Panduan Penjual eCommerce untuk Pajak Penjualan eBay

eBay adalah salah satu platform paling populer untuk penjual online pemula.

Ini adalah salah satu pasar eCommerce tertua, dan sebagian besar konsumen sangat akrab dengan platform ini. Namun, seiring pertumbuhan penjualan eBay Anda, Anda harus mulai membuat perencanaan untuk pajak penjualan eCommerce.

Untungnya, pajak penjualan eBay mudah dinavigasi oleh penjual online. Kami akan membahas semua yang perlu Anda ketahui tentang pajak penjualan di eBay dan pajak e-niaga lainnya dalam panduan ini, jadi tetap ikuti perkembangannya.

Pajak Penjualan eBay: Dasar-dasarnya

Jika Anda tinggal di AS, ada kemungkinan Anda harus membayar pajak penjualan atas transaksi eBay Anda. Satu-satunya negara bagian di AS yang tidak mengenakan pajak penjualan adalah Alaska, Delaware, Montana, New Hampshire, dan Oregon. Jika Anda menjual barang di salah satu dari 45 negara bagian pajak penjualan lainnya, Anda bertanggung jawab untuk mengumpulkan dan membayar pajak berdasarkan undang-undang pajak yang berlaku, dan tarif pajaknya berbeda di setiap negara bagian.

Anda perlu mengetahui di mana bisnis Anda memiliki kehadiran fisik atau hubungan kena pajak untuk menentukan total kewajiban pajak penjualan Anda. Untungnya, eBay membuat prosesnya jauh lebih mudah berkat undang-undang fasilitator pasar yang memungkinkan platform untuk mengumpulkan pajak penjualan atas nama penjual.

eBay secara otomatis akan mengumpulkan dan mengirimkan pajak penjualan untuk penjual online . Anda tidak perlu khawatir tentang mengumpulkan pajak penjualan karena eBay melakukan sebagian besar pekerjaan berat untuk Anda.

Sumber Gambar

Apakah eBay Membebankan Pajak Penjualan?

Penjualan eCommerce dulunya lolos dari pengawasan pajak penjualan, tetapi negara bagian semakin bijak. Dalam beberapa tahun terakhir, banyak negara bagian telah mengeluarkan undang-undang baru yang memungkinkan mereka mengenakan pajak atas pembelian online. Sekarang, dalam banyak kasus, pajak penjualan eCommerce beroperasi hampir identik dengan pajak penjualan tradisional. Jika negara bagian asal bisnis Anda memberlakukan persyaratan pajak penjualan, kemungkinan besar Anda harus membayar pajak atas penjualan eBay Anda.

eBay tidak mengenakan pajak, tetapi sebagian besar negara bagian melakukannya. Di bawah undang-undang Fasilitator Marketplace, eBay mengumpulkan pajak penjualan atas nama negara bagian dalam banyak kasus. Akibatnya, Anda dapat melihat eBay mengenakan pajak penjualan atas transaksi Anda.

Apa itu UU Fasilitator Marketplace?

Kembali pada tahun 2017, Mahkamah Agung AS membuat keputusan patokan yang membuka jalan bagi Undang-Undang Fasilitator Marketplace pertama. Sejak saat itu, hukum menjadi hal yang biasa. Undang-undang fasilitator pasar dirancang untuk mempersulit orang menghindari pajak penjualan dengan memberdayakan pasar online untuk membebankan pajak penjualan kepada negara bagian. Undang-undang ini telah berhasil memaksa eBay, Amazon, dan pasar eCommerce lainnya untuk mengumpulkan pajak penjualan atas nama penjual online mereka.

Apakah eBay Memungut Pajak Penjualan sebagai Fasilitator Pasar?

Sekarang, sebagian besar pasar besar diharuskan memungut pajak penjualan. Pada tahun 2019, eBay mulai mengumpulkan pajak penjualan di platformnya untuk beberapa distrik. Namun, banyak negara bagian lain telah meloloskan undang-undang fasilitator pasar sejak saat itu, dan jumlahnya kini telah membengkak hingga mencakup 46 yurisdiksi per 1 Juli 2021. Hari ini, eBay secara otomatis mengumpulkan pajak penjualan untuk sebagian besar akun eBay dan mengirimkan pajak tersebut ke otoritas pajak yang sesuai. .

