Ce que vous devez savoir sur la taxe de vente Amazon

Amazon est devenu l'une des principales plateformes pour les vendeurs de commerce électronique au cours des dernières années.

La société a considérablement élargi les services aux vendeurs dans le but d'attirer des vendeurs d'autres plates-formes, et elle dispose de nouveaux outils spéciaux qui permettent aux vendeurs de suivre et de gérer plus facilement leurs taxes. Nous vous expliquerons tout ce que vous devez savoir sur Amazon et les taxes dans ce rapport spécial, alors restez à l'écoute.

Amazon et les impôts

De nos jours, presque tous les achats en ligne sont assortis de taxes, et les vendeurs qui ne collectent pas et ne paient pas de taxes peuvent se retrouver dans des ennuis juridiques. Heureusement, les principales plateformes permettent aux vendeurs de gérer plus facilement les taxes de vente locales.

En règle générale, les vendeurs Amazon sont assujettis aux mêmes taxes que les autres détaillants en ligne. Votre principale responsabilité fiscale est la taxe de vente, et la plateforme peut calculer et imposer automatiquement la taxe de vente si nécessaire.

La collecte automatique d'Amazon facilite grandement le processus de taxe de vente pour les vendeurs, mais ce n'est pas la fin de vos responsabilités fiscales. Vous devez également payer des impôts réguliers sur vos revenus provenant de la plateforme.

Impôt sur le revenu des vendeurs Amazon

Lorsque vous gagnez de l'argent sur Amazon, vous devez payer des taxes dessus . Les contribuables américains sont responsables du paiement de l'impôt sur leurs revenus, et les revenus d'Amazon ne font pas exception. Vos revenus Amazon seront calculés sur votre déclaration de revenus personnelle et votre taux d'imposition dépendra de votre tranche d'imposition.

Vous devez payer des impôts sur vos revenus, mais cela ne signifie pas nécessairement que vous recevrez un formulaire 1099 d'Amazon. L'IRS considère Amazon comme un processeur de paiement, il n'a donc pas à émettre 1099 formulaires pour chaque dollar gagné sur sa plate-forme. Au lieu de cela, Amazon émet uniquement un formulaire 1099-K pour les vendeurs avec plus de 20 000 $ de ventes et plus de 200 transactions sur la plate-forme.

De nombreux petits vendeurs n'atteindront pas le seuil du formulaire 1099-K, mais cela ne signifie pas que vous êtes décroché pour l'impôt sur le revenu. Vous devez toujours déclarer et payer avec précision vos impôts sur vos revenus, sinon vous pourriez faire face à des pénalités et des amendes de la part de l'IRS. Ne commettez pas l'erreur de supposer que vous n'avez pas besoin de déposer si vous n'avez pas reçu de formulaire 1099-K.

Amazon perçoit-il la taxe de vente ?

Oui, Amazon percevra des taxes de vente pour chaque transaction. Le marché ajoute la taxe nécessaire à chaque transaction pour vous, et l'acheteur la paie à la caisse. À partir de là, Amazon perçoit la taxe de vente et la remet aux autorités fiscales compétentes responsables du suivi des recettes fiscales. Le processus est très simplifié et nécessite une contribution minimale de la part des vendeurs individuels. Vous n'avez pas à vous soucier du dépôt des déclarations de taxe de vente, car Amazon s'en charge pour vous.

Vous n'avez pas à percevoir de taxes de vente en ligne sur vos transactions, car Amazon s'en charge pour vous. Amazon organise toutes vos informations sur la taxe de vente dans un rapport pratique que vous pouvez trouver dans votre compte central du vendeur. Le rapport fiscal répertorie clairement votre obligation globale ainsi que les informations fiscales État par État.

Taxe de vente Amazon FBA

Amazon perçoit également la taxe de vente pour les vendeurs Expédié par Amazon, mais l'utilisation du service d'exécution d'Amazon peut créer des défis fiscaux supplémentaires. Les vendeurs Amazon FBA pourraient avoir un nouveau lien de taxe de vente dans un autre État. Le centre de distribution Amazon qui gère vos marchandises peut ne pas être situé dans votre propre État, et il pourrait être considéré comme un lien avec la taxe de vente par les autorités fiscales de l'État local. Votre taxe de vente Amazon FBA pourrait être plus élevée si votre lien vous oblige à déclarer la taxe de vente dans un autre État.

En conséquence, les vendeurs Amazon FBA peuvent être redevables de taxes de vente supplémentaires. Assurez-vous de connaître le nombre de liens de votre taxe de vente pour éviter une éventuelle conformité fiscale.

