Guide du vendeur de commerce électronique sur la taxe de vente eBay

eBay est l'une des plateformes les plus populaires pour les vendeurs en ligne débutants.

C'est l'un des plus anciens marchés de commerce électronique et la plupart des consommateurs connaissent très bien la plate-forme. Cependant, à mesure que vos ventes eBay augmentent, vous devez commencer à planifier la taxe de vente sur le commerce électronique.

Heureusement, la taxe de vente eBay est facile à naviguer pour les vendeurs en ligne. Nous allons passer en revue tout ce que vous devez savoir sur la taxe de vente sur eBay et les autres taxes sur le commerce électronique dans ce guide, alors restez à l'écoute.

Taxe de vente eBay : les bases

Si vous vivez aux États-Unis, il y a de fortes chances que vous deviez payer des taxes de vente sur vos transactions eBay. Les seuls États américains qui ne facturent pas de taxe de vente sont l'Alaska, le Delaware, le Montana, le New Hampshire et l'Oregon. Si vous vendez des biens dans l'un des 45 autres États de taxe de vente, vous êtes responsable de la collecte et du paiement des taxes selon les lois fiscales applicables, et les taux de taxe varient selon l'État.

Vous devez savoir où votre entreprise a une présence physique ou un lien imposable pour déterminer vos obligations totales en matière de taxe de vente. Heureusement, eBay rend le processus beaucoup plus facile grâce aux lois sur les facilitateurs du marché qui permettent à la plateforme de percevoir la taxe de vente au nom du vendeur.

eBay collectera et versera automatiquement les taxes de vente pour ses vendeurs en ligne . Vous n'avez pas à vous soucier de la perception de la taxe de vente car eBay fait le gros du travail pour vous.

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eBay facture-t-il la taxe de vente ?

Les ventes de commerce électronique échappaient à l'examen minutieux de la taxe de vente, mais les États sont en train de prendre conscience. Au cours des dernières années, de nombreux États ont adopté de nouvelles lois leur permettant d'imposer des taxes sur les achats en ligne. Désormais, dans la plupart des cas, la taxe de vente sur le commerce électronique fonctionne presque de la même manière que les taxes de vente traditionnelles. Si l'État d'origine de votre entreprise impose des exigences en matière de taxe de vente, vous devrez très probablement payer des taxes sur vos ventes eBay.

eBay ne facture pas de taxe, mais la plupart des États le font. En vertu des lois sur les facilitateurs du marché, eBay perçoit la taxe de vente au nom de l'État dans de nombreux cas. Par conséquent, vous pourriez voir eBay facturer une taxe de vente sur vos transactions.

Qu'est-ce que la loi sur les facilitateurs de marché ?

En 2017, la Cour suprême des États-Unis a rendu une décision de référence qui a ouvert la voie à la première loi sur les facilitateurs de marché. Depuis, les lois sont devenues monnaie courante. Les lois sur les facilitateurs de marché sont conçues pour rendre plus difficile pour les gens d'éviter la taxe de vente en autorisant les marchés en ligne à facturer la taxe de vente pour l'État. Cette législation a forcé avec succès eBay, Amazon et d'autres marchés de commerce électronique à percevoir la taxe de vente au nom de leurs vendeurs en ligne.

eBay collecte-t-il la taxe de vente en tant que facilitateur de la place de marché ?

Désormais, la plupart des grandes places de marché sont tenues de percevoir la taxe de vente. En 2019, eBay a commencé à percevoir la taxe de vente sur sa plateforme pour une poignée de districts. Cependant, de nombreux autres États ont adopté une législation sur les facilitateurs de marché depuis lors, et le nombre a maintenant augmenté pour inclure 46 juridictions au 1er juillet 2021. Aujourd'hui, eBay perçoit automatiquement la taxe de vente pour la plupart des comptes eBay et envoie les taxes aux autorités fiscales appropriées. .

Avant la décision du facilitateur du marché, un vendeur en ligne devait établir lui-même une table de taxes s'il voulait qu'eBay perçoive la taxe de vente pour lui. Cette fonctionnalité obligeait les vendeurs en ligne à saisir leurs taux de taxe de vente et à déterminer eux-mêmes leurs obligations fiscales.

eBay perçoit également des taxes pour les États ayant des réglementations sur la taxe de vente sur Internet, et impose également des taxes de vente pour les acheteurs étrangers. Les vendeurs eBay peuvent facilement consulter leurs chiffres de perception de la taxe de vente eBay via le hub des vendeurs.

Aujourd'hui, dans la plupart des cas, eBay facture la taxe de vente et la verse au nom du vendeur. eBay calculant automatiquement la taxe de vente rend le processus beaucoup plus facile pour les vendeurs. La plate-forme imposera la taxe appropriée après avoir pris en compte l'adresse de livraison de l'acheteur, la présence physique de votre entreprise et tout lien supplémentaire avec la taxe de vente déclarée.

