Panduan Pajak Penjualan Online Menurut Negara Bagian untuk Penjual E-niaga

Menentukan hubungan ekonomi di setiap negara bagian itu rumit dan membebani banyak penjual, tetapi panduan pajak penjualan kami dapat membantu mengungkap topik, dan menawarkan panduan langkah demi langkah bagi penjual untuk memeriksa persyaratan mereka.

Harap dicatat, tidak ada dalam artikel ini yang dapat ditafsirkan sebagai nasihat hukum atau pajak. Isi situs web ini dimaksudkan untuk menyampaikan informasi umum saja dan bukan untuk memberikan nasihat atau pendapat hukum. Untuk saran khusus, hubungi Ecom CPA.

Jadi, Anda memulai bisnis e-niaga – dan itu berkembang! Seiring pertumbuhan penjualan Anda, penting untuk memastikan bahwa Anda secara hukum mematuhi negara bagian tempat Anda beroperasi dan menjual. Satu area yang perlu Anda perhatikan adalah pajak penjualan internet.

Untuk penjual e-niaga, pajak penjualan bisa jadi menakutkan, karena setiap negara bagian dan teritori menetapkan aturannya sendiri. Tapi pajak penjualan tidak harus begitu menakutkan. Berikut ikhtisar kami tentang apa yang perlu Anda ketahui sebagai penjual e-niaga, dan opsi apa yang Anda miliki untuk memastikan bahwa pajak penjualan Anda ditangani.

Pajak Penjualan: Dulu dan Sekarang

Pajak penjualan ritel modern umumnya dianggap berlaku sejak tahun 1930, dan dikelola di tingkat negara bagian. Pajak penjualan mengharuskan pedagang membayar pajak penjualan dalam bentuk tertentu di negara bagian tempat mereka hadir, juga dikenal sebagai "nexus". Pajak penjualan dikumpulkan dari konsumen, oleh pedagang, yang kemudian mengirimkan pajak yang dikumpulkan ke negara tempat pajak itu dipungut.

Secara historis, negara bagian telah mengenali nexus dalam situasi ini:

• Perhubungan negara bagian asal: perusahaan Anda secara fisik berbasis di California, memberi Anda perhubungan di sana.
• Perhubungan karyawan: perusahaan Anda berbasis di California, tetapi Anda mempekerjakan karyawan di Nevada. Anda sekarang memiliki nexus pajak penjualan di kedua negara bagian, dan harus memungut pajak penjualan dari pembeli di kedua negara bagian.
• Perhubungan inventaris: Anda menyimpan inventaris Anda di gudang dalam keadaan yang memiliki perhubungan inventaris, menciptakan hubungan pajak penjualan.

Dengan meningkatnya e-niaga, jenis perhubungan baru mulai dikenali: hubungan penjual jarak jauh, yang disebut sebagai perhubungan ekonomi.

• Perhubungan ekonomi: Anda dianggap memiliki perhubungan (atau "kehadiran ekonomi") di negara bagian karena Anda memiliki sejumlah dolar penjualan di negara bagian itu, atau memiliki sejumlah transaksi penjualan di negara bagian itu.

Penciptaan Perhubungan Ekonomi

Ini terjadi pada Juni 2018, ketika Mahkamah Agung Amerika Serikat memutuskan di South Dakota v Wayfair bahwa negara bagian juga dapat mewajibkan penjual online untuk mengumpulkan pajak penjualan berdasarkan volume atau nilai transaksi ke negara bagian, yang menciptakan hubungan ekonomi.

Salah satu alasan di balik perpindahan ke perhubungan ekonomi pajak penting dalam kasus ini – South Dakota tidak mengenakan pajak penghasilan pada penduduknya, yang berarti sangat bergantung pada pajak penjualan. Karena bisnis fisik kehilangan lebih banyak bisnis karena penjual jarak jauh, kegagalan untuk mengenakan pajak kepada pengecer ini mengakibatkan hilangnya pendapatan pajak bagi negara.

Dalam Wayfair vs. South Dakota, negara bagian memperkirakan bahwa $50 juta telah hilang dari pendapatan pajak penjualan.

Perkembangan Terakhir

Setelah South Dakota vs. Wayfair, mayoritas negara bagian AS kini telah memberlakukan undang-undang perhubungan ekonomi untuk penjual jarak jauh. Mulai Agustus 2020, semua kecuali enam negara bagian (ditambah Puerto Riko) memiliki undang-undang perhubungan ekonomi. Namun, hukum ini selalu berubah-ubah.

