Yang Perlu Anda Ketahui Tentang Pajak Penjualan Amazon

Amazon telah menjadi salah satu platform teratas untuk penjual e-niaga selama beberapa tahun terakhir.

Perusahaan telah sangat memperluas layanan penjual dalam upaya untuk menarik penjual dari platform lain, dan memiliki alat khusus baru yang memudahkan penjual untuk melacak dan mengelola pajak mereka. Kami akan menjelaskan semua yang perlu Anda ketahui tentang Amazon dan pajak dalam laporan khusus ini, jadi pantau terus.

Amazon dan Pajak

Hampir setiap pembelian online datang dengan pajak akhir-akhir ini, dan penjual yang tidak memungut dan membayar pajak dapat mengakibatkan masalah hukum. Untungnya, platform utama memudahkan penjual untuk menangani pajak penjualan lokal.

Biasanya, penjual Amazon bertanggung jawab atas pajak yang sama dengan pengecer online lainnya. Tanggung jawab pajak utama Anda adalah pajak penjualan, dan platform dapat secara otomatis menghitung dan mengenakan pajak penjualan jika diperlukan.

Pengumpulan otomatis Amazon membuat proses pajak penjualan jauh lebih mudah bagi penjual, tetapi itu bukan akhir dari tanggung jawab pajak Anda. Anda juga perlu membayar pajak reguler atas penghasilan Anda dari platform.

Pajak Penghasilan Penjual Amazon

Saat Anda menghasilkan uang di Amazon, Anda harus membayar pajak untuk itu . Pembayar pajak AS bertanggung jawab untuk membayar pajak penghasilan atas penghasilan mereka, dan pendapatan Amazon tidak terkecuali. Penghasilan Amazon Anda akan dihitung pada pengembalian pajak pribadi Anda, dan tarif pajak Anda akan bergantung pada kelompok pajak Anda.

Anda harus membayar pajak atas penghasilan Anda, tetapi itu tidak berarti Anda akan menerima Formulir 1099 dari Amazon. IRS melihat Amazon sebagai pemroses pembayaran, sehingga tidak perlu mengeluarkan 1099 formulir untuk setiap dolar yang diperoleh di platformnya. Sebaliknya, Amazon hanya mengeluarkan Formulir 1099-K untuk penjual dengan penjualan lebih dari $20.000 dan 200+ transaksi di platform.

Banyak penjual yang lebih kecil tidak akan memenuhi ambang batas formulir 1099-K, tetapi itu tidak berarti Anda lolos dari pajak penghasilan. Anda masih harus secara akurat menyatakan dan membayar pajak atas penghasilan Anda, atau Anda dapat menghadapi hukuman dan denda dari IRS. Jangan membuat kesalahan dengan menganggap Anda tidak perlu mengajukan jika Anda belum menerima formulir 1099-K.

Apakah Amazon Memungut Pajak Penjualan?

Ya, Amazon akan memungut pajak penjualan untuk setiap transaksi. Pasar menambahkan pajak yang diperlukan untuk setiap transaksi untuk Anda, dan pembeli membayarnya saat checkout. Dari sana, Amazon mengumpulkan pajak penjualan dan mengirimkannya ke otoritas pajak yang berwenang yang bertanggung jawab untuk melacak pendapatan pajak. Prosesnya sangat efisien dan membutuhkan masukan minimal dari masing-masing penjual. Anda tidak perlu khawatir untuk mengajukan pengembalian pajak penjualan karena Amazon menanganinya untuk Anda.

Anda tidak perlu memungut pajak penjualan online dari transaksi Anda karena Amazon akan mengurusnya untuk Anda. Amazon mengatur semua informasi pajak penjualan Anda ke dalam laporan praktis yang dapat Anda temukan di akun pusat penjual Anda. Laporan pajak dengan jelas mencantumkan kewajiban Anda secara keseluruhan serta informasi pajak negara bagian demi negara bagian.