Lois sur les facilitateurs du marché

Les taxes Amazon sont beaucoup plus faciles pour les opérateurs économiques qu'elles ne l'étaient il y a quelques années à peine. Une nouvelle législation appelée Marketplace Facilitator Laws a ouvert la voie à Amazon pour collecter la taxe de vente, rendant le processus de taxe de vente beaucoup moins gourmand en ressources pour les vendeurs en ligne.

La décision de la Cour suprême dans l'affaire Quill Corp. c. Dakota du Nord a ouvert la voie à Amazon pour percevoir la taxe de vente au nom des vendeurs et la remettre aux autorités compétentes de l'État. Cette décision signifie que les vendeurs de chaque État peuvent désormais vendre des articles sur Amazon sans payer la taxe de vente de l'État.

Les vendeurs Amazon paient-ils des taxes de vente ?

Les vendeurs professionnels doivent payer des impôts sur leurs flux de revenus, de sorte que la plupart des exploitants de magasins Amazon à temps plein seront soumis à des impôts. Cependant, les vendeurs Amazon avec un volume de ventes inférieur pourraient être en mesure d'éviter une obligation fiscale.

Les réglementations de l'IRS considèrent ces vendeurs à faible volume comme un arrangement de type vente de garage. Les ventes ne sont pas constantes et la plupart des vendeurs revendent des objets personnels à perte. Par conséquent, l'IRS n'a aucun profit à imposer. Cependant, si votre petite entreprise en ligne devient un flux de revenus stable, vous devrez déclarer vos informations de ventes brutes annuelles à l'IRS.

Déclaration de la taxe de vente

Amazon peut collecter les obligations fiscales pour vous et déclarer la taxe de vente en votre nom. Cependant, les taux de taxe de vente varient d'un État à l'autre, de sorte que les obligations fiscales peuvent varier considérablement en fonction du vendeur Amazon individuel. Amazon peut vous facturer une taxe de vente, mais c'est toujours à vous de suivre avec précision où votre entreprise a un lien. Afin de garantir une conformité fiscale appropriée, vous devez déclarer correctement vos informations fiscales afin que la collecte des taxes Amazon puisse fonctionner correctement.

Chaque transaction inclut le taux de taxe de vente approprié pour l'état requis, et l'acheteur paie la taxe calculée par Amazon. Vous n'avez rien à faire car vos taxes sont traitées chaque fois que vous vendez des produits.

Impôts sur le travail indépendant pour les vendeurs Amazon

Si vous êtes un vendeur professionnel sur Amazon, vous devez probablement payer des taxes sur le travail indépendant sur vos ventes brutes d'Amazon. Toute personne qui gagne plus de 1 000 $ sur la plateforme est responsable du paiement des impôts sur le travail indépendant, que vous receviez ou non un formulaire 1099-K.

Les impôts sur le travail indépendant coûtent généralement 15,3 % de votre revenu total, et il en va de même pour Amazon. Ces taxes couvrent le coût des taxes de sécurité sociale et d'assurance-maladie, qui seraient prélevées sur votre salaire si vous étiez un employé W2. Cependant, étant donné que vous êtes payé directement par Amazon sans charges sociales déduites de vos chèques, vous devez payer des impôts sur le travail indépendant pour couvrir la partie employé et employeur de ces impôts.

Les entreprises en ligne dont les revenus sont supérieurs à 1 000 USD doivent déclarer leurs revenus Amazon sur leurs déclarations de revenus personnelles si l'entreprise opère par l'intermédiaire d'une entreprise individuelle ou d'une entité intermédiaire.

Les vendeurs Amazon ont-ils besoin d'un permis de taxe de vente ?

Vous aurez probablement besoin d'un permis de taxe de vente pour vendre sur Amazon, du moins dans votre pays d'origine. Heureusement, obtenir un permis de taxe de vente n'est pas un processus très compliqué.

Ai-je besoin d'un permis de taxe de vente d'État pour Amazon ?

Pour commencer, trouvez votre état sur les State Boards of Equalization. Ensuite, terminez le processus pour votre état. Une fois que vous avez un permis de taxe de vente dans votre pays d'origine, vous devriez être prêt à partir. Cependant, vous pourriez avoir besoin de permis de taxe de vente supplémentaires si votre entreprise a un lien dans un autre État. Assurez-vous que vous êtes toujours au courant de l'endroit où votre entreprise est présente physiquement, sinon vous pourriez être touché par une facture fiscale inattendue.

Permis d'affaires

Votre entreprise n'a probablement pas besoin d'un permis ou d'une licence commerciale, sauf si elle exploite un magasin physique dans un État. La plupart des entreprises Amazon n'ont pas à se soucier d'obtenir un permis de taxe de vente.

Pourquoi la taxe Amazon est-elle plus élevée que la normale ?

