Comment le nouveau plan fiscal 2018 peut affecter votre entreprise

Une enquête menée par l'Association nationale des travailleurs indépendants a montré que 83 % des propriétaires de petites entreprises ne comprennent pas pleinement la nouvelle loi fiscale, et 90 % des propriétaires estiment que le gouvernement n'a pas préparé adéquatement ces entreprises aux changements proposés.

Le Tax Cuts and Jobs Acts est le nom du nouveau projet de loi d'impôt qui est entré en vigueur cette année. Ce projet de loi d'impôt républicain prétend ajuster les structures fiscales en faveur des petites comme des grandes entreprises.

Ce projet de loi fiscale a été adopté en décembre 2017 et est entré en vigueur en janvier. Et en quelques mois à peine, ce projet de loi fiscale s'est définitivement fait sentir.

À l'origine, la Fédération nationale des entreprises indépendantes (NFIB) s'est opposée au projet de loi, affirmant qu'il serait préjudiciable aux propriétaires de petites entreprises. Mais ils ont depuis changé de position, affirmant que ce projet de loi aurait un impact positif sur l'économie. Cette fédération représente environ 300 000 petites entreprises en Amérique, donc leur opinion compte. Et il est important de comprendre leur position et pourquoi elle a changé.

En tant qu'entreprise, que vous soyez une nouvelle entreprise ou un vétéran chevronné, vous devez comprendre les lois fiscales du comté dans lequel vous exercez vos activités. Les lois fiscales varient considérablement d'un pays à l'autre. Par conséquent, si vous êtes une entreprise qui s'est habituée aux lois du passé ou si vous êtes habitué aux lois fiscales d'autres pays, il est important que vous preniez le temps de comprendre comment ces changements peuvent vous affecter.

La croissance et le succès sont étroitement liés aux lois fiscales. Vous devez avoir une compréhension approfondie du montant que vous devrez en fonction de la taille et de la portée de votre entreprise.

En général, ce plan fiscal a été créé pour aider les entreprises en leur offrant des allégements fiscaux qui leur donnent plus de latitude quant à ce qu'elles paient et aux bénéfices qu'elles peuvent collecter. Dans l'ensemble, le plan fiscal républicain réduira les taux d'imposition des particuliers et des entreprises et doublera les taux de déduction standard. C'est une bonne nouvelle pour les entreprises, mais il est tout de même important de comprendre les tenants et aboutissants de ce projet de loi. Parce que cela va bien plus loin que ce qui se passe en surface, et vous devez savoir comment votre entreprise peut à la fois en bénéficier et en perdre. Selon la taille de votre entreprise et le secteur dans lequel vous évoluez, ces chiffres peuvent différer.

Si vous êtes une entreprise qui cherche à apprendre à naviguer dans les eaux en 2018, alors que les nouveaux taux d'imposition s'établiront, vous devez approfondir un peu cette législation. Heureusement, nous avons le scoop intérieur que vous recherchez.

Quel est le nouveau plan fiscal?

Le nouveau plan fiscal est entré en vigueur et deviendra loi en janvier 2018, mais les entreprises et les particuliers pourraient tout juste commencer à ressentir les effets des nouvelles tranches et réductions d'impôt.

Le plan fiscal final a été créé en pensant aux entreprises, et bien qu'il comporte de nombreuses facettes, nous avons inclus certains des changements les plus flagrants et les plus percutants à prendre en compte. Le premier changement est que ce projet de loi réduit considérablement le taux d'imposition des sociétés – de 35 % à 21 %. Dans l'ensemble, les taux d'imposition semblent être réduits.

Les taux de l'impôt sur le revenu des personnes physiques sont restés les mêmes ou ont baissé en général, laissant aux particuliers et aux familles une certaine latitude quant aux impôts qu'ils paient et à l'état de leurs revenus et de leur situation financière. Mais il y a très peu d'autres avantages pour les particuliers dans ce régime fiscal.

Les chiffres valent la peine d'être notés pour les particuliers, mais plus précisément, il existe des allocations, des réductions et des incitations pour les entreprises qui peuvent donner aux propriétaires d'entreprise une connaissance et une compréhension plus complètes de la situation financière de leur entreprise en 2018.