Misalnya, pada tahun 2019, beberapa negara bagian menghilangkan ambang batas berdasarkan volume transaksi (yaitu “200 transaksi”), mendasarkan ambang batas mereka sepenuhnya pada volume penjualan (misalnya, $100.000 dalam penjualan). Negara bagian lain menaikkan atau menurunkan ambang batas mereka.

Karena hubungan ekonomi dan persyaratan pajak penjualan menjadi lebih rumit, kelompok lain mulai mempertimbangkan prosesnya. Baru-baru ini Komisi Pajak Multinegara bagian, sebuah badan pajak antar pemerintah negara bagian yang dibentuk pada tahun 1967, membuat rekomendasi untuk menyederhanakan ambang batas perhubungan, dan proses pengembalian pajak penjualan.

Dampak Ekonomi dari e-niaga

Jadi seberapa besar pengaruh e-niaga terhadap bisnis batu bata dan mortir? Pada tahun 2019, pasar e-niaga bisnis-ke-konsumen global bernilai lebih dari $3 triliun. Ini diproyeksikan tumbuh pada tingkat 7,9% hingga 202,7 menurut Grandview Research.

Pada tahun 2020, e-niaga dipercepat bahkan lebih cepat dari yang diharapkan sebagai akibat dari pandemi COVID-19 dan tindakan karantina untuk menahannya. Ketika konsumen berusaha membatasi kontak sosial dan tinggal di rumah, belanja online berkembang pesat tidak seperti sebelumnya.

Bagaimana Pajak Penjualan Bekerja untuk Penjual Jarak Jauh

Sebelumnya, kita telah membahas bagaimana nexus ekonomi ditentukan: Anda dianggap memiliki nexus di suatu negara bagian karena Anda memiliki sejumlah dolar penjualan di negara bagian itu, atau memiliki sejumlah transaksi penjualan di negara bagian itu.

Namun, ada sejumlah alasan lain mengapa penjual jarak jauh mungkin menemukan bahwa mereka memiliki nexus dalam keadaan. Kita akan membahas aturan masing-masing negara bagian nanti, tetapi pertama-tama mari kita tinjau jenis nexus yang paling umum.

Jika Anda memiliki salah satu pengaturan berikut sebagai penjual jarak jauh, Anda mungkin memiliki nexus di beberapa negara bagian, meskipun Anda belum mencapai ambang batas ekonomi nexus di negara bagian tersebut. Ingatlah bahwa definisi yang tepat dan cetakan kecil berbeda di setiap negara bagian. Periksa peraturan masing-masing negara bagian jika aturan ini berlaku untuk Anda.

Nexus Fisik

Perhubungan fisik mengacu pada istana fisik bisnis, biasanya didefinisikan sebagai kantor, lokasi ritel, ruang pamer, dll. Penjual jarak jauh harus tetap ingat bahwa mereka memiliki "hubungan negara bagian asal" di mana pun bisnis mereka terdaftar, dan harus membayar pajak penjualan di sana ( jika negara memungut pajak penjualan). Untuk negara bagian asal penjual jarak jauh, persyaratannya sama dengan bisnis batu bata dan mortir yang beroperasi di negara bagian tersebut.

Perhubungan Karyawan

Perhubungan karyawan umumnya berlaku untuk bisnis yang memiliki karyawan di negara bagian. Ini juga terkadang mencakup tenaga penjualan, perwakilan, kontraktor, atau agen apa pun.

Jika Anda memiliki karyawan atau perwakilan di negara bagian lain, periksa undang-undang khusus negara bagian tempat mereka beroperasi untuk mengetahui apakah mereka mengenali perhubungan karyawan atau tidak. Jika ya, Anda mungkin diminta untuk memungut dan mengirimkan pajak penjualan di sana.

Nexus Inventaris

Dengan cara yang sama seperti Amazon menyimpan inventaris di seluruh negeri, banyak penjual e-niaga memilih untuk menyimpan inventaris mereka di negara bagian yang strategis untuk mengakomodasi pengiriman yang lebih cepat. Ini dapat dilakukan dengan beberapa cara yang berbeda, termasuk:

• menjaga gudang khusus;
• Bekerja sama dengan pihak ketiga yang memenuhi pesanan Anda (dropshipping); atau
• menggunakan perusahaan 3PL untuk menyimpan dan mengirimkan produk Anda.

Terlepas dari arrenagment, inventaris di negara bagian lain mungkin merupakan nexus, tergantung pada negara bagian.