Sebelum keputusan fasilitator pasar, penjual online harus menetapkan tabel pajak sendiri jika mereka ingin eBay memungut pajak penjualan untuk mereka. Fitur ini mengharuskan penjual online untuk memasukkan tarif pajak penjualan dan menentukan sendiri kewajiban pajaknya.

eBay juga memungut pajak untuk negara bagian dengan peraturan pajak penjualan internet, dan juga mengenakan pajak penjualan untuk pembeli di luar negeri. Penjual eBay dapat dengan mudah melihat angka pengumpulan pajak penjualan eBay mereka melalui hub penjual.

Sekarang, dalam banyak kasus, eBay membebankan pajak penjualan dan mengirimkannya atas nama penjual. eBay secara otomatis menghitung pajak penjualan membuat proses lebih mudah bagi penjual. Platform akan mengenakan pajak yang sesuai setelah mempertimbangkan alamat pengiriman pembeli, keberadaan fisik bisnis fisik Anda, dan perhubungan pajak penjualan tambahan yang dinyatakan.

Tanggung Jawab Pajak eBay Lainnya

Pajak penjualan eBay dan peraturan pajak penjualan internet tampaknya menjadi titik kebingungan utama bagi sebagian besar penjual baru, tetapi ada pertimbangan pajak tambahan yang tidak boleh diabaikan, terutama jika toko eBay Anda adalah sumber pendapatan utama Anda.

Pajak penghasilan

Setiap pembayar pajak AS harus membayar pajak penghasilan atas pendapatan yang dibawa pulang. Bagi sebagian besar karyawan W2, prosesnya otomatis karena karyawan mereka memotong pajak langsung dari gaji mereka. Namun, eBay tidak memotong uang untuk kewajiban pajak federal apa pun, jadi terserah Anda untuk membayar pajak yang berlaku atas penghasilan Anda.

Pajak penghasilan biasanya dibayarkan pada akhir tahun ketika Anda mengajukan pajak pribadi Anda pada Formulir 1040 pada bulan April. Namun, Anda mungkin akan mendapatkan tagihan pajak di akhir tahun, jadi pastikan Anda menyisihkan sebagian dari penghasilan Anda untuk menutupi pengeluaran tersebut. Anda tidak ingin kalah saat IRS terlibat.

Penjualan eBay Anda akan diperhitungkan terhadap total pendapatan Anda selama bertahun-tahun, jadi Anda harus membayar pajak penghasilan yang berlaku pada waktu pengarsipan.

Tarif pajak penghasilan bervariasi sesuai dengan penghasilan Anda, jumlah tanggungan pada pengembalian pajak Anda, dan variabel lainnya, jadi Anda harus mempertimbangkan keadaan pribadi Anda untuk secara akurat memperkirakan tagihan pajak akhir tahun Anda.

Pajak Wiraswasta

Jika Anda pernah mendapatkan gaji sebelumnya, Anda tahu bahwa majikan biasanya memotong pajak Medicaid dan Jaminan Sosial dari gaji Anda. Sekali lagi, eBay tidak mengurangi kewajiban pajak federal dari cek Anda, jadi Anda juga dapat membayar pajak ini.

Penjual eBay harus membayar bagian majikan dan karyawan dari pajak Medicare dan Jaminan Sosial untuk penjualan mereka. Total kewajiban mencapai sekitar 15,3%, dan mereka harus melakukan pembayaran triwulanan terhadap perkiraan kewajiban pajak mereka sepanjang tahun.

Anda dapat mempelajari lebih lanjut tentang pajak wirausaha dan pembayaran pajak perkiraan triwulanan di sini.

Vendor eBay yang memenuhi syarat untuk pajak wirausaha harus menyerahkan pembayaran triwulanan terhadap perkiraan kewajiban pajak wirausaha mereka sepanjang tahun.

Menurut aturan IRS, siapa pun yang memperoleh $400 atau lebih dari aktivitas bisnis wiraswasta harus menyatakan pendapatan atas pengembalian pajak mereka dan membayar pajak yang berlaku atas totalnya.

Banyak bisnis penjualan eBay profesional cocok dengan kerangka kerja ini. Jika Anda hanya dengan santai menjual barang-barang pribadi Anda sendiri, Anda mungkin tidak perlu khawatir tentang pajak wiraswasta. Namun, sebagian besar penjual yang serius akan dengan mudah memenuhi syarat berdasarkan persyaratan ini.