Les entreprises et les sociétés peuvent déduire beaucoup plus qu'auparavant. Ils peuvent déduire les impôts nationaux et locaux maintenant. Mais les grandes entreprises bénéficient également d'une aide supplémentaire. Ce projet de loi double les exonérations de droits de succession, aidant ainsi les entreprises les plus riches des riches.

Il y a aussi des incitatifs que ce nouveau projet de loi met en place. Les petites entreprises sont encouragées à investir en étant autorisées à déduire le coût des actifs appréciables.

Ce projet de loi encourage également les entreprises à rapporter leurs bénéfices de l'étranger aux États-Unis en renonçant à un impôt sur les bénéfices étrangers.

Ce ne sont là que quelques-uns des avantages que ce projet de loi offre aux entreprises. C'est un aperçu assez général, mais il devrait vous donner une idée de l'objet de ce projet de loi fiscale et à qui il vise à bénéficier.

Ce projet de loi d'impôt a été créé en pensant aux entreprises et aux sociétés, bien que beaucoup soutiennent qu'il a en fait été créé pour les entreprises Fortune 500. Mais peu importe ce que vous avez entendu, décomposer le plan fiscal par les chiffres est le seul véritable moyen de comprendre comment cela vous affectera.

L'objectif est que ces entreprises réinvestissent dans les industries américaines et une main-d'œuvre américaine. Il y a des incitatifs et des coupes très évidents destinés aux entreprises dans l'espoir qu'elles réinvestissent dans nos marchés ici.

Il y a aussi l'espoir que ces réductions donneront un coup de fouet à notre économie, la propulseront à la vitesse supérieure et remettront les États-Unis en tête en termes d'économie, de PIB et de force.

Alors, quel est le calendrier de ces réductions et quand les entreprises commenceront-elles à le ressentir ?

La chronologie du plan fiscal

Le projet de loi fiscale de Trump est entré en vigueur en janvier, mais ce n'est pas parce qu'il est en ligne que les entreprises verront soudainement leurs systèmes renversés.

Il faudra probablement quelques mois aux entreprises pour en ressentir le plein effet. Cela est dû à beaucoup de choses - opération commerciale, budgets et autres facteurs qui rendront l'ensemble du processus un peu lent à démarrer.

Les entreprises peuvent s'attendre à voir et à ressentir des changements au cours des prochains mois, à mesure que les réductions d'impôt entreront en vigueur et que les entreprises commenceront à profiter des incitatifs et des déductions qui leur sont offerts. Certaines entreprises peuvent également mettre du temps à réajuster leurs budgets pour s'adapter à la nouvelle structure.

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Exactement comment le nouveau plan fiscal influencera votre entreprise

Le nouveau projet de loi fiscale a été décrit comme « la refonte la plus radicale du système fiscal américain depuis plus de 20 ans ».

La facture fiscale de Trump n'est pas la plus grande restructuration fiscale depuis des décennies, et elle n'offre certainement pas les réductions les plus importantes pour les particuliers et les entreprises que le pays ait connues, mais les changements sont suffisamment importants pour avoir un impact sérieux sur les opérations et les processus commerciaux à l'avenir.

Mais pour bien comprendre comment la facture fiscale vous affectera, vous et votre entreprise, il est important de comprendre d'abord quelque chose sur votre entreprise elle-même. Comment est-il structuré ?

Êtes-vous une grande entreprise ou une petite entreprise? Êtes-vous une société? Quelle est la taille et la portée de votre entreprise? Pour mieux comprendre comment vous et votre entreprise serez affectés, décomposons les types d'entreprises qui ressentiront un impact. Parce que toutes les entités commerciales ne sont pas les mêmes, et selon la catégorie dans laquelle vous appartenez, vous ferez face à des opportunités différentes.