Autres responsabilités fiscales d'eBay

La réglementation sur la taxe de vente eBay et la taxe de vente sur Internet semble être le principal point de confusion pour la plupart des nouveaux vendeurs, mais il existe des considérations fiscales supplémentaires à ne pas négliger, surtout si votre boutique eBay est votre principale source de revenus.

Impôt sur le revenu

Chaque contribuable américain doit payer des impôts sur ses revenus nets. Pour la plupart des employés W2, le processus est automatique car leur employé déduit les impôts directement de leur salaire. Cependant, eBay ne prélève pas d'argent pour les obligations fiscales fédérales, c'est donc à vous de payer les taxes applicables sur vos revenus.

Les impôts sur le revenu sont généralement payés à la fin de l'année lorsque vous produisez vos impôts personnels sur le formulaire 1040 en avril. Cependant, vous vous retrouverez probablement avec une facture d'impôt à la fin de l'année, alors assurez-vous de mettre de côté une partie de vos revenus pour couvrir les dépenses. Vous ne voulez pas manquer lorsque l'IRS est impliqué.

Vos ventes eBay seront prises en compte dans le total de vos revenus pour les années, vous devrez donc payer les impôts sur le revenu applicables au moment de la déclaration.

Les taux d'imposition varient en fonction de votre revenu, du nombre de personnes à charge sur votre déclaration de revenus et d'autres variables. Vous devrez donc tenir compte de votre situation personnelle pour estimer avec précision votre facture d'impôts de fin d'année.

Impôt sur le travail indépendant

Si vous avez déjà reçu un salaire auparavant, vous savez que les employeurs déduisent généralement les taxes Medicaid et Social Security de votre salaire. Encore une fois, eBay ne déduit aucune obligation fiscale fédérale de votre chèque, vous êtes donc également responsable de ces taxes.

Un vendeur eBay doit payer la part de l'employeur et de l'employé des taxes d'assurance-maladie et de sécurité sociale pour ses ventes. L'obligation totale s'élève à environ 15,3 % et ils doivent effectuer des paiements trimestriels en vue de leur obligation fiscale estimée tout au long de l'année.

Vous pouvez en savoir plus sur l'impôt sur le travail indépendant et les paiements d'impôt estimés trimestriels ici.

Les vendeurs eBay éligibles aux taxes sur le travail indépendant doivent soumettre des paiements trimestriels pour leur assujettissement à l'impôt sur le travail indépendant estimé tout au long de l'année.

Selon les règles de l'IRS, toute personne qui gagne 400 $ ou plus grâce à des activités commerciales indépendantes doit déclarer le revenu sur sa déclaration de revenus et payer les taxes applicables sur le total.

De nombreuses entreprises de vente eBay professionnelles s'inscrivent dans ce cadre. Si vous vendez simplement vos propres objets personnels, vous n'avez probablement pas à vous soucier des impôts des travailleurs indépendants. Cependant, la plupart des vendeurs sérieux seront facilement éligibles à ces conditions.

Si votre boutique eBay gagne plus que le seuil stipulé par l'IRS, vous devrez prendre en compte certaines mesures supplémentaires de conformité fiscale.

Formulaire eBay 1099-K

eBay a récemment cessé d'utiliser PayPal comme principal processeur de paiement, et la société gère désormais la plupart des transactions en interne. À la suite de ce changement, l'IRS classe désormais eBay en tant que processeur de paiement à des fins fiscales.

Par conséquent, eBay n'envoie pas de formulaire 1099 à chaque vendeur sur sa plateforme. Au lieu de cela, il envoie un formulaire 1099-K aux vendeurs en ligne avec des ventes supérieures à 20 000 $ et plus de 200 transactions. Si vous ne remplissez pas ces conditions préalables, vous ne recevrez pas ce formulaire.

Cependant, cela ne signifie pas que vous n'avez pas à payer d'impôts sur les revenus. Vous devez déclarer les revenus sur votre déclaration de revenus de fin d'année et payer les impôts sur le revenu et le travail indépendant appropriés sur les fonds en question.

Autres considérations 1099-K

Le formulaire 1099-K répertorie tous vos revenus eBay en un seul endroit et est conçu pour améliorer la conformité fiscale volontaire. L'IRS reçoit également une copie de votre formulaire 1099-K, alors assurez-vous que vos numéros correspondent à ce qui est écrit sur le formulaire.

Les vendeurs qui se qualifient pour un formulaire 1099-K recevront généralement la documentation avant le 31 janvier de l'année suivant l'année d'imposition.

Cela devrait vous donner suffisamment de temps pour planifier la date limite des impôts du 15 avril. Vous pouvez également télécharger votre formulaire 1099-K via le hub de votre vendeur eBay.