Amazon ne facture pas seulement les taxes de vente. Il facture également des frais de traitement de 2,9 % pour la collecte et la soumission de votre déclaration de taxe de vente . Le marché est autorisé à ajouter les frais supplémentaires en échange de leurs services de collecte de la taxe de vente.

Cependant, la collecte de la taxe de vente par Amazon vous fait gagner beaucoup de temps et d'énergie, c'est donc probablement un échange qui en vaut la peine. L'inconvénient est que la collecte de la taxe de vente est légèrement plus chère sur Amazon que ce que vous paieriez habituellement.

Exonérations de la taxe de vente pour les vendeurs Amazon

Le programme d'exonération fiscale d'Amazon (ATEP) est disponible pour certains types d'entreprises éligibles, et l'option crée des considérations supplémentaires pour votre entreprise de vente en ligne.

Les États offrent des exonérations de taxe de vente pour une grande variété de raisons, mais certains exemples d'organisations courantes exonérées de taxe de vente comprennent les organismes de bienfaisance, les organisations religieuses et les écoles.

Si votre organisation appartient à l'une de ces catégories, vous pourriez bénéficier d'une exonération de la taxe de vente dans votre état.

Pour les vendeurs, vous pourriez rencontrer des complications si vos acheteurs entrent dans la catégorie exonérée d'impôt.

Heureusement, Amazon facilite la comptabilisation des ventes aux organisations exonérées d'impôt grâce à des fonctionnalités qui tiennent automatiquement compte de ces rares exceptions à la collecte typique de la taxe de vente.

Le programme d'exonération fiscale d'Amazon (ATEP)

Le programme d'exonération fiscale d'Amazon rend le processus d'exonération de la taxe de vente extrêmement simple pour les acheteurs et les vendeurs.

L'ATEP permet aux vendeurs d'autoriser Amazon à gérer automatiquement les exonérations de taxe de vente pour les acheteurs via leur compte vendeur.

Vous pouvez choisir de participer au programme d'exonération fiscale d'Amazon via votre tableau de bord Amazon Tax Settings.

Une fois inscrit, Amazon comptabilisera automatiquement vos acheteurs avec un statut d'exonération de taxe de vente actif. Si votre acheteur est exonéré de taxe de vente, Amazon supprimera automatiquement toutes les taxes de vente applicables de la transaction, et vous n'avez rien à faire de votre côté.

Cependant, cette procédure ne s'appliquera pas si l'acheteur en question n'est pas activement enregistré et inscrit en tant qu'exonéré d'impôt au sein d'Amazon.

Les acheteurs qui ne participent pas à l'ATEP ou qui ne peuvent pas appliquer leurs exemptions au moment de l'achat initial pourraient demander un remboursement de la taxe de vente ultérieurement. L'utilisation d'ATEP ne garantit pas que vous pouvez éviter ce problème potentiel pour les vendeurs.

Heureusement, Amazon permet aux vendeurs d'émettre un remboursement sur les taxes perçues d'une commande à tout moment, donc, si vous rencontrez ce problème, il est relativement facile à corriger. Cependant, si vous utilisez les services Fulfillment By Amazon, vous devrez diriger votre acheteur vers le service client d'Amazon.

Le système ATEP offre des avantages de commodité évidents par rapport à la gestion manuelle du processus, mais ATEP offre également des avantages de conformité notables.

Preuve d'exemption

Les exonérations de la taxe de vente ne sont pas accordées à la légère. De nombreux États sont très stricts quant à l'octroi d'exonérations fiscales, et ils veulent des documents pour vérifier le statut de chaque acheteur.

Le système ATEP d'Amazon rend la conformité beaucoup plus sûre. Le traitement automatique de la plate-forme comprend également la collecte de la documentation d'exonération de l'acheteur sur une base par commande, garantissant que chaque transaction est vérifiée comme exonérée de taxe de vente.

Amazon stocke également les documents d'exonération fiscale en interne, et les vendeurs peuvent y accéder à tout moment via la bibliothèque de documents fiscaux de leur compte afin que vous puissiez produire rapidement une preuve du statut de chaque acheteur si nécessaire.

Cependant, il y a quelques nuances que vous devez connaître. Amazon valide qu'un acheteur a fourni les informations nécessaires pour son statut d'exemption inscrit, mais c'est finalement à l'acheteur de fournir et de conserver ses informations d'exemption et de les utiliser correctement.

Amazon ne valide pas les informations fournies par l'acheteur auprès des autorités fiscales officielles.

Un acheteur qui fraude ce processus pourrait en théorie se faufiler, mais les vendeurs ne devraient pas avoir à s'en soucier tant qu'ils suivent les procédures appropriées et une diligence raisonnable raisonnable.

Comment fonctionne le programme d'exonération fiscale d'Amazon ?