C-Sociétés

Les C-corps, ou C-corps, sont des sociétés qui, dans leur ensemble, existent séparément de leurs propriétaires sur le plan juridique. Ces C-corps sont autonomes et gagnent essentiellement de l'argent par eux-mêmes. Cela signifie également qu'ils peuvent être imposés séparément de leurs propriétaires. Cela signifie qu'ils sont imposés deux fois - une fois au niveau de l'entreprise et une fois au niveau personnel en fonction des bénéfices réalisés par les actionnaires.

S-Sociétés

Les S-corporations des S-corps sont essentiellement l'opposé des C-corporations, bien qu'elles soient des entités juridiques. Ils sont exonérés d'être taxés deux fois. et bénéficiez de ce qu'on appelle la fiscalité répercutée. Cela signifie que les taxes sont transmises de l'entreprise au propriétaire. Les propriétaires déclarent leurs profits et leurs pertes à titre personnel et ne sont imposés qu'à titre individuel.

Entreprise individuelle

Les entreprises individuelles ne sont pas juridiquement séparées de leurs propriétaires. Tout comme vous vous en doutez, les bénéfices et les pertes sont imposés au niveau individuel et personnel par les propriétaires.

Société à responsabilité limitée

Les sociétés à responsabilité limitée ou LLC sont de plus petites entreprises qui appartiennent à plusieurs personnes. Les taxes sont également répercutées sur ces entreprises, et chaque propriétaire n'est pas personnellement responsable des dettes contractées.

Une fois que vous avez décidé où exactement votre entreprise se situe, vous pouvez mieux comprendre comment les avantages, les réductions et les déductions vous affecteront - si elles vous affecteront du tout.

Le changement le plus important et le plus discuté dans le nouveau projet de loi fiscale est la réduction de l'impôt sur les sociétés dont nous avons déjà parlé. Avant sa mise en œuvre, les C-corps étaient imposés à un taux spécifique allant de 15 % à 35 %. Mais maintenant, ils sont imposés à un taux forfaitaire de 21 %. Cela donne aux grandes entreprises une réduction notable des impôts qu'elles paient.

Mais cette réduction d'impôt n'affecte vraiment que les grandes entreprises du Fortune 500, comme la plupart des autres entreprises, et les petites entreprises sont des organisations intermédiaires. Mais ce n'est pas parce que c'est la différence dont on parle le plus que c'est la seule à noter.

Ces autres entreprises bénéficieront des déductions répercutées mises à jour incluses dans les nouvelles lois fiscales. Ces avantages n'affectent pas les C-corps car ils sont imposés séparément de leurs propriétaires.

Les entreprises qui prétendent être des entreprises intermédiaires bénéficieront d'une déduction de 20 % sur leur revenu conformément au nouveau plan fiscal de Trump. Il y a encore quelques qualifications pour celui-ci. Votre entreprise doit gagner moins de 157 500 $ pour être admissible. Et si ces revenus ne proviennent que d'une seule personne, comme un médecin ou un avocat, vous ne pouvez pas être admissible.

Mais c'est toujours un atout majeur pour les entreprises qui peuvent désormais être en mesure de réduire de 20 % leurs revenus bruts avant impôt. Et cela donne à de nombreuses petites entreprises un peu de répit lorsque vient le temps des impôts.

L'amortissement bonus est une autre étoile brillante du nouveau plan fiscal, permettant à plus d'entreprises d'amortir plus fréquemment des articles plus volumineux - des achats mécaniques ou industriels nécessaires pour des entreprises comme les fours à pizza ou les tondeuses à gazon. Les entreprises peuvent déduire jusqu'à 1 million de dollars en achats d'équipement.

Auparavant, les entreprises ne pouvaient déduire que 50 % de leurs achats chaque année, maintenant elles peuvent déduire 100 %. Cela aidera de nombreuses petites entreprises qui commencent tout juste et essaient de trouver leur place en leur donnant une pause.

Le plan de Trump a également aboli l'impôt minimum de remplacement sur les sociétés, qui limitait les déductions que les sociétés pouvaient réclamer. Cela aide les grandes entreprises en leur permettant de réclamer plus et de payer moins d'impôts.

Un crédit supplémentaire est également ajouté pour encourager davantage d'entreprises à payer des congés, leur accordant 12,5 à 25 % d'un crédit d'impôt si elles offrent des congés payés à leurs employés.

