquí.

Los vendedores de eBay que cumplan con los requisitos para los impuestos sobre el trabajo por cuenta propia deben enviar pagos trimestrales para su obligación tributaria estimada sobre el trabajo por cuenta propia durante todo el año.

De acuerdo con las reglas del IRS, cualquier persona que gane $400 o más de actividades comerciales por cuenta propia debe declarar los ingresos en su declaración de impuestos y pagar los impuestos correspondientes sobre el total.

Muchas empresas profesionales de venta de eBay encajan en este marco. Si solo está vendiendo sus propios artículos personales de manera casual, probablemente no tenga que preocuparse por los impuestos de los trabajadores por cuenta propia. Sin embargo, la mayoría de los vendedores serios calificarán fácilmente bajo estos términos.

Si su tienda eBay gana más que el umbral estipulado por el IRS, tendrá que considerar algunos pasos adicionales de cumplimiento de impuestos.

Formulario 1099-K de eBay

eBay recientemente dejó de usar PayPal como su principal procesador de pagos y ahora la empresa maneja la mayoría de las transacciones internamente. Como resultado de este cambio, el IRS ahora clasifica a eBay como procesador de pagos a efectos fiscales.

Por lo tanto, eBay no envía un formulario 1099 para todos los proveedores de su plataforma. En cambio, envía un formulario 1099-K a los vendedores en línea con ventas superiores a $20,000 y más de 200 transacciones. Si no cumple con esos requisitos previos, no recibirá este formulario.

Sin embargo, eso no significa que no tenga que pagar impuestos sobre las ganancias. Debe declarar los ingresos en su declaración de impuestos de fin de año y pagar los impuestos sobre la renta y el trabajo por cuenta propia correspondientes a los fondos en cuestión.

Otras consideraciones de 1099-K

El formulario 1099-K enumera todas sus ganancias de eBay en un solo lugar y está diseñado para mejorar el cumplimiento fiscal voluntario. El IRS también recibe una copia de su formulario 1099-K, así que asegúrese de que sus números coincidan con lo que está escrito en el formulario.

Los vendedores que califican para un formulario 1099-K generalmente recibirán la documentación antes del 31 de enero del año siguiente al año fiscal.

Eso debería darle suficiente tiempo para planificar la fecha límite de impuestos el 15 de abril. También puede descargar su formulario 1099-K a través del centro de vendedores de eBay.

Un formulario 1099-K de eBay muestra los pagos recibidos durante el año fiscal, incluidos los totales brutos y la cantidad de transacciones. El formulario también incluye información relevante del contribuyente, como su nombre, dirección, identificación del contribuyente y más.

Si tiene una tienda eBay particularmente exitosa, es posible que reciba un formulario 1099-K que refleje sus ganancias. Esté atento a su correo y al centro de vendedores de eBay para asegurarse de que no se lo pierda.

Múltiples cuentas de eBay

Si vende con varias cuentas de eBay, eBay combinará sus ventas y transacciones de todas sus cuentas de eBay para formar la base para los cálculos 1099-K.

eBay cuenta las ventas y transacciones de todas tus tiendas para determinar si recibirás o no un formulario 1099K. Si sus totales combinados superan los umbrales de transacción de $20,000 y 200, recibirá un 1099K de eBay.

Esta es una advertencia importante a tener en cuenta para los vendedores prolíficos. Los totales de su cuenta individual no justifican si recibe o no este formulario de impuestos especial. En su lugar, debe consultar los totales combinados de su cuenta para determinar si debe esperar recibir este formulario.

Dónde encontrar los detalles del impuesto sobre las ventas de eBay

El centro del vendedor en su cuenta de eBay es su destino para el impuesto sobre las ventas en eBay. Aquí puede encontrar sus ventas brutas de eBay, el impuesto sobre las ventas recaudado, su tabla de impuestos especificada y mucho más. Es el mejor recurso para los vendedores de eBay con preguntas sobre impuestos.