Penjual Amazon FBA cenderung memiliki pertimbangan ini – untuk menentukan di mana inventaris Anda disimpan sebagai penjual FBA, tarik Laporan Detail Inventaris dari Amazon Seller Central.

Nexus Klik-tayang / Nexus Afiliasi

Perhubungan klik atau afiliasi adalah jenis perhubungan yang menarik, dan bisa sangat rumit. Situs web afiliasi sering kali mempromosikan atau mengiklankan produk untuk bisnis lain, mengarahkan konsumen ke situs tersebut dengan imbalan komisi atau kompensasi lainnya.

Beberapa negara bagian sekarang menganggap penjual jarak jauh dengan afiliasi di negara bagian memiliki nexus klik-tayang di negara bagian mereka, bahkan jika penjual belum mencapai ekonomi atau jenis nexus lainnya. New York, California, dan Illinois adalah beberapa negara bagian yang telah mengakui perhubungan afiliasi.

Nexus Produksi

Di beberapa negara bagian, produk yang diproduksi, dibuat, atau dirakit di negara bagian itu sudah cukup untuk membentuk nexus. Di Hawaii, kehadiran pengembang produk mungkin merupakan nexus.

Nexus Kehadiran Bisnis

Pendaftaran badan usaha, bahkan terkadang alamat surat di negara bagian, mungkin cukup untuk membentuk nexus, bahkan jika bisnis tersebut tidak memiliki kehadiran fisik dan tidak melakukan penjualan di negara bagian tersebut.

Perhubungan Permintaan

Mengiklankan atau meminta bisnis di suatu negara bagian dapat menciptakan hubungan di sejumlah negara bagian. Ini mungkin termasuk iklan cetak, panggilan penjualan, wiraniaga, atau bahkan ajakan sistematis melalui sarana elektronik (yaitu daftar email).

Layanan Nexus

Sebuah bisnis yang melakukan layanan untuk klien mungkin memiliki nexus atas dasar itu. Ini mungkin termasuk pemasangan, perbaikan, atau layanan melalui kontraktor pihak ketiga.

Nexus Kepemilikan Properti

Entitas yang memiliki atau menyewakan properti membuat nexus untuk dirinya sendiri di banyak negara bagian. Ini dapat berupa properti nyata (real estate) atau properti pribadi, seperti kendaraan, perlengkapan, atau peralatan lainnya.

Pengiriman Nexus

Bisnis yang mengirimkan produk ke negara bagian lain mungkin memiliki hubungan di sana, bergantung pada aturan khusus negara bagian tersebut. Aturan ini seringkali secara khusus terbatas pada “penyerahan ke negara atas kendaraan milik wajib pajak”.

Pajak penjualan asal versus tujuan

Dalam menghitung pajak penjualan Anda, Anda akan berurusan dengan perbedaan penting dari "negara tujuan" versus "negara bagian asal". Meskipun di masa lalu sebagian besar negara bagian cenderung berbasis tujuan, kebangkitan e-niaga telah melihat pergeseran ke pajak penjualan berbasis asal, yang memungkinkan negara bagian asal produk tersebut untuk mempertahankan lebih banyak pendapatan pajak yang dikumpulkan oleh bisnis yang beroperasi di yang menyatakan.

Negara tujuan

Negara tujuan menentukan jumlah pajak penjualan yang harus dipungut berdasarkan tujuan barang (yaitu di mana pembeli menerimanya).

Oleh karena itu, jika bisnis Anda beroperasi di negara bagian tujuan, dan Anda menjual produk kepada pembeli di negara bagian di mana Anda tidak memiliki hubungan ekonomi, Anda tidak perlu memungut pajak penjualan atas produk tersebut. Jika Anda telah melewati ambang dan Anda memiliki hubungan ekonomi, Anda akan mengumpulkan jumlah pajak penjualan yang diperlukan oleh lokasi pembeli.

Seperti yang mungkin bisa Anda tebak, ini yang lebih rumit dari keduanya, karena pajak penjualan dapat bervariasi menurut negara bagian, kota, dan kabupaten.

Negara Tujuan Tanpa Pajak Penjualan

Ada beberapa negara bagian yang tidak membebankan pajak penjualan, seperti negara bagian Oregon CPA ECOM, serta New Hampshire, Montana, Alaska, dan Delaware (mudah diingat dengan akronim "NOMAD". Namun, perlu diketahui bahwa di beberapa negara bagian kasus (Alaska misalnya) bahkan jika tidak ada pajak penjualan negara bagian, yurisdiksi lokal dapat memilih untuk membebankan pajak penjualan, yang berarti bahwa itu masih merupakan negara bagian "tujuan", di mana pajak penjualan lokal berlaku.