Pajak Penjualan FBA Amazon

Amazon mengumpulkan pajak penjualan untuk Pemenuhan oleh penjual Amazon juga, tetapi menggunakan layanan pemenuhan Amazon dapat menciptakan tantangan pajak tambahan. Penjual Amazon FBA dapat memiliki nexus pajak penjualan baru di negara bagian lain. Pusat pemenuhan Amazon yang menangani barang Anda mungkin tidak berlokasi di negara bagian Anda sendiri, dan dapat ditentukan sebagai nexus pajak penjualan oleh otoritas pajak negara bagian setempat. Pajak penjualan Amazon FBA Anda bisa lebih tinggi jika nexus Anda mengharuskan Anda untuk mengajukan pajak penjualan di negara bagian lain.

Akibatnya, penjual Amazon FBA mungkin harus membayar pajak penjualan negara bagian tambahan. Pastikan Anda mengetahui jumlah nexus pajak penjualan Anda untuk menghindari potensi kepatuhan pajak.

Hukum Fasilitator Pasar

Pajak Amazon jauh lebih mudah bagi operator bisnis daripada beberapa tahun yang lalu. Undang-undang baru yang disebut Undang-Undang Fasilitator Pasar telah membuka jalan bagi Amazon untuk mengumpulkan pajak penjualan, membuat proses pajak penjualan menjadi jauh lebih hemat sumber daya bagi penjual online.

Putusan Mahkamah Agung di Quill Corp. v. North Dakota membuka jalan bagi Amazon untuk mengumpulkan pajak penjualan atas nama penjual dan mengirimkannya ke otoritas negara bagian yang sesuai. Keputusan ini berarti bahwa penjual di setiap negara bagian sekarang dapat menjual barang di Amazon tanpa membayar pajak penjualan negara bagian.

Apakah Penjual Amazon Membayar Pajak Penjualan?

Penjual profesional harus membayar pajak atas aliran pendapatan mereka, sehingga sebagian besar operator toko Amazon penuh waktu akan dikenakan pajak. Namun, penjual Amazon dengan volume penjualan yang lebih rendah mungkin dapat menghindari kewajiban pajak.

Peraturan IRS melihat penjual volume rendah ini sebagai pengaturan tipe penjualan halaman. Penjualan tidak konsisten, dan sebagian besar penjual menjual kembali barang-barang pribadi dengan kerugian. Oleh karena itu, tidak ada keuntungan bagi IRS untuk dikenakan pajak. Namun, jika bisnis online kecil Anda tumbuh menjadi aliran pendapatan tetap, Anda harus melaporkan informasi penjualan kotor tahunan Anda ke IRS.

Pelaporan Pajak Penjualan

Amazon dapat mengumpulkan kewajiban pajak untuk Anda dan mengajukan pajak penjualan atas nama Anda. Namun, tarif pajak penjualan bervariasi di setiap negara bagian, sehingga kewajiban pajak dapat bervariasi secara signifikan tergantung pada masing-masing penjual Amazon. Amazon mungkin membebankan pajak penjualan untuk Anda, tetapi Anda tetap harus melacak secara akurat di mana bisnis Anda memiliki nexus. Untuk memastikan kepatuhan pajak yang tepat, Anda harus melaporkan informasi pajak Anda dengan benar sehingga pengumpulan pajak Amazon dapat berfungsi dengan baik.

Setiap transaksi mencakup tarif pajak penjualan yang sesuai untuk negara bagian yang disyaratkan, dan pembeli membayar pajak yang dihitung oleh Amazon. Anda tidak perlu melakukan apa pun karena pajak Anda ditangani setiap kali Anda menjual produk.

Pajak Wiraswasta untuk Penjual Amazon

Jika Anda seorang penjual profesional di Amazon, Anda mungkin perlu membayar pajak wirausaha atas penjualan kotor Anda dari Amazon. Siapa pun yang menghasilkan lebih dari $1.000 di platform bertanggung jawab untuk membayar pajak wirausaha, terlepas dari apakah Anda menerima formulir 1099-K atau tidak.

Pajak wiraswasta biasanya menelan biaya 15,3% dari total pendapatan Anda, dan hal yang sama berlaku untuk Amazon. Pajak ini mencakup biaya pajak Jaminan Sosial dan Medicare, yang akan diambil dari gaji Anda jika Anda adalah karyawan W2. Namun, karena Anda dibayar langsung dari Amazon tanpa pajak gaji yang dipotong dari cek Anda, Anda harus membayar pajak wirausaha untuk menutupi bagian karyawan dan majikan dari pajak ini.