Puede acceder al centro del vendedor a través de su cuenta de eBay. Es un recurso invaluable durante la época de impuestos, así que familiarícese con la plataforma. Tiene todas las cifras necesarias para calcular y pagar el impuesto sobre las ventas en sus transacciones de eBay. Si alguna vez tiene algún problema con sus declaraciones de impuestos sobre las ventas, probablemente pueda encontrar las respuestas aquí.

Pago del impuesto sobre las ventas de eBay

eBay recaudará y remitirá el impuesto sobre las ventas en tu nombre en la mayoría de los casos. En virtud de la ley de facilitación del mercado, en la mayoría de los casos, la empresa está autorizada a cobrar las ventas a las autoridades fiscales estatales. También tiene en cuenta automáticamente la tasa de impuesto sobre las ventas correcta para cada compra, por lo que de lo único que tiene que preocuparse es de vender.

La mayoría de las veces, no es necesario que pague el impuesto sobre las ventas porque eBay lo hace por usted. Sin embargo, es posible que eBay no cobre impuestos sobre las ventas en su estado o jurisdicción. En ese caso, es posible que deba comenzar a recaudar impuestos sobre las ventas por su cuenta.

Si eBay no recauda impuestos sobre las ventas en su estado, su régimen de cumplimiento de impuestos sobre las ventas será más complicado. Deberá administrar sus obligaciones de impuestos sobre las ventas y remitir los pagos a las autoridades fiscales estatales de forma manual.

Para obtener más información sobre las pautas estatales de impuestos sobre las ventas, haga clic aquí.

Esto es lo que necesita saber si eBay no recauda impuestos sobre las ventas en su estado.

Estados sin recaudación de impuestos sobre las ventas de eBay

eBay no recauda impuestos sobre las ventas por pedidos a estados que no tienen leyes de facilitación del mercado. A día de hoy, estos son los estados que entran en esta categoría:

• Florida
• Kansas
• Luisiana
• Misisipí
• Misuri

Dado que estos estados no tienen leyes de facilitación del mercado, no cobrarán automáticamente impuestos sobre las ventas cuando venda a compradores en estas áreas.

Sin embargo, los vendedores con un nexo de impuestos sobre las ventas en cualquiera de los estados anteriores aún tienen que recaudar impuestos sobre las ventas de sus compradores. La principal diferencia radica en de quién es la responsabilidad de recaudar los impuestos sobre las ventas. En lo que respecta a estos estados, depende del vendedor de eBay calcular correctamente y controlar los impuestos sobre las ventas.

¿Cómo cobrar el impuesto sobre las ventas en los estados sin leyes de facilitación?

Si necesita recaudar impuestos sobre las ventas de estados no facilitadores, debe actualizar su tabla de impuestos sobre las ventas de eBay para reflejar los impuestos necesarios para cada uno.

Puede acceder a la tabla de impuestos sobre las ventas a través del centro de su vendedor e ingresar las tasas de impuestos sobre las ventas correctas para cada estado aplicable.

Aquí hay una captura de pantalla de la tabla de impuestos sobre las ventas de eBay:

Como puede ver, eBay le permite establecer tasas de impuestos sobre las ventas de clientes para ciertos estados. Los usuarios no pueden modificar las tasas de impuestos sobre las ventas para los estados con regulaciones de facilitación, pero eBay le permite establecer tasas para otros estados.

Una vez que haya determinado dónde tiene un nexo de impuestos sobre las ventas, puede configurar la tabla de impuestos sobre las ventas para cobrar los impuestos sobre las ventas necesarios. Luego, es su responsabilidad presentar las declaraciones de impuestos sobre las ventas correspondientes y enviarlas a los estados correspondientes.

Por ejemplo, vende un producto a un comprador en la ciudad de Miami. Establece su tabla de impuestos sobre las ventas para que refleje la tasa de impuestos sobre las ventas del 6% en todo el estado de Florida, por lo que eBay aplica este impuesto al precio total de compra.

