Haruskah Anda Memungut Pajak Penjualan di Toko Online Anda?

Ini adalah posting tamu oleh Mark Faggiano dari TaxJar.

Catatan: Posting ini hanya berlaku untuk pedagang yang berbasis di AS.

Hampir setiap penjual produk yang berbasis di AS akan memiliki tanggal jatuh tempo pajak penjualan pada bulan Januari. Beberapa penjual harus sering mengajukan pajak penjualan dan seluruh pajak penjualan dijilat. Tetapi banyak yang hanya harus mengajukan pajak penjualan setahun sekali. Bagi para penjual itu, Januari dan banyak tanggal jatuh tempo pajak penjualan bisa menjadi panggilan bangun yang dingin dan tidak diinginkan setelah musim liburan yang menyenangkan dan menguntungkan.

Namun jangan takut, proses kepatuhan pajak penjualan dapat dipecah menjadi lima langkah yang dapat dikelola. Mulai di sini dan Anda akan segera mematuhi pajak penjualan.

Tentukan di mana Anda memiliki nexus

Empat puluh lima negara bagian dan District of Columbia mewajibkan pedagang untuk memungut pajak penjualan dari pembeli. Kabar baiknya adalah Anda hanya perlu memungut pajak penjualan di negara bagian ini jika Anda memiliki apa yang disebut "hubungan pajak penjualan". Nexus dibuat saat Anda memiliki kehadiran bisnis yang signifikan dalam suatu keadaan, yang dapat mencakup hal-hal seperti:

• Memiliki kantor
• Memiliki karyawan
• Memiliki gudang
• Memiliki afiliasi
• Menyimpan inventaris
• Dropshipping dari penyedia pihak ketiga
• Melakukan bisnis fisik sementara di suatu negara bagian untuk waktu yang terbatas, seperti di pameran dagang atau pameran kerajinan

Jika Anda menduga Anda mungkin memiliki kehadiran fisik di suatu negara bagian, Anda dapat memeriksa dengan otoritas perpajakan negara bagian tersebut untuk menentukan apakah Anda memiliki hubungan pajak penjualan atau tidak.

Klik pada peta ini untuk informasi lebih lanjut tentang pengumpulan pajak penjualan di setiap negara bagian:

Langkah pertama untuk kepatuhan pajak penjualan adalah selalu menentukan di mana Anda memiliki hubungan pajak penjualan dan untuk menyiapkan toko online Anda (dan saluran lain yang mungkin Anda gunakan untuk menjual) untuk mengumpulkan pajak penjualan .

Setelah Anda menentukan di mana Anda memiliki nexus, langkah Anda selanjutnya adalah:

Mendaftar untuk izin pajak penjualan

Negara bagian di mana Anda memiliki nexus mengharuskan Anda untuk mendapatkan izin pajak penjualan sebelum Anda mulai mengumpulkan pajak penjualan. Untuk mendaftar izin pajak penjualan, kunjungi situs web Departemen Pendapatan negara bagian Anda atau hubungi mereka.

Negara menggunakan dana pajak penjualan untuk membayar hal-hal seperti sekolah, jalan, dan keselamatan publik, sehingga mereka sangat berinvestasi di setiap pedagang yang memiliki hubungan di negara bagian mereka untuk mengumpulkan dan mengirimkan pajak penjualan.

Beberapa izin pajak penjualan negara bagian bebas, sementara yang lain biayanya sedikit.

Setelah Anda mendaftar, negara bagian Anda akan memberi tahu Anda kapan dan seberapa sering mereka ingin Anda membayar. Ini umumnya bulanan, triwulanan atau tahunan. Sebagian besar tanggal jatuh tempo tahunan jatuh pada bulan Januari, itulah sebabnya hampir setiap penjual e-niaga akan berebut untuk mengajukan dan membayar bulan ini.

Jangan lewatkan langkah ini! Beberapa negara bagian menganggap memungut pajak penjualan tanpa izin adalah melanggar hukum.

Berikut adalah contoh aplikasi izin pajak penjualan dari negara bagian Wisconsin:

Memungut pajak penjualan

Setelah Anda terdaftar di negara bagian tempat Anda memiliki nexus, inilah saatnya untuk menyiapkan pengumpulan pajak penjualan. Untuk mengaktifkan pengumpulan pajak penjualan di Shopify, cukup buka Pengaturan > Pajak. Manual Pajak Shopify dengan cepat dan menyeluruh memandu Anda dalam menyiapkan pajak penjualan.