Bisnis online dengan penghasilan lebih dari $1.000 harus menyatakan penghasilan Amazon mereka pada pengembalian pajak pribadi mereka jika bisnis beroperasi melalui kepemilikan tunggal atau entitas pass-through.

Apakah Penjual Amazon Membutuhkan Izin Pajak Penjualan?

Anda mungkin memerlukan izin pajak penjualan untuk menjual di Amazon, setidaknya di negara bagian asal Anda. Untungnya, mendapatkan izin pajak penjualan bukanlah proses yang sangat rumit.

Apakah Saya Membutuhkan Izin Pajak Penjualan Negara Bagian untuk Amazon?

Untuk memulai, temukan status Anda di State Boards of Equalization. Kemudian, selesaikan proses untuk status Anda. Setelah Anda memiliki izin pajak penjualan di negara bagian asal Anda, Anda harus melakukannya dengan baik. Namun, Anda mungkin memerlukan izin pajak penjualan tambahan jika bisnis Anda memiliki nexus di negara bagian lain. Pastikan Anda selalu mengetahui keberadaan fisik bisnis Anda, atau Anda bisa terkena tagihan pajak yang tidak terduga.

Izin Usaha

Bisnis Anda mungkin tidak memerlukan izin atau lisensi bisnis kecuali jika ia mengoperasikan toko fisik di negara bagian. Sebagian besar bisnis Amazon tidak perlu khawatir untuk mendapatkan izin pajak penjualan.

Mengapa Pajak Amazon Lebih Tinggi dari Biasanya?

Amazon tidak hanya membebankan pajak penjualan. Ini juga membebankan biaya pemrosesan 2,9% untuk mengumpulkan dan mengirimkan pengembalian pajak penjualan Anda . Pasar diizinkan untuk menambahkan biaya tambahan sebagai imbalan atas layanan pengumpulan pajak penjualan mereka.

Namun, pengumpulan pajak penjualan Amazon menghemat banyak waktu dan energi Anda, jadi ini mungkin perdagangan yang bermanfaat. Kelemahannya adalah pengumpulan pajak penjualan di Amazon sedikit lebih mahal daripada yang biasanya Anda bayar.

Pembebasan Pajak Penjualan untuk Penjual Amazon

Program Pembebasan Pajak Amazon (ATEP) tersedia untuk jenis bisnis tertentu yang memenuhi syarat, dan opsi tersebut menciptakan beberapa pertimbangan tambahan untuk bisnis penjualan online Anda.

Negara menawarkan pembebasan pajak penjualan untuk berbagai alasan, tetapi beberapa contoh organisasi bebas pajak penjualan umum termasuk amal, organisasi keagamaan, dan sekolah.

Jika organisasi Anda termasuk dalam salah satu kategori ini, Anda dapat memenuhi syarat untuk mendapatkan pembebasan pajak penjualan di negara bagian Anda.

Untuk penjual, Anda dapat mengalami komplikasi jika pembeli Anda termasuk dalam kategori bebas pajak.

Untungnya, Amazon memudahkan untuk menghitung penjualan ke organisasi bebas pajak dengan fitur yang secara otomatis memperhitungkan pengecualian langka tersebut untuk pengumpulan pajak penjualan biasa.

Program Pembebasan Pajak Amazon (ATEP)

Program Pembebasan Pajak Amazon membuat proses pembebasan pajak penjualan menjadi sangat sederhana bagi pembeli dan penjual.

ATEP memungkinkan penjual memberikan izin kepada Amazon untuk secara otomatis menangani pembebasan pajak penjualan untuk pembeli melalui akun penjual mereka.

Anda dapat memilih untuk berpartisipasi dalam Program Pembebasan Pajak Amazon melalui dasbor Pengaturan Pajak Amazon Anda.