Untuk penjual jarak jauh (yaitu secara fisik berbasis di satu negara bagian dan menjual ke negara bagian lain), pajak penjualan biasanya berbasis tujuan.

Negara Asal

Di negara bagian asal, jumlah pajak penjualan yang dikenakan didasarkan pada tarif di titik asal produk, atau dari mana produk dikirim.

Saat ini, 11 negara bagian berbasis asal adalah:

• Arizona
• Kalifornia*
• Illinois
• Mississippi
• Missouri
• Meksiko Baru
• Ohio
• pennsylvania
• Tennessee
• Texas
• Utah
• Virginia

*California campur aduk

Negara hibrida

California, tentu saja, sedikit lebih rumit – ini adalah kasus campuran. Pajak penjualan kota, kabupaten, dan negara bagian didasarkan pada asal, sedangkan pajak penjualan distrik (pajak lokal tambahan) didasarkan pada tujuan. Untuk penjual yang berbasis di California yang melakukan penjualan ke lokasi lain di California, pajak kota, kabupaten, atau negara bagian mana pun akan didasarkan pada lokasi penjual (berbasis asal), sedangkan pajak penjualan distrik apa pun akan didasarkan pada lokasi pelanggan (tujuan -berdasarkan).

Cara Menangani Pajak Penjualan sebagai Penjual Jarak Jauh

Jika Anda menjalankan bisnis sebagai penjual e-niaga, langkah pertama Anda adalah menentukan apakah Anda memiliki nexus di negara bagian mana pun. Jika penjualan Anda masih kecil, Anda mungkin bisa melakukannya sendiri.

Langkah-langkah dasarnya adalah:

• Tentukan di mana Anda memiliki hubungan pajak penjualan;
• Daftar untuk izin pajak penjualan yang sesuai.
• Pilih dan terapkan layanan atau perangkat lunak untuk mengotomatiskan pengumpulan dan penghitungan pajak.
• Lacak tanggal jatuh tempo dan laporkan pengembalian pajak penjualan sesuai dengan jadwal masing-masing negara bagian.

Menentukan Nexus

Untuk menentukan di mana Anda memiliki nexus, mulailah dengan beberapa pertanyaan dasar:

1. Apakah negara bagian yang Anda kirim dari negara bagian asal, atau negara bagian tujuan? Jika negara asal, cari tahu apa ambang batas untuk pengumpulan pajak penjualan.
2. Apakah Anda memiliki inventaris atau karyawan di negara bagian lain? Jika demikian, periksa undang-undang perhubungan mereka, dan cari tahu apakah ini memenuhi syarat.
3. Atur catatan penjualan Anda menurut negara bagian, dan jumlahkan volume penjualan dan jumlah transaksi Anda untuk setiap negara bagian.
4. Bandingkan total negara bagian Anda dengan undang-undang perhubungan saat ini untuk setiap negara bagian. Gunakan tautan dalam artikel ini untuk bergerak lebih cepat.
5. Jika Anda berada pada atau di atas volume atau ambang penjualan, Anda memiliki nexus di sana.

Nexus di Negara Lain

Katakanlah Anda telah mengumpulkan pajak penjualan di negara bagian asal Anda, tetapi setelah melakukan analisis di atas, Anda melihat bahwa Anda seharusnya memungut pajak di dua negara bagian tambahan. Inilah yang harus dilakukan selanjutnya.

Dapatkan Izin Penjualan/Pendaftaran

Di beberapa negara bagian itu disebut sebagai "izin pajak penjualan", di negara lain itu "pendaftaran pajak penjualan". Hal yang sama. Intinya, Anda harus memiliki izin atau registrasi sebelum memungut pajak penjualan (memungut pajak penjualan tanpa izin adalah ilegal). Ini sering dapat dilakukan secara online.

Setiap negara bagian sedikit berbeda. Beberapa membebankan sedikit biaya untuk mendaftar dan yang lainnya tidak sama sekali. Pastikan untuk meninjau aturan di Departemen Pendapatan negara bagian sehingga Anda mengetahui tanggal jatuh tempo dan perpanjangan yang diperlukan.

Saat Ambang Dilewati

Misalnya: ambang batas dalam keadaan tertentu adalah volume $200,000 pada tahun berjalan. Dua bulan lalu Anda menjual $198.000 di sana. Tidak ada hubungan. Bulan lalu Anda menjual $201.000. Perhubungan.