Penjual multi-saluran, ingatlah bahwa Anda harus memungut pajak penjualan dari pembeli di negara bagian di mana Anda memiliki hubungan pajak penjualan melalui setiap saluran tempat Anda menjual. Sekali lagi, ini biasanya cukup mudah jika Anda hanya memiliki hubungan pajak penjualan di satu negara bagian. Jika Anda memiliki hubungan pajak penjualan di beberapa negara bagian, periksa dengan setiap platform tempat Anda menjual untuk memastikan Anda secara otomatis mengumpulkan pajak penjualan dari pembeli yang benar.

Hitung berapa pajak penjualan yang telah Anda kumpulkan

Saat tanggal jatuh tempo pengajuan pajak penjualan Anda semakin dekat, sekaranglah saatnya untuk mengetahui berapa banyak pajak penjualan yang telah Anda kumpulkan dari pembeli di setiap negara bagian tempat Anda memiliki nexus.

Jika Anda hanya menjual melalui Shopify dan menggunakan paket Profesional atau Tidak Terbatas, ini bisa cukup mudah ditentukan dengan menjalankan laporan pajak penjualan di tab Laporan toko Shopify Anda. Tetapi jika Anda menjual di beberapa saluran atau menerima pembayaran melalui berbagai platform, ini menjadi semakin kompleks. Perangkat lunak seperti TaxJar akan menangani tugas ini untuk Anda, tetapi jika Anda memilih untuk melakukannya sendiri, Anda harus menarik laporan tentang berapa banyak pajak penjualan yang telah Anda kumpulkan dari pembeli di setiap negara bagian dari setiap saluran tempat Anda menjual.

Beberapa negara bagian sederhana – mereka hanya ingin tahu berapa banyak pajak penjualan yang Anda kumpulkan dari semua pembeli di negara bagian. Tetapi sebagian besar negara bagian lebih rumit. Mereka tidak hanya ingin mengetahui jumlah total pajak penjualan yang Anda kumpulkan dari pembeli di negara bagian mereka, mereka juga ingin Anda merinci jumlah itu menurut kabupaten, kota, atau distrik perpajakan khusus lainnya. Ini bisa berarti meninjau kembali penjualan Anda dengan sisir bergigi rapat untuk menentukan di mana masing-masing pembeli Anda tinggal. Di sinilah kepatuhan pajak penjualan dapat dengan cepat menjadi mimpi buruk yang memakan waktu.

Setelah Anda menghitung berapa banyak pajak penjualan yang telah Anda kumpulkan, langkah Anda selanjutnya adalah…

Pelajari lebih lanjut: Proses checkout yang mulus, checkout Shop Pay berkonversi 1,91x kali lebih tinggi daripada checkout reguler.

Ajukan pengembalian pajak penjualan Anda

Sekarang sampai pada bagian di mana Anda menyerahkan pajak penjualan yang telah Anda kumpulkan dari pembeli ke negara bagian atau negara bagian di mana Anda memiliki perhubungan pajak penjualan.

Sebagian besar negara bagian membuatnya cukup mudah untuk mengajukan secara online. Faktanya, beberapa negara bagian mengharuskan Anda mengajukan online atau membayar denda. Periksa dengan negara Anda masing-masing tentang kapan dan bagaimana mengajukan.

Jangan berpikir Anda lolos jika Anda tidak memungut pajak penjualan selama periode pajak ini. Banyak negara bagian masih mengharuskan Anda mengajukan apa yang dikenal sebagai "pengembalian nol" bahkan jika Anda tidak memiliki dana pajak penjualan untuk dikirimkan kepada mereka. Pengembalian nol adalah pengembalian pajak penjualan yang hanya memberi tahu negara bagian bahwa Anda tidak memungut pajak penjualan selama periode pajak tersebut. Mereka pada dasarnya ingin Anda untuk check-in dan memastikan mereka bahwa Anda masih dalam bisnis. Jika Anda lupa untuk mengajukan pengembalian nol, Anda dapat menerima penalti, sama seperti jika Anda lupa untuk mengajukan dan membayar.

Berbicara tentang membayar, ada baiknya untuk mengajukan pengembalian pajak penjualan Anda tepat waktu. Banyak negara bagian menyadari bahwa pajak penjualan merupakan beban dan akan memberikan diskon pajak penjualan kepada pedagang karena membayar lebih awal atau tepat waktu. Jangan biarkan uang itu tergeletak di atas meja.

Tenang – Anda telah menutup pajak penjualan!

Setelah Anda menjalankan langkah-langkah ini, Anda telah selesai dengan pajak penjualan… untuk saat ini. Langkah Anda selanjutnya? Cantumkan tanggal jatuh tempo pajak penjualan berikutnya di kalender Anda dan bersiaplah untuk melakukannya lagi.

Tentang Penulis: Daftar untuk uji coba gratis TaxJar 30 Hari hari ini dan tutup pajak penjualan!