Setelah terdaftar, Amazon akan secara otomatis memperhitungkan pembeli Anda dengan status pembebasan pajak penjualan aktif. Jika pembeli Anda bebas pajak penjualan, Amazon akan secara otomatis menghapus pajak penjualan yang berlaku dari transaksi, dan Anda tidak perlu melakukan apa pun di pihak Anda.

Namun, prosedur ini tidak akan berlaku jika pembeli yang bersangkutan tidak terdaftar secara aktif dan terdaftar sebagai bebas pajak di Amazon.

Pembeli yang tidak berpartisipasi dalam ATEP atau yang tidak dapat menerapkan pengecualian mereka pada saat awal pembelian dapat meminta pengembalian pajak penjualan di kemudian hari. Menggunakan ATEP tidak menjamin Anda dapat menghindari halangan potensial ini bagi penjual.

Untungnya, Amazon mengizinkan penjual untuk mengeluarkan pengembalian dana atas pajak yang dikumpulkan pesanan kapan saja, jadi, jika Anda mengalami masalah ini, relatif mudah untuk memperbaikinya. Namun, jika Anda menggunakan layanan Fulfillment By Amazon, Anda harus mengarahkan pembeli Anda ke layanan pelanggan Amazon.

Sistem ATEP menawarkan manfaat kenyamanan yang nyata dibandingkan menangani proses secara manual, tetapi ATEP juga menawarkan beberapa manfaat kepatuhan yang patut diperhatikan.

Bukti Pengecualian

Pembebasan pajak penjualan tidak diberikan dengan mudah. Banyak negara bagian sangat ketat dalam mengeluarkan pembebasan pajak, dan mereka menginginkan dokumentasi untuk memverifikasi status setiap pembeli.

Sistem ATEP Amazon membuat kepatuhan jauh lebih pasti. Penanganan otomatis platform juga mencakup pengumpulan dokumentasi pembebasan pembeli berdasarkan per-order, memastikan bahwa setiap transaksi diverifikasi sebagai bebas pajak penjualan.

Amazon juga menyimpan dokumen pembebasan pajak secara internal, dan penjual dapat mengaksesnya kapan saja melalui Perpustakaan Dokumen Pajak akun mereka sehingga Anda dapat dengan cepat menghasilkan bukti status setiap pembeli jika diperlukan.

Namun, ada beberapa nuansa yang harus Anda ketahui. Amazon memvalidasi bahwa pembeli telah memberikan informasi yang diperlukan untuk status pengecualian terdaftar mereka, tetapi pada akhirnya terserah pembeli untuk memberikan dan memelihara informasi pengecualian mereka dan menggunakannya dengan benar.

Amazon tidak memvalidasi informasi yang diberikan oleh pembeli dengan otoritas pajak resmi mana pun.

Pembeli yang menipu proses ini secara teori dapat menyelinap, tetapi penjual tidak perlu khawatir tentang hal ini selama mereka mengikuti prosedur yang tepat dan uji tuntas yang wajar.

Bagaimana Cara Kerja Program Pembebasan Pajak Amazon?

ATEP membuat transaksi antara pembeli dan penjual yang terdaftar tidak menyakitkan dan mudah. Jika pembebasan pajak penjualan berlaku, Amazon secara otomatis menghitungnya ke dalam transaksi. Berikut cara kerjanya:

Saat pembeli yang terdaftar di ATEP melakukan pembelian, Amazon secara otomatis menentukan apakah pembeli memiliki pengecualian aktif untuk tujuan pesanan mereka. Jika transaksi memenuhi syarat, Amazon secara otomatis menerapkan pengecualian untuk semua item dalam pesanan mereka.

Jika pengecualian pembeli tidak berlaku untuk tujuan pesanan, Amazon tidak akan mengeluarkan pengecualian untuk pesanan tertentu itu. Pengecualian khusus untuk yurisdiksi pajak yang dipilih di akun pembeli.

Sebelum checkout, pembeli bebas pajak akan memiliki opsi untuk menghapus pengecualian dari masing-masing item dalam pesanan sehingga mereka dapat membayar pajak yang diperlukan untuk setiap item yang tidak memenuhi syarat untuk pembebasan pajak penjualan.