Jika toko eBay Anda menghasilkan lebih dari ambang batas yang ditetapkan IRS, Anda akan memiliki beberapa langkah kepatuhan pajak tambahan untuk dipertimbangkan.

Formulir eBay 1099-K

eBay baru-baru ini berhenti menggunakan PayPal sebagai pemroses pembayaran utama mereka, dan perusahaan tersebut sekarang menangani sebagian besar transaksi secara internal. Sebagai hasil dari perubahan ini, IRS sekarang mengklasifikasikan eBay sebagai pemroses pembayaran untuk keperluan pajak Anda.

Oleh karena itu, eBay tidak mengirimkan Formulir 1099 untuk setiap vendor di platformnya. Sebaliknya, ia mengirimkan Formulir 1099-K ke penjual online dengan penjualan lebih dari $20.000 dan lebih dari 200 transaksi. Jika Anda tidak memenuhi prasyarat tersebut, Anda tidak akan menerima formulir ini.

Namun, itu tidak berarti Anda tidak perlu membayar pajak atas penghasilan. Anda harus menyatakan penghasilan pada pengembalian pajak akhir tahun Anda dan membayar pajak penghasilan dan wirausaha yang sesuai atas dana yang bersangkutan.

Pertimbangan 1099-K Lainnya

Formulir 1099-K mencantumkan semua penghasilan eBay Anda di satu tempat dan dirancang untuk meningkatkan kepatuhan pajak sukarela. IRS juga menerima salinan formulir 1099-K Anda, jadi pastikan nomor Anda cocok dengan apa yang tertulis di formulir.

Penjual yang memenuhi syarat untuk Formulir 1099-K biasanya akan menerima dokumentasi pada tanggal 31 Januari tahun berikutnya setelah tahun pajak.

Itu akan memberi Anda banyak waktu untuk merencanakan batas waktu pajak pada 15 April. Anda juga dapat mengunduh formulir 1099-K melalui hub penjual eBay Anda.

Formulir eBay 1099-K menunjukkan pembayaran yang diterima untuk tahun pajak, termasuk total kotor dan jumlah transaksi. Formulir tersebut juga mencakup informasi wajib pajak yang relevan seperti nama, alamat, nomor wajib pajak, dan lainnya.

Jika Anda memiliki toko eBay yang sangat sukses, Anda mungkin menerima Formulir 1099-K yang mencerminkan penghasilan Anda. Awasi email Anda dan pusat penjual eBay untuk memastikan Anda tidak melewatkannya.

Beberapa Akun eBay

Jika Anda menjual di bawah beberapa akun eBay, eBay akan menggabungkan penjualan dan transaksi Anda dari semua akun eBay Anda untuk membentuk dasar perhitungan 1099-K.

eBay menghitung penjualan dan transaksi dari semua toko Anda untuk menentukan apakah Anda akan menerima formulir 1099K atau tidak. Jika total gabungan Anda melampaui ambang batas transaksi $20.000 dan 200, Anda akan menerima 1099K dari eBay.

Ini adalah peringatan penting yang harus diingat untuk penjual yang produktif. Total akun pribadi Anda tidak menentukan apakah Anda menerima formulir pajak khusus ini atau tidak. Sebaliknya, Anda harus melihat total akun gabungan Anda untuk menentukan apakah Anda akan menerima formulir ini.

Di mana Menemukan Rincian Pajak Penjualan eBay

Pusat penjual di akun eBay Anda adalah tujuan Anda untuk pajak penjualan di eBay. Di sini, Anda dapat menemukan penjualan eBay kotor Anda, pajak penjualan yang dikumpulkan, tabel pajak yang Anda tentukan, dan banyak lagi. Ini adalah sumber terbaik untuk penjual eBay dengan pertanyaan pajak.

Anda dapat mengakses pusat penjual melalui akun eBay Anda. Ini adalah sumber daya yang tak ternilai selama masa pajak, jadi kenali platformnya. Ini memiliki semua angka yang diperlukan untuk menghitung dan membayar pajak penjualan atas transaksi eBay Anda. Jika ada masalah dengan pengembalian pajak penjualan Anda, Anda mungkin dapat menemukan jawabannya di sini.