Agar tetap patuh, daftar untuk pengumpulan pajak penjualan sekarang dan mulailah mengumpulkan pajak di masa mendatang. Anda tidak perlu membayar pajak penjualan untuk bulan lalu ($201.000) karena sebelumnya Anda belum memenuhi persyaratan untuk mulai memungut pajak penjualan, dan karena itu Anda tidak memungutnya.

Pengecualian Produk

Tergantung pada jenis produk yang Anda jual, mungkin ada lebih banyak lagi yang perlu diketahui tentang pajak penjualan. Misalnya, produk makanan sering dikenakan pajak yang berbeda dari jenis produk lainnya. Obat-obatan dan pakaian non-resep juga sering bebas pajak atau dikenakan pajak dengan tarif yang lebih rendah. Produk digital mungkin juga memiliki tarif pajak penjualan yang berbeda.

Beberapa platform e-niaga memiliki penggantian pajak penjualan yang dapat Anda gunakan untuk menyiapkan aturan khusus untuk jenis produk ini, tetapi sebaiknya lakukan riset dan pastikan produk Anda memenuhi syarat terlebih dahulu.

Mengumpulkan Pajak Penjualan

Setelah nexus Anda ditentukan dan izin Anda diajukan, Anda harus mengonfigurasi pengumpulan pajak penjualan Anda. Untungnya, sebagian besar platform penjualan menawarkan beberapa tingkat otomatisasi dengan ini. Di sini, kami akan membahas dasar-dasar menyiapkan pengumpulan pajak penjualan di dua platform terbesar: Amazon dan Shopify.

Amazon

Amazon adalah fasilitator pasar di sejumlah negara bagian. Ini berarti kewajiban untuk menghitung, mengumpulkan, dan mengirimkan pajak penjualan untuk penjual berada di Amazon – tetapi tidak untuk setiap negara bagian.

Penjual Amazon masih bertanggung jawab untuk menentukan dan mendaftar di negara bagian tempat mereka memiliki nexus. Pendaftaran akan memberi penjual nomor pendaftaran pajak penjualan negara bagian, yang diperlukan untuk mengumpulkan pajak penjualan melalui Amazon.

Dari sana, Amazon dapat mengambil banyak pekerjaan dari tangan penjual. Dengan sedikit pengaturan, pengumpulan pajak penjualan hampir seluruhnya dapat dilakukan secara otomatis. Tarif pajak akan diperbarui oleh Amazon jika tarif berubah. Amazon juga melacak negara tujuan dan asal, jadi Anda tidak perlu melakukannya.

Untuk mengotomatiskan pengumpulan pajak penjualan di Amazon, kunjungi pengaturan pajak Anda Pusat Penjual. Di sini Anda dapat mengatur negara bagian mana yang memerlukan pajak penjualan yang dikumpulkan, dan di tingkat mana (negara bagian, kabupaten, atau lokal). Anda juga dapat menambahkan kode pajak produk jika beberapa produk Anda dibebaskan, atau dikenakan tarif pajak yang dikurangi.

Setelah Anda menyiapkan pengumpulan pajak penjualan dan perlu mengajukan pengembalian pajak penjualan, Anda dapat mengunduh laporan dari Seller Central dengan semua data tentang pajak penjualan yang dikumpulkan. Kemudian, Anda harus menambahkan dan menghitung sendiri angkanya, atau bekerja dengan layanan pajak penjualan untuk melakukannya untuk Anda.

Shopif y

Shopify juga dapat dikonfigurasi untuk pengumpulan pajak, hingga tarif pajak lokal. Seperti Amazon, platform tidak akan memberi tahu Anda di mana Anda harus mendaftar dan membayar pajak penjualan – Anda harus melakukannya, atau menyewa layanan untuk melakukannya.

Setelah Anda mengidentifikasi dan mendaftar untuk yurisdiksi pajak yang sesuai, Anda dapat mengonfigurasi Shopify untuk menagih untuk Anda.

Untuk menyiapkannya, kunjungi Pajak > Setelan > Siapkan (di bawah “Wilayah pajak”). Anda harus menambahkan ID pendaftaran pajak Anda dari negara bagian mana pun yang ingin Anda kumpulkan.

Shopify juga akan mengizinkan Anda untuk menetapkan penggantian pajak, jika tarif pajak default tidak berlaku untuk Anda atau produk Anda. Anda juga memiliki opsi untuk memungut pajak atas biaya pengiriman di beberapa negara bagian.

