Daftar Periksa 10-poin Untuk Uji Tuntas Untuk Penjualan Bisnis

Ekonomi yang kuat terus-menerus melihat transaksi bernilai tinggi yang melibatkan penjualan dan pembelian entitas bisnis besar. Kesepakatan-kesepakatan ini memerlukan perencanaan yang komprehensif dari kedua belah pihak karena besarnya jumlah uang yang terlibat. Due diligence adalah kegiatan wajib yang dilakukan oleh kedua belah pihak untuk mengidentifikasi potensi masalah atau kewajiban. Penjual melakukan uji tuntas untuk penjualan bisnis guna mempersiapkan semua pertanyaan yang akan diajukan pembeli untuk menutup transaksi. Pembeli tidak hanya peduli dengan uji tuntas keuangan dan hukum tetapi juga menginginkan informasi tentang sumber daya manusia, basis klien, dan pesaing dari organisasi sasaran. Banyak lembaga seperti perusahaan uji tuntas terkemuka di India memberikan layanan profesional kepada investor asing yang ingin mendapatkan pijakan dalam ekonomi yang tumbuh cepat. Mari kita lihat daftar periksa uji tuntas yang dapat digunakan oleh pemilik bisnis yang ingin menjual perusahaannya sebagai panduan.

1. Bangun Tim Profesional

Kesepakatan itu membutuhkan penanganan ahli dan oleh karena itu tim profesional termasuk pengacara, akuntan sewaan, dan perencana keuangan harus dibangun. Tim juga harus memiliki eksekutif manajemen puncak yang terlibat dalam menjalankan perusahaan dan mengambil keputusan bisnis yang penting. Kelompok ini akan mempelajari semua aspek kesepakatan dan mengidentifikasi potensi masalah sejak awal sehingga tidak ada masalah yang muncul di masa depan. Melibatkan ahli hukum dan keuangan dari luar organisasi juga akan bermanfaat karena mereka akan melihat bisnis secara keseluruhan.

2. Dapatkan Penilaian Bisnis yang Independen Dan Akurat

Penilaian bisnis adalah proses panjang yang membutuhkan waktu beberapa bulan untuk diselesaikan. Ini adalah bagian yang sangat penting dari uji tuntas apa pun bagi investor dan sebagian besar transaksi tidak berhasil direalisasikan karena para pihak tidak menyetujui harga akhir. Setiap pemilik bisnis yang menjual perusahaan menginginkan harga yang bagus sementara setiap pembeli ingin melakukan akuisisi dengan harga yang wajar. Penjual harus melibatkan penilai independen yang akan mengambil pendekatan yang benar untuk melakukan penilaian bisnis yang akurat.

3. Pastikan Dokumen Keuangan Teratur

Salah satu perhatian utama pembeli adalah bahwa kondisi keuangan organisasi sesuai dengan yang diharapkan. Pihak penjual harus memelihara dokumen yang diperlukan seperti laporan keuangan yang telah diaudit, neraca, laporan arus kas, laporan kredit, dan laporan laba/rugi. Semua dokumen yang terkait dengan kepatuhan pajak baik di yurisdiksi lokal maupun asing termasuk semua pengembalian pajak juga harus diperbarui dan dipelihara oleh penjual. Beberapa surat penting lainnya yang mungkin diminta pembeli adalah dokumen kepemilikan berbagai aset yang dimiliki oleh perusahaan target dan rincian pinjaman atau pengaturan kredit.

4. Urus Masalah Hukum

Orang yang melakukan uji tuntas untuk penjualan bisnis juga harus menyelesaikan semua masalah hukum yang terkait dengan perusahaan. Ini adalah bagian yang sangat penting dari prosedur uji tuntas karena masalah yang tertunda dapat memengaruhi penilaian perusahaan jika bukan keseluruhan transaksi. Mereka juga harus memastikan bahwa lisensi dan izin yang diperlukan untuk menjalankan berbagai operasi adalah valid.

5. Buat Inventarisasi Semua Produk Dan Aset

Membuat inventaris semua produk serta aset baik fisik maupun yang dimiliki oleh perusahaan. Ini adalah pekerjaan yang ekstensif dan membutuhkan ketelitian karena setiap item jika ditinggalkan akan mempengaruhi penilaian akhir. Penjual harus melakukan proses sampai akhir sehingga angka yang tepat untuk setiap item dalam daftar diperoleh yang akan membantu dalam penilaian yang akurat.

6. Amankan Semua Hak Kekayaan Intelektual

Aset kekayaan intelektual sangat berharga dan penjual harus memastikan bahwa dokumentasi yang menetapkan kepemilikan sah mereka atas aset tersebut dipelihara dengan baik. Juga masuk akal untuk menyelesaikan setiap perselisihan seputar aset IP sebelum melanjutkan kesepakatan. Selain itu, jika pemilik tidak ingin menjadikan aset tersebut sebagai bagian dari transaksi, ia harus menjelaskannya di awal kepada pembeli.

7. Mengumpulkan Informasi Terkait Operasi Bisnis

Seorang pembeli akan ingin tahu secara rinci tentang setiap aspek dari perusahaan target termasuk bagaimana operasinya dijalankan. Penjual harus dipersiapkan dengan baik untuk pertanyaan semacam itu dan mengumpulkan informasi yang terkait dengan berbagai proses bisnis, alat yang digunakan untuk menjalankannya, dan cara kerja sistem produksi dan pengiriman.

8. Mengumpulkan Data Terkait Sumber Daya Manusia

Sumber daya manusia atau karyawan merupakan bagian integral dari organisasi dan pihak pembeli akan tertarik dengan informasi yang terkait dengannya. Kumpulkan data tentang jumlah orang yang secara langsung atau tidak langsung dipekerjakan oleh perusahaan dan biaya yang diperlukan untuk membayar kompensasi dan tunjangan mereka. Selain itu, angka turnover karyawan juga harus disediakan setiap tahunnya.

9. Buat Daftar Klien Dan Informasi Pemasaran

Menyusun daftar klien dengan semua detail yang relevan juga akan masuk akal karena pembeli mungkin meminta informasi tersebut. Penjual juga harus mengumpulkan informasi yang berkaitan dengan pemasaran bisnis. Mereka harus mengumpulkan semua survei yang dilakukan oleh organisasi bersama dengan laporan riset pasar. Penting juga bagi mereka untuk membuat daftar semua kampanye promosi (dengan biaya) yang sedang berlangsung selain inventaris semua materi pemasaran fisik.

10. Atur Semua Informasi Khusus Industri

Pembeli akan tertarik jika kemajuan teknologi atau kondisi lain seperti peraturan lingkungan akan mempengaruhi organisasi target di masa depan. Akan relevan jika penjual melakukan penilaian tersebut dan memberikan semua informasi khusus industri kepada pihak yang membeli. Ini akan membantu dalam mengkomunikasikan profitabilitas kesepakatan kepada organisasi yang mengakuisisi.

Kesimpulan

Uji tuntas untuk penjualan bisnis adalah aktivitas vital yang harus dilakukan penjual dengan bantuan para profesional sehingga mereka mendapatkan penilaian yang akurat dari perusahaan mereka, dan menutup transaksi dengan sukses.

Biodata Penulis:

Seema Mehra adalah Chartered Accountant di Ashok Maheshwary & Associates, salah satu firma akuntansi terkemuka di India yang menyediakan audit wajib di India dengan cara yang nyaman. Dia adalah seorang penulis profesional dan suka berbagi topik terkait Keuangan.