Membayar Pajak Penjualan eBay

eBay akan mengumpulkan dan mengirimkan pajak penjualan atas nama Anda dalam banyak kasus. Di bawah undang-undang fasilitator pasar, perusahaan diizinkan untuk membebankan penjualan untuk otoritas pajak negara bagian dalam banyak kasus. Secara otomatis memperhitungkan tarif pajak penjualan yang benar untuk setiap pembelian juga, jadi yang perlu Anda khawatirkan hanyalah menjual.

Sebagian besar waktu, Anda tidak perlu mengirimkan pajak penjualan karena eBay mengirimkan pajak penjualan untuk Anda. Namun, Anda mungkin menemukan bahwa eBay tidak mengenakan pajak penjualan untuk negara bagian atau yurisdiksi Anda. Dalam hal ini, Anda mungkin harus mulai mengumpulkan pajak penjualan sendiri.

Jika eBay tidak memungut pajak penjualan untuk negara bagian Anda, aturan kepatuhan pajak penjualan Anda akan menjadi lebih rumit. Anda harus mengelola kewajiban pajak penjualan dan mengirimkan pembayaran ke otoritas pajak negara bagian secara manual.

Untuk informasi lebih lanjut tentang pedoman pajak penjualan negara bagian, klik di sini.

Inilah yang perlu Anda ketahui jika eBay tidak memungut pajak penjualan untuk negara bagian Anda.

Negara Bagian Tanpa Koleksi Pajak Penjualan eBay

eBay tidak memungut pajak penjualan untuk pesanan ke negara bagian yang tidak memiliki undang-undang fasilitator pasar. Sampai hari ini, ini adalah negara bagian yang termasuk dalam kategori ini:

• Florida
• Kansas
• Louisiana
• Mississippi
• Missouri

Karena negara bagian ini tidak memiliki undang-undang fasilitator pasar, mereka tidak akan secara otomatis membebankan pajak penjualan saat Anda menjual ke pembeli di area ini.

Namun, penjual dengan nexus pajak penjualan di salah satu negara bagian di atas masih harus memungut pajak penjualan dari pembeli mereka. Perbedaan utama terletak pada tanggung jawab siapa untuk mengumpulkan pajak penjualan. Sejauh menyangkut negara bagian ini, penjual eBay harus menghitung dengan benar dan pajak penjualan jarak jauh.

Bagaimana Membebankan Pajak Penjualan untuk Negara Bagian Tanpa Undang-Undang Fasilitator?

Jika Anda perlu mengumpulkan pajak penjualan dari negara bagian non-fasilitator, Anda harus memperbarui tabel pajak penjualan eBay Anda untuk mencerminkan pajak yang diperlukan untuk masing-masing.

Anda dapat mengakses tabel pajak penjualan melalui hub penjual Anda dan memasukkan tarif pajak penjualan yang benar untuk setiap negara bagian yang berlaku.

Berikut tangkapan layar tabel pajak penjualan eBay:

Seperti yang Anda lihat, eBay memungkinkan Anda menetapkan tarif pajak penjualan pelanggan untuk negara bagian tertentu. Pengguna tidak dapat mengubah tarif pajak penjualan untuk negara bagian dengan peraturan fasilitator, tetapi eBay mengizinkan Anda menetapkan tarif untuk negara bagian lain.

Setelah Anda menentukan di mana Anda memiliki nexus pajak penjualan, Anda dapat menyiapkan tabel pajak penjualan untuk membebankan pajak penjualan yang diperlukan. Kemudian, Anda bertanggung jawab untuk mengajukan pengembalian pajak penjualan yang sesuai dan mengirimkannya ke negara bagian yang sesuai.

Misalnya, Anda menjual produk ke pembeli di Kota Miami. Anda menetapkan tabel pajak penjualan untuk mencerminkan tarif pajak penjualan 6% di seluruh negara bagian Florida, jadi eBay menerapkan pajak ini ke total harga pembelian.

Namun, Miami-Dade County membebankan pajak penjualan tambahan sebesar 1% di atas pajak negara bagian, sehingga total tarif pajak penjualan untuk wilayah tersebut menjadi 7%. Dalam contoh kami, Anda baru saja menagih pembeli Anda kurang dari 1%.

Akibatnya, Anda terpaksa menurunkan atau membebani pelanggan Anda yang berbasis di Florida dengan fitur pengumpulan pajak penjualan eBay.

