Apa Keuntungan dari LLC? 5 Manfaat LLC

Diterbitkan: 2022-01-09

Memilih perseroan terbatas (LLC) sebagai struktur bisnis memberikan berbagai manfaat untuk semua jenis perusahaan. Pemilik bisnis yang memulai LLC menyelesaikan proses melalui negara bagian mereka, sehingga aturan dan biaya yang terkait dengan penggabungan agak bervariasi, tetapi keuntungannya konsisten: perlindungan kewajiban pribadi, fleksibilitas dalam struktur operasional dan perpajakan, dan kelayakan yang luas.

5 keuntungan beroperasi sebagai LLC

LLC memiliki beberapa keunggulan dibandingkan kepemilikan tunggal dan kemitraan umum.

1. Perlindungan tanggung jawab pribadi

Salah satu manfaat utama membentuk LLC adalah memisahkan aset pribadi Anda dari bisnis. Ini melindungi rumah, mobil, dan tabungan Anda jika bisnis Anda digugat atau gagal membayar pinjaman.

Pengecualian adalah jika Anda menandatangani jaminan pribadi untuk pembiayaan bisnis. Itu memang memberi kreditur kemampuan untuk meminta Anda bertanggung jawab secara pribadi untuk membayar utang. Selain itu, Anda juga dapat dimintai pertanggungjawaban secara pribadi dalam tuntutan hukum jika ada bukti penipuan atau kelalaian yang menyebabkan kerugian bagi mereka yang terlibat.

2. Murah dan relatif mudah dibentuk

Dibandingkan dengan perusahaan, memulai bisnis sebagai LLC cukup mudah dan murah (biasanya kurang dari $1.000). Proses tepatnya ditentukan oleh negara bagian Anda, tetapi dokumennya biasanya minimal, begitu pula biayanya. Selain mengisi dokumen formasi singkat, Anda harus mengajukan artikel organisasi dan perjanjian operasi, yang menguraikan struktur kepemilikan perusahaan baru. Anda tidak perlu menggambarnya dari awal—templat dapat ditemukan secara online. Anda juga dapat meminta bantuan seorang profesional pajak.

Membentuk LLC seringkali lebih menarik bagi usaha kecil daripada membentuk korporasi karena melibatkan kompleksitas operasional yang jauh lebih sedikit. LLC tidak diharuskan mengadakan rapat pemegang saham tahunan, mereka juga tidak perlu mengajukan laporan tahunan setiap tahun.

3. Perpajakan yang fleksibel

Memilih LLC sebagai jenis entitas Anda memberi Anda beberapa opsi berbeda tentang cara Anda membayar pajak. Kecuali jika LLC memilih untuk dikenakan pajak sebagai perusahaan C, LLC tidak membayar pajak perusahaan dan malah memberikan keuntungan kepada pemiliknya sebagai pendapatan pribadi. Ini disebut perpajakan pass-through, dan menawarkan penghematan dengan menghindari pajak berganda (di tingkat perusahaan dan di tingkat pribadi).

Namun, tergantung pada klasifikasi pajak yang Anda pilih, Anda mungkin perlu membayar pajak wirausaha. Empat penunjukan pajak untuk LLC adalah:

Kepemilikan tunggal (hanya anggota tunggal LLC). Di LLC anggota tunggal yang dikenai pajak sebagai kepemilikan tunggal, keuntungan bisnis diteruskan ke pemilik, dan mereka membayar pajak penghasilan dengan jumlah penuh. Pemilik dianggap wiraswasta dan juga harus membayar pajak wirausaha, yang mencakup Jaminan Sosial dan Medicare.
Kemitraan umum (khusus LLC multi-anggota) . Dalam LLC multi-anggota yang dikenakan pajak sebagai kemitraan, keuntungan bisnis diteruskan ke setiap anggota, dan masing-masing harus membayar pajak penghasilan atas bagian mereka. Dalam kebanyakan kasus, setiap anggota juga membayar pajak wirausaha.
S korporasi (Llc tunggal atau multi-anggota). Pemilik LLC yang dikenai pajak sebagai S corp dapat memilih untuk membayar sendiri gaji dan membayar pajak gaji atas jumlah gaji mereka. Saldo keuntungan bisnis diteruskan ke pemilik sebagai pendapatan, tetapi mereka tidak harus membayar pajak wirausaha atas keuntungan ini. Korps S juga tidak membayar pajak perusahaan, karena mereka adalah entitas yang lewat.
C korporasi (Llc tunggal atau multi-anggota) . Ketika dikenakan pajak sebagai perusahaan C, semua keuntungan bisnis dikenakan pajak dengan tarif perusahaan. Setiap distribusi keuntungan yang diambil oleh anggota LLC juga dikenakan pajak penghasilan pribadi; ini dikenal sebagai pajak berganda. Anggota corp C tidak harus membayar pajak wirausaha, tetapi setiap anggota yang dibayar gaji oleh LLC akan membayar pajak gaji atas upah mereka.