Comme vous pouvez le constater, ce plan fiscal offre aux entreprises de nombreux avantages et bénéfices qui manquaient aux factures précédentes. Ce n'est peut-être pas la facture fiscale la plus révolutionnaire, mais elle donne certainement un coup de pouce aux entreprises.

Mais ce n'est pas parce qu'il a ses avantages qu'il n'est pas sans faute.

Les inconvénients du prochain plan fiscal

Bien que la nouvelle facture fiscale offre de nombreuses déductions et avantages utiles, elle supprime également de nombreuses déductions qui aidaient auparavant les petites entreprises et leurs propriétaires.

La déduction des intérêts commerciaux a été réduite à 30 % dans les nouvelles factures, ce qui a un impact considérable sur les propriétaires de petites entreprises qui ont contracté de petits prêts pour les aider à créer et à exploiter leur organisation. Auparavant, les propriétaires pouvaient déduire ces dépenses comme s'il s'agissait de toute autre dépense d'entreprise, mais le pourcentage n'a pas été considérablement réduit, ce qui fait que la déduction ne semble même pas la peine.

Les dépenses de divertissement ont également été affectées par la nouvelle facture.

Qu'est-ce qu'une dépense de divertissement? ce sont ces dîners chics, ces déjeuners clients, ces spectacles et ces jeux auxquels les entreprises régalent leurs clients et clients. Normalement, les entreprises seraient en mesure de les amortir en tant que dépenses d'entreprise - jusqu'à 50 pour cent. Mais dans le nouveau projet de loi, ces dépenses ne peuvent pas du tout être déduites.

Oui, le nouveau compte de taxes élimine complètement ces déductions pour divertissement. Donc, si vous êtes une entreprise qui compte sur ces rencontres avec les clients, vous devrez commencer à être un peu plus frugal ou être prêt à payer l'intégralité de ces coûts.

Une autre déduction éliminée est la déduction pour repas des employés. Auparavant, les entreprises pouvaient déduire à 100 % le coût des repas que les employés prenaient sur place. Maintenant, ce n'est plus que 50 pour cent et bientôt ce sera zéro.

Puisque nous sommes sur une lancée, une autre déduction abolie est la déduction de transport. Si les entreprises payaient pour le stationnement, les transports ou les laissez-passer mensuels, elles pourraient déduire ces achats. Maintenant, ils ne peuvent pas.

Ce ne sont là que les gros inconvénients du nouveau projet de loi d'impôt. Bien sûr, on pourrait faire valoir que les ajouts l'emportent sur les pertes, mais tout dépend du type d'entreprise que vous dirigez et des déductions qui vous frappent le plus durement.

Mais il existe des moyens de vous préparer pour l'année prochaine afin que votre entreprise ne se sente pas mal à l'aise.

Ce que votre entreprise peut faire pour se préparer au nouveau plan fiscal

Le nouveau plan fiscal comporte à la fois des aspects positifs et négatifs : des avantages qui le rendent avantageux pour les entreprises de toutes tailles, et des inconvénients qui semblent avoir un impact négatif sur les petites entreprises. Mais où que vous soyez, il est important que vous compreniez au moins où se trouve cet endroit. Êtes-vous une grande entreprise bénéficiant des réductions d'impôts ou une petite entreprise qui pourrait être touchée par les suppressions de déductions ? Une fois que vous avez compris cela, vous êtes sur la bonne voie pour naviguer avec succès dans le nouveau plan fiscal et ses conséquences.

Votre entreprise peut se préparer aux changements qui vous attendent, en voici quelques-unes pour vous aider à démarrer.

Comprendre où en est votre entreprise

Tout d'abord, votre entreprise doit connaître sa structure et sa composition. Est-ce une C-corp, S-corp, LLC, une entreprise individuelle ou une petite entreprise ? Comprendre cela est la première étape pour comprendre comment le plan fiscal vous affectera.