Sin embargo, el condado de Miami-Dade cobra un impuesto sobre las ventas adicional del 1 % además del impuesto estatal, lo que eleva la tasa total del impuesto sobre las ventas para la región al 7 %. En nuestro ejemplo, acaba de cobrar a su comprador un 1 % menos.

Como resultado, se ve obligado a cobrar de más o de menos a sus clientes de Florida con la función de recaudación de impuestos sobre las ventas de eBay.

Puede mantener la tasa del 6 % y cobrar de menos a sus clientes de Miami, o aumentarla al 7 % en todo el estado y cobrar de más a todos sus compradores en Florida.

No es el sistema más ideal para los vendedores, pero es con lo que están atrapados por ahora.

Deficiencias en la tabla de impuestos sobre las ventas de eBay

Las funciones de recaudación de impuestos sobre las ventas de eBay no son tan completas como otras plataformas de comercio electrónico. Puede establecer las tasas de impuestos sobre las ventas manualmente, pero la plataforma no ofrece cálculos de impuestos sobre las ventas basados ​​en el destino.

Algunas localidades cobran un impuesto sobre las ventas adicional además del impuesto impuesto por el estado, pero eBay solo le permite establecer tasas de impuestos sobre las ventas para todo el estado. Esta limitación puede causar algunos dolores de cabeza a los vendedores.

Las mejores herramientas para el impuesto sobre las ventas de eBay

Hay varios programas que hacen que sea mucho más fácil navegar por los impuestos sobre las ventas en eBay. Avalara y TaxJar son dos de los programas más populares para recaudar y pagar impuestos en eBay. Se integran a la perfección con la plataforma de eBay y utilizan herramientas intuitivas para que el proceso de impuestos de eBay sea significativamente más sencillo. Nadie quiere una auditoría de impuestos en su puerta, así que asegúrese de dar una mirada detenida a estas dos herramientas para recaudar y remitir impuestos sobre las ventas.

Avalara

Avalara hace que recaudar y remitir el impuesto sobre las ventas sea mucho más fácil. Simplemente ingrese la información de su negocio en Avalara y el software determinará automáticamente si tiene una presencia sujeta a impuestos en un área en particular. Una vez que haya determinado dónde se encuentra su nexo de impuestos sobre las ventas, el software también puede ayudarlo a registrarse para obtener un permiso de impuestos sobre las ventas cuando sea apropiado y mostrarle cuánto impuesto sobre las ventas debe por año. Incluso puede ayudarlo a remitir el impuesto sobre las ventas recaudado a la oficina de impuestos local correspondiente.

Esta práctica pieza de software simplifica el cumplimiento de los impuestos. Se actualiza regularmente con las últimas tasas de impuestos sobre las ventas por estado y también tiene en cuenta el impuesto sobre las ventas por Internet, el impuesto al valor agregado y otras posibles obligaciones fiscales. Si debe recaudar impuestos sobre las ventas para su tienda en línea, Avalara puede salvarle la vida y ayudarlo a evitar problemas de cumplimiento fiscal en el futuro.

TaxJar

TaxJar también es una excelente opción para el cumplimiento tributario simplificado. La plataforma monitorea constantemente más de 14 000 jurisdicciones fiscales para garantizar la tasa impositiva más precisa para cada localidad. TaxJar puede recaudar automáticamente impuestos sobre las ventas siempre que sea necesario a la tasa impositiva adecuada para ese estado en particular.

Puede hacer su vida como vendedor en línea mucho más fácil con TaxJar. Es un recurso invaluable para el cumplimiento de impuestos y es imprescindible para cualquier persona que deba recaudar impuestos sobre las ventas en las compras de eBay. TaxJar también puede decirle si corre el riesgo de desarrollar un nexo de impuestos sobre las ventas para que pueda evitar obligaciones fiscales adicionales antes de que sea demasiado tarde. es una entrada

Más consejos fiscales para vendedores en línea

El impuesto sobre las ventas de eBay es simple en su forma más básica, pero las cosas pueden complicarse rápidamente a medida que crece su negocio. Un asesor fiscal puede marcar una gran diferencia para muchas empresas de comercio electrónico emergentes.