Anda dapat mempertahankan tarif 6% dan menagih rendah pelanggan Miami Anda, atau menaikkannya menjadi 7% di seluruh negara bagian dan menagih terlalu mahal semua pembeli Anda di Florida.

Ini bukan sistem yang paling ideal untuk penjual, tetapi itulah yang mereka gunakan untuk saat ini.

Kekurangan Tabel Pajak Penjualan eBay

Fitur pengumpulan pajak penjualan eBay tidak selengkap platform eCommerce lainnya. Anda dapat mengatur tarif pajak penjualan secara manual, tetapi platform tidak menawarkan perhitungan pajak penjualan berbasis tujuan.

Beberapa daerah mengenakan pajak penjualan tambahan di atas pajak yang dikenakan negara bagian, tetapi eBay hanya mengizinkan Anda menetapkan tarif pajak penjualan untuk seluruh negara bagian. Keterbatasan ini dapat menyebabkan beberapa sakit kepala bagi penjual.

Alat Terbaik untuk Pajak Penjualan eBay

Ada beberapa program yang membuatnya lebih mudah untuk menavigasi pajak penjualan di eBay. Avalara dan TaxJar adalah dua program paling populer untuk mengumpulkan dan membayar pajak di eBay. Mereka terintegrasi dengan mulus dengan platform eBay dan menggunakan alat intuitif untuk membuat proses pajak eBay secara signifikan lebih lancar. Tidak ada yang menginginkan pemeriksaan pajak di depan pintu mereka, jadi pastikan Anda memberikan kedua alat ini untuk mengumpulkan dan mengirimkan pajak penjualan dengan cermat.

avalara

Avalara membuat pengumpulan dan pembayaran pajak penjualan menjadi jauh lebih mudah. Cukup masukkan informasi bisnis Anda ke Avalara, dan perangkat lunak secara otomatis menentukan apakah Anda memiliki kehadiran kena pajak di area tertentu. Setelah Anda menentukan di mana nexus pajak penjualan Anda berada, perangkat lunak juga dapat membantu Anda mendaftar untuk izin pajak penjualan di tempat yang sesuai dan menunjukkan kepada Anda berapa banyak pajak penjualan yang harus Anda bayar untuk tahun tersebut. Ini bahkan dapat membantu Anda mengirimkan pajak penjualan yang dikumpulkan ke kantor pajak setempat yang tepat.

Perangkat lunak yang praktis ini membuat kepatuhan pajak menjadi sederhana. Ini secara teratur memperbarui dirinya dengan tarif pajak penjualan terbaru menurut negara bagian, dan juga memperhitungkan pajak penjualan internet, pajak pertambahan nilai, dan kewajiban pajak potensial lainnya. Jika Anda diminta untuk mengumpulkan pajak penjualan untuk toko online Anda, Avalara dapat menjadi penyelamat dan membantu Anda menghindari masalah kepatuhan pajak di kemudian hari.

pajakJar

TaxJar juga merupakan pilihan yang bagus untuk kepatuhan pajak yang disederhanakan. Platform ini terus memantau lebih dari 14.000 yurisdiksi pajak untuk memastikan tarif pajak paling akurat untuk setiap wilayah. TaxJar dapat secara otomatis mengumpulkan pajak penjualan kapan pun diperlukan dengan tarif pajak yang sesuai untuk negara bagian tersebut.

Anda dapat membuat hidup Anda sebagai penjual online jauh lebih mudah dengan TaxJar. Ini adalah sumber daya yang tak ternilai untuk kepatuhan pajak, dan itu harus dimiliki oleh siapa saja yang diminta untuk mengumpulkan pajak penjualan atas pembelian eBay. TaxJar juga dapat memberi tahu Anda jika Anda berisiko mengembangkan hubungan pajak penjualan sehingga Anda dapat menghindari kewajiban pajak tambahan sebelum terlambat. Ini masuk.

Lebih Banyak Saran Pajak untuk Penjual Online

Pajak penjualan eBay sederhana dalam bentuknya yang paling dasar, tetapi segala sesuatunya bisa menjadi rumit dengan cepat seiring pertumbuhan bisnis Anda. Seorang penasihat pajak dapat membuat perbedaan besar bagi banyak bisnis eCommerce yang akan datang.