Perubahan baru-baru ini dalam undang-undang pajak yang dikenal sebagai pengurangan QBI (penghasilan bisnis yang memenuhi syarat) juga membantu banyak LLC memenuhi syarat untuk pengurangan pajak federal atas pendapatan pass-through. Hingga tahun 2025, pemilik bisnis dengan pendapatan pass-through dapat mengurangi sebanyak 20% dari pendapatan bersih mereka pada pengembalian pajak federal mereka.

4. Kepemilikan dan fleksibilitas manajemen

Struktur bisnis LLC memungkinkan anggota untuk menentukan bagaimana keuntungan dibagi. Ini berbeda dengan kemitraan umum, yang mengharuskan semua mitra membagi keuntungan perusahaan secara merata. Sebaliknya, LLC mengizinkan keuntungan dibagi dengan persyaratan apa pun yang diuraikan dalam perjanjian operasi. Jika satu anggota menginvestasikan lebih banyak uang di muka atau mengeluarkan lebih banyak ekuitas (melakukan kerja keras untuk membawa bisnis membuahkan hasil), kesepakatan dapat memberi mereka bagian keuntungan yang lebih besar.

Selain itu, tidak ada batasan berapa banyak pemilik yang dimiliki LLC. Juga tidak ada persyaratan untuk mempertahankan badan pengatur seperti dewan direksi atau sekelompok pejabat, seperti yang akan dilakukan perusahaan.

5. Cocok untuk individu

Keuntungan dari LLC tidak hanya berlaku untuk perusahaan multi-anggota. Individu juga dapat memperoleh manfaat dengan memilih LLC anggota tunggal. Anda mendapatkan perlindungan aset pribadi, dan Anda juga memiliki lebih banyak fleksibilitas dalam cara Anda ingin dikenai pajak. Untuk beberapa bisnis, memilih untuk dikenai pajak sebagai S corp dapat menciptakan penghematan pajak; tetapi aturan negara bagian tentang status S corp berbeda-beda, jadi pastikan untuk melakukan riset lokal Anda.

Apa kerugian beroperasi sebagai LLC?

Ada beberapa kelemahan memilih LLC sebagai entitas bisnis Anda:

Ada pengecualian untuk perlindungan tanggung jawab pribadi, seperti kasus penipuan atau penyimpangan perusahaan.
Sementara pajak perusahaan biasanya dilewati, Anda mungkin berutang pajak wirausaha.
Mungkin sulit untuk mentransfer kepemilikan dibandingkan dengan opsi lain seperti perusahaan C, yang memiliki jumlah pemegang saham yang tidak terbatas.

Pemilik bisnis yang tidak yakin struktur bisnis mana yang harus dipilih dapat mengambil manfaat dari nasihat hukum dari pengacara atau profesional pajak yang berpengalaman dalam bisnis kecil.

Pikiran terakhir

Menjalankan bisnis yang sukses melibatkan lebih dari sekadar menjual produk atau menemukan klien. Penting juga untuk memahami dengan baik sisi administrasi, termasuk memaksimalkan manfaat dari struktur bisnis Anda. Baik individu maupun perusahaan besar dapat membentuk LLC untuk melindungi aset pribadi mereka dan menikmati keuntungan pajak.