L'ATEP rend les transactions entre les acheteurs et les vendeurs inscrits simples et indolores. Si une exonération de taxe de vente est applicable, Amazon la calcule automatiquement dans la transaction. Voici comment cela fonctionne:

Lorsqu'un acheteur inscrit à l'ATEP effectue un achat, Amazon détermine automatiquement si l'acheteur bénéficie d'une exemption active pour la destination de sa commande. Si la transaction est éligible, Amazon applique automatiquement l'exemption à tous les articles de sa commande.

Si l'exemption de l'acheteur ne s'applique pas à la destination de la commande, Amazon n'émettra pas d'exemption pour cette commande particulière. Les exonérations sont spécifiques aux juridictions fiscales sélectionnées sur le compte d'un acheteur.

Avant le paiement, les acheteurs exonérés de taxes auront la possibilité de supprimer l'exonération des articles individuels de la commande afin qu'ils puissent payer les taxes nécessaires sur tous les articles qui ne sont pas éligibles à une exonération de la taxe de vente.

Amazon permet aux acheteurs de gérer le processus manuellement, car les règles d'exemption varient selon l'État et la juridiction fiscale. Cette fonctionnalité permet aux acheteurs de choisir entre bénéficier de l'exonération ou payer des taxes sur chaque article selon qu'il correspond ou non aux critères d'exonération de leur juridiction fiscale.

Pour les vendeurs, il n'y a pas grand chose à faire. La responsabilité incombe principalement à Amazon et à l'acheteur exonéré de taxe de vente. Tout ce que vous avez à faire est de vendre et de continuer à vendre.

Comment s'inscrire à l'ATEP

La participation au programme d'exonération fiscale d'Amazon est facultative pour tous les vendeurs. Cependant, adhérer au programme pourrait vous faciliter la vie en tant que vendeur.

L'ATEP pourrait potentiellement réduire les cas d'acheteurs demandant des remboursements après commande pour les taxes de vente sur une commande. Vous constaterez peut-être également que vous recevez moins de questions sur les paramètres fiscaux de votre boutique.

En fin de compte, l'ATEP pourrait rendre la collecte de la taxe de vente plus simple et plus pratique pour les acheteurs et les vendeurs. Si vous souhaitez participer à l'ATEP, vous pouvez vous inscrire au programme via la page Paramètres fiscaux de votre compte Amazon.

Codes d'exonération fiscale pour Amazon

Si vous avez déjà vendu à des acheteurs exonérés d'impôt, vous vous interrogez peut-être sur les codes figurant sur votre rapport de taxe de vente.

Chaque code représente une classification différente des entreprises qui sont admissibles à des exonérations de la taxe de vente sur leurs commandes. Savoir ce que signifient ces codes pourrait vous donner des informations supplémentaires sur vos chiffres de vente et les données démographiques de vos clients.

Vous pouvez utiliser ce tableau indiquant chaque code d'exemption d'acheteur Amazon et sa désignation correspondante pour déchiffrer les étiquettes que vous voyez sur votre rapport :

Comme vous pouvez le constater, de nombreux types d'organisations peuvent prétendre au statut d'exonération fiscale sur Amazon. De nombreuses organisations de ces catégories peuvent avoir des budgets de dépenses importants qui pourraient en faire d'excellents clients pour votre entreprise, il vaut donc la peine de garder un œil sur ces codes.

Déductions fiscales courantes pour les vendeurs Amazon

Les propriétaires de petites entreprises peuvent réduire leur obligation fiscale globale en suivant et en déclarant leurs dépenses professionnelles. Vous pouvez déduire ces coûts de votre revenu brut ajusté pour réduire votre revenu imposable de vendeur Amazon.

Un vendeur Amazon ou un vendeur Amazon FBA peut généralement déduire des dépenses comme celles-ci :

• Publicité
• Frais de bureau à domicile
• Marchandise
• Entrepreneurs
• Fournitures de bureau
• Les frais de transaction
• Les frais de livraison
• Logiciel
• l'Internet
• et plus…

Vous pouvez déclarer ces déductions lors de votre déclaration de revenus à la fin de l'année. Vos biens vendus resteront les mêmes, mais les déductions peuvent réduire considérablement votre bénéfice imposable.

Les taxes font partie de chaque entreprise - même le commerce électronique

Que vous essayiez de maîtriser les taxes d'Amazon ou que vous considériez ses implications pour votre entreprise, une chose est certaine : vous ne pouvez pas y échapper . Si la saison des impôts vous fait tourner la tête, vous n'êtes pas seul. L'équipe de professionnels de TaxHack offre aux lecteurs de PDG de commerce électronique une session de stratégie gratuite pour vous assurer que vous êtes conforme à toutes les lois fiscales locales, étatiques et fédérales tout en augmentant vos ventes en ligne.