Un formulaire eBay 1099-K indique les paiements reçus pour l'année d'imposition, y compris les totaux bruts et le nombre de transactions. Le formulaire comprend également des informations fiscales pertinentes telles que votre nom, votre adresse, votre numéro d'identification fiscale, etc.

Si vous avez une boutique eBay particulièrement performante, vous recevrez peut-être un formulaire 1099-K reflétant vos revenus. Gardez un œil sur votre courrier et sur le centre des vendeurs eBay pour vous assurer de ne pas le manquer.

Plusieurs comptes eBay

Si vous vendez sous plusieurs comptes eBay, eBay combinera vos ventes et transactions de tous vos comptes eBay pour former la base des calculs 1099-K.

eBay compte les ventes et les transactions de tous vos magasins pour déterminer si vous recevrez ou non un formulaire 1099K. Si vos totaux combinés dépassent les seuils de transaction de 20 000 $ et 200, vous recevrez un 1099K d'eBay.

Il s'agit d'une mise en garde importante à garder à l'esprit pour les vendeurs prolifiques. Les totaux de votre compte individuel n'indiquent pas si vous recevez ou non ce formulaire fiscal spécial. Au lieu de cela, vous devez consulter les totaux combinés de votre compte pour déterminer si vous devez vous attendre à recevoir ce formulaire.

Où trouver les détails de la taxe de vente eBay

Le centre du vendeur sur votre compte eBay est votre destination pour la taxe de vente sur eBay. Ici, vous pouvez trouver vos ventes eBay brutes, la taxe de vente perçue, votre table de taxes spécifiée et bien plus encore. C'est la meilleure ressource pour les vendeurs eBay ayant des questions fiscales.

Vous pouvez accéder au centre du vendeur via votre compte eBay. C'est une ressource inestimable pendant la période des impôts, alors familiarisez-vous avec la plateforme. Il contient tous les chiffres nécessaires pour calculer et payer la taxe de vente sur vos transactions eBay. En cas de problème avec vos déclarations de taxe de vente, vous trouverez probablement les réponses ici.

Payer la taxe de vente eBay

eBay collectera et versera la taxe de vente en votre nom dans la plupart des cas. En vertu de la loi sur les facilitateurs de marché, l'entreprise est autorisée à facturer les ventes pour les autorités fiscales de l'État dans la plupart des cas. Il prend également automatiquement en compte le taux de taxe de vente correct pour chaque achat, donc tout ce dont vous avez à vous soucier est de vendre.

La plupart du temps, vous n'avez pas besoin de verser la taxe de vente, car eBay verse la taxe de vente pour vous. Cependant, vous constaterez peut-être qu'eBay ne facture pas de taxe de vente pour votre état ou votre juridiction. Dans ce cas, vous devrez peut-être commencer à percevoir vous-même la taxe de vente.

Si eBay ne collecte pas les taxes de vente pour votre état, votre régime de conformité à la taxe de vente deviendra plus compliqué. Vous devrez gérer vos obligations en matière de taxe de vente et verser manuellement les paiements aux autorités fiscales de l'État.

Pour plus d'informations sur les directives de la taxe de vente de l'État, cliquez ici.

Voici ce que vous devez savoir si eBay ne collecte pas de taxes de vente pour votre état.

États sans collecte de taxe de vente eBay

eBay ne perçoit pas de taxes de vente pour les commandes passées dans des États qui n'ont pas de lois sur les facilitateurs de place de marché. À ce jour, voici les États qui entrent dans cette catégorie :

• Floride
• Kansas
• Louisiane
• Mississippi
• Missouri

Étant donné que ces États n'ont pas de lois sur les facilitateurs de marché, ils ne factureront pas automatiquement les taxes de vente lorsque vous vendez à des acheteurs dans ces régions.

Cependant, les vendeurs ayant un lien avec la taxe de vente dans l'un des États ci-dessus doivent toujours percevoir la taxe de vente auprès de leurs acheteurs. La principale différence réside dans la responsabilité de percevoir les taxes de vente. En ce qui concerne ces États, c'est au vendeur eBay de calculer correctement et à distance les taxes de vente.

Comment facturer la taxe de vente pour les États sans lois de facilitation ?

Si vous devez collecter des taxes de vente auprès d'États non facilitateurs, vous devez mettre à jour votre tableau de taxes de vente eBay pour refléter les taxes nécessaires pour chacun.

Vous pouvez accéder au tableau des taxes de vente via le hub de votre vendeur et saisir les taux de taxe de vente corrects pour chaque État applicable.

Voici une capture d'écran du tableau des taxes de vente eBay :

Comme vous pouvez le constater, eBay vous permet de définir des taux de taxe de vente pour certains États. Les utilisateurs ne peuvent pas modifier les taux de taxe de vente pour les États dotés de réglementations de facilitation, mais eBay vous permet de définir des taux pour d'autres États.