Amazon mengizinkan pembeli untuk menangani proses secara manual karena aturan pengecualian bervariasi menurut negara bagian dan yurisdiksi perpajakan. Fitur ini memungkinkan pembeli untuk memilih antara mengambil pembebasan atau membayar pajak pada setiap item tergantung pada apakah itu sesuai dengan kriteria pembebasan untuk yurisdiksi pajak mereka.

Untuk penjual, tidak banyak yang bisa dilakukan. Tanggung jawab utamanya terletak di antara Amazon dan pembeli bebas pajak penjualan. Yang harus Anda lakukan adalah menjual dan terus menjual.

Cara Mendaftar di ATEP

Partisipasi dalam Program Pembebasan Pajak Amazon bersifat opsional untuk semua penjual. Namun, ikut serta dalam program ini dapat membuat hidup Anda sebagai penjual menjadi lebih mudah.

ATEP berpotensi mengurangi contoh pembeli yang meminta pengembalian dana pasca-pesanan untuk pajak penjualan atas suatu pesanan. Anda mungkin juga menemukan bahwa Anda menerima lebih sedikit pertanyaan tentang pengaturan pajak toko Anda.

Pada akhirnya, ATEP dapat membuat pengumpulan pajak penjualan lebih efisien dan nyaman bagi pembeli dan penjual. Jika Anda ingin berpartisipasi dalam ATEP, Anda dapat ikut serta dalam program melalui halaman Pengaturan Pajak akun Amazon Anda.

Kode Pembebasan Pajak untuk Amazon

Jika Anda pernah menjual kepada pembeli bebas pajak, Anda mungkin bertanya-tanya tentang kode-kode yang tercantum pada laporan pajak penjualan Anda.

Setiap kode mewakili klasifikasi bisnis yang berbeda yang memenuhi syarat untuk pembebasan pajak penjualan atas pesanan mereka. Mengetahui apa arti kode-kode ini dapat mengarahkan Anda ke wawasan tambahan tentang angka penjualan dan demografi pelanggan Anda.

Anda dapat menggunakan tabel ini yang menampilkan setiap kode Pengecualian Pembeli Amazon dan penunjukannya yang sesuai untuk menguraikan label yang Anda lihat di laporan Anda:

Seperti yang Anda lihat, ada banyak jenis organisasi yang dapat memenuhi syarat untuk status bebas pajak di Amazon. Banyak organisasi dalam kategori ini dapat memiliki anggaran pengeluaran yang besar yang dapat menjadikan mereka pelanggan yang sangat baik untuk bisnis Anda, jadi sebaiknya perhatikan kode-kode ini.

Potongan Pajak Umum untuk Penjual Amazon

Pemilik usaha kecil dapat mengurangi kewajiban pajak mereka secara keseluruhan dengan melacak dan menyatakan pengeluaran bisnis mereka. Anda dapat mengurangi biaya ini dari pendapatan kotor Anda yang disesuaikan untuk mengurangi pendapatan penjual Amazon yang dikenakan pajak.

Penjual Amazon atau penjual Amazon FBA biasanya dapat menghapus biaya seperti ini:

• Periklanan
• Biaya rumah kantor
• Barang dagangan
• Kontraktor
• Peralatan Kantor
• Biaya transaksi
• Biaya pengiriman
• Perangkat lunak
• Internet
• dan banyak lagi…

Anda dapat melaporkan pemotongan ini saat Anda mengajukan pajak pada akhir tahun. Barang yang Anda jual akan tetap sama, tetapi potongannya bisa sangat mengurangi laba kena pajak Anda.

Pajak adalah Bagian dari Setiap Bisnis – Bahkan E-niaga

Baik Anda mencoba untuk tetap berada di atas pajak Amazon, atau mempertimbangkan implikasinya terhadap bisnis Anda, satu hal yang pasti – Anda tidak dapat menghindarinya . Jika musim pajak membuat Anda pusing, Anda tidak sendirian. Tim profesional di TaxHack menawarkan kepada pembaca CEO E-niaga sesi strategi gratis untuk memastikan Anda mematuhi semua undang-undang pajak lokal, negara bagian, dan federal sambil meningkatkan penjualan online Anda.