Ce plan fiscal est ventilé par type d'entité commerciale. Un type sera affecté différemment des autres. Il existe des changements généraux et généraux qui affecteront toutes les entreprises, mais pour comprendre comment ce plan vous affectera spécifiquement, vous devez connaître plus précisément le type d'entité que vous êtes.

Consultez vos experts financiers

La plupart des propriétaires d'entreprise ne sont pas des experts en financement, c'est pourquoi il est important de faire appel à un professionnel pour vous aider à mettre de l'ordre dans vos finances. Même si vous comprenez le financement des entreprises, les besoins financiers de votre entreprise peuvent différer de ce que vous pensez. Et avec ces nouveaux changements, un expert est votre meilleur pari pour vous assurer de tirer le meilleur parti du nouveau plan.

Les entreprises peuvent déduire 20 pour cent de leurs revenus si elles sont une entreprise intermédiaire. Un expert financier peut vous aider à éclaircir ces eaux boueuses et déroutantes. Financièrement, ce plan fiscal a le potentiel de vraiment bousculer votre stratégie, il est donc impératif de faire appel à des experts qui peuvent dissiper toute confusion.

Gardez votre entreprise basée aux États-Unis

Trump a toujours proclamé qu'il ramènerait des emplois aux États-Unis, et ce plan met l'accent sur cette mission. Les entreprises bénéficient d'allégements fiscaux si elles ramènent leur travail et leurs produits en Amérique.

De nombreuses petites entreprises n'ont probablement pas à s'inquiéter de cette astuce, mais si vous êtes une grande entreprise avec des investissements étrangers et de la main-d'œuvre étrangère, ramener cette main-d'œuvre aux États-Unis pourrait vous faire des faveurs financières.

Investissez dans vos travailleurs

Il s'agit plutôt d'un conseil général pour la croissance et le succès de l'entreprise. Il a été constaté que l'investissement dans vos travailleurs et votre entreprise stimule la croissance et l'innovation à plus grande échelle. Si vous investissez dans les employés et leur donnez l'impression qu'ils sont essentiels à l'équipe, ils produiront un contenu plus efficace.

L'innovation, le dévouement et l'éthique du travail peuvent s'améliorer en investissant dans vos employés. Si un employé a l'impression que son travail est important, s'il a l'impression qu'il compte, alors il en fera plus pour produire un travail qui inspire et excelle.

Investir dans votre propre entreprise devrait être votre priorité numéro un si vous cherchez à créer une marque qui dure.

Comment le plan fiscal et votre entreprise convergent

Le nouveau plan fiscal républicain est déjà entré en vigueur et continuera de se faire sentir jusqu'à sa fin en 2019. Dans l'ensemble, ce projet de loi prétend réduire les impôts et favoriser la croissance économique et commerciale. Il le fait en offrant des incitatifs, des déductions et des allocations aux entreprises et aux sociétés.

On peut affirmer que ce projet de loi aide les grandes entreprises plus que les petites - en réduisant le taux d'imposition des sociétés et en permettant aux grandes entreprises de réclamer des déductions importantes et de payer moins d'impôts, mais il présente également certains avantages pour les petites entreprises.

Cependant, cela élimine bon nombre des déductions plus petites auxquelles les entreprises s'étaient habituées et qui les avaient aidées à prospérer et à se développer.

Que vous soyez une grande entreprise ou une petite entité, cependant, il est difficile d'ignorer les nombreux avantages que ce régime fiscal vous offre. Il s'agit simplement d'apprendre à naviguer dans les eaux afin que, à l'approche de la saison des impôts l'année prochaine, vous soyez mieux préparé à gérer les changements.

Ce plan fiscal peut avoir un impact positif et négatif sur votre entreprise, mais vous ne comprendrez jamais comment il vous affectera tant que vous ne comprendrez pas la facture elle-même. Espérons que maintenant, cependant, vous pouvez prendre ces informations et planifier votre stratégie commerciale et financière de l'année prochaine en conséquence. De plus, si vous souhaitez une aide supplémentaire pour les finances de votre entreprise, DesignRush dispose de nombreuses entreprises et agences d'externalisation de premier plan pour vous aider avec les impôts, les stratégies de croissance de l'entreprise et tout le reste.

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