Une fois que vous avez déterminé où vous avez un lien de taxe de vente, vous pouvez configurer la table de taxe de vente pour facturer les taxes de vente nécessaires. Ensuite, il est de votre responsabilité de produire les déclarations de taxe de vente appropriées et de les soumettre aux États appropriés.

Par exemple, vous vendez un produit à un acheteur dans la ville de Miami. Vous définissez votre table de taxe de vente pour refléter le taux de taxe de vente de 6 % à l'échelle de l'État de Floride. eBay applique donc cette taxe au prix d'achat total.

Cependant, le comté de Miami-Dade facture une taxe de vente supplémentaire de 1 % en plus de la taxe de l'État, ce qui porte le taux de taxe de vente total pour la région à 7 %. Dans notre exemple, vous venez de sous-facturer votre acheteur de 1 %.

En conséquence, vous êtes obligé de sous-facturer ou de surcharger vos clients basés en Floride avec la fonction de collecte de la taxe de vente d'eBay.

Vous pouvez conserver le taux de 6 % et sous-facturer vos clients de Miami, ou l'augmenter à 7 % dans tout l'État et surcharger tous vos acheteurs en Floride.

Ce n'est pas le système le plus idéal pour les vendeurs, mais c'est ce avec quoi ils sont coincés pour l'instant.

Déficits du tableau de la taxe de vente eBay

Les fonctionnalités de collecte de la taxe de vente d'eBay ne sont pas aussi complètes que celles des autres plates-formes de commerce électronique. Vous pouvez définir manuellement les taux de taxe de vente, mais la plateforme ne propose pas de calculs de taxe de vente basés sur la destination.

Certaines localités facturent une taxe de vente supplémentaire en plus de la taxe imposée par l'État, mais eBay vous permet uniquement de définir des taux de taxe de vente pour l'ensemble de l'État. Cette limitation peut causer des maux de tête aux vendeurs.

Meilleurs outils pour la taxe de vente eBay

Il existe plusieurs programmes qui facilitent grandement la navigation sur la taxe de vente sur eBay. Avalara et TaxJar sont deux des programmes les plus populaires pour collecter et payer les taxes sur eBay. Ils s'intègrent parfaitement à la plate-forme eBay et utilisent des outils intuitifs pour rendre le processus fiscal d'eBay beaucoup plus fluide. Personne ne veut d'une vérification fiscale à sa porte, alors assurez-vous d'examiner attentivement ces deux outils de perception et de remise des taxes de vente.

Avalara

Avalara facilite grandement la collecte et le versement de la taxe de vente. Entrez simplement vos informations commerciales dans Avalara, et le logiciel déterminera automatiquement si vous avez une présence imposable dans une zone particulière. Une fois que vous avez déterminé où se trouve votre lien de taxe de vente, le logiciel peut également vous aider à vous inscrire pour un permis de taxe de vente, le cas échéant, et vous montrer le montant de la taxe de vente que vous devez pour l'année. Il peut même vous aider à verser la taxe de vente perçue au bureau des impôts local approprié.

Ce logiciel pratique simplifie la conformité fiscale. Il se met régulièrement à jour avec les derniers taux de taxe de vente par État, et il prend également en compte la taxe de vente sur Internet, la taxe sur la valeur ajoutée et d'autres obligations fiscales potentielles. Si vous êtes tenu de percevoir la taxe de vente pour votre boutique en ligne, Avalara peut vous sauver la vie et vous aider à éviter les problèmes de conformité fiscale à l'avenir.

TaxJar

TaxJar est également une excellente option pour simplifier la conformité fiscale. La plateforme surveille en permanence plus de 14 000 juridictions fiscales pour garantir le taux d'imposition le plus précis pour chaque localité. TaxJar peut collecter automatiquement la taxe de vente chaque fois que nécessaire au taux d'imposition approprié pour cet état particulier.

Vous pouvez rendre votre vie de vendeur en ligne beaucoup plus facile avec TaxJar. C'est une ressource inestimable pour la conformité fiscale, et c'est un must pour quiconque est tenu de percevoir la taxe de vente sur les achats eBay. TaxJar peut également vous indiquer si vous risquez de développer un lien avec la taxe de vente afin que vous puissiez éviter des obligations fiscales supplémentaires avant qu'il ne soit trop tard. C'est un in.

Plus de conseils fiscaux pour les vendeurs en ligne

La taxe de vente eBay est simple dans sa forme la plus élémentaire, mais les choses peuvent se compliquer rapidement à mesure que votre entreprise se développe. Un conseiller fiscal peut faire toute la différence pour de nombreuses entreprises de commerce électronique en devenir.