Ketika saatnya untuk menarik informasi untuk pengembalian pajak penjualan, Anda dapat mengunduh Laporan Keuangan Penjualan (pilih Laporan Lengkap). Ini akan mencakup semua data yang diperlukan tentang pajak penjualan yang dikumpulkan, untuk Anda atau layanan pajak penjualan Anda untuk menghitung dan mengajukan pengembalian.

Ajukan Pengembalian dan Kirim Pajak Penjualan Anda

Setelah mengumpulkan pajak penjualan, Anda harus mengajukan pengembalian dengan negara bagian yang telah Anda kumpulkan, dan menyerahkan pajak kepada mereka. Ini juga disebut sebagai "menyetorkan" pajak penjualan. Satu hal penting yang perlu diperhatikan adalah jika Anda terdaftar untuk memungut pajak di negara bagian, tetapi tidak melakukan penjualan selama periode tertentu, Anda tetap harus mengajukan pengembalian $0, untuk menghindari hukuman karena tidak mengajukan.

Tetapi ketika datang ke jadwal pengarsipan, segalanya menjadi rumit - setiap negara bagian membuat aturannya sendiri, jadi mereka semua memiliki jadwal yang berbeda tentang kapan pengembalian pajak penjualan harus diajukan. Bagi banyak negara bagian, persyaratan untuk mengajukan bulanan, triwulanan, atau tahunan, tergantung pada kewajiban pajak bulanan rata-rata Anda.

Intinya adalah, jika Anda menangani pajak penjualan Anda sendiri dan Anda mulai memiliki nexus di beberapa negara bagian, siapkan sistem tanggal jatuh tempo dan pengingat untuk masing-masing negara bagian.

Mengalihdayakan Pengembalian Pajak Penjualan Anda

Tentu saja, di zaman sekarang ini, Anda selalu dapat membayar orang lain untuk melakukannya. Dengan pajak penjualan, Anda memiliki dua opsi dasar: layanan otomatis, atau orang langsung.

Apa yang bisa otomatis, dan apa yang tidak.

Platform Otomatis

Dalam hal platform otomatis, dua yang paling andal dan terkenal adalah TaxJar dan Avalara.

pajakJar

Taxjar adalah layanan otomatis yang akan mengirimkan pengembalian pajak penjualan Anda ke negara bagian tempat Anda terdaftar. Ini juga menghilangkan pelacakan tanggal jatuh tempo. TaxJar juga menawarkan integrasi yang mudah dengan semua platform utama dan gateway pembayaran: Amazon, Shopify, eBay, BigCommerce, Etsy, Magento, WooCommerce, Square, dan Paypal.

Taxjar sekarang menawarkan Dasbor Wawasan Nexus Ekonomi , yang akan memberi tahu Anda di mana Anda saat ini memiliki nexus, dan ke mana Anda mendekatinya. Namun, TaxJar tidak akan mengajukan dokumen Anda untuk mendapatkan izin pajak penjualan. TaxJar cukup terjangkau, dengan harga berjenjang yang menawarkan jumlah pengembalian terbatas per tahun.

Avalara Avatax

Avatax Avalara adalah sistem yang lebih kuat, dan bagian dari sistem dengan beberapa produk lain selain Avatax. Itu juga lebih mahal.

Avatax akan melacak penjualan Anda untuk menunjukkan di mana Anda harus mendaftar, secara otomatis menerapkan pengecualian produk yang berlaku di setiap negara bagian. Ini juga akan mengajukan pengembalian Anda dan mengirimkan pajak penjualan untuk Anda, dan mereka menawarkan bantuan mendaftar di negara bagian baru.

Avalara juga menawarkan produk dengan dukungan untuk penjual internasional, yang memungut bea cukai dan pajak impor (misalnya pajak PPN).

Layanan Langsung

Meskipun metode DIY mungkin baik untuk penjual yang lebih kecil, jika Anda melakukan bisnis dalam jumlah besar, mungkin sudah waktunya untuk melakukan outsourcing ke profesional. Analisis pajak penjualan tidak hanya terperinci dan memakan waktu, tetapi aturan pengecualian berbeda dari satu negara bagian ke negara bagian lainnya, dan salah perhitungan dapat mengakibatkan penalti dan biaya keterlambatan.

Jika Anda lebih suka orang langsung daripada otomatisasi, ada sejumlah perusahaan yang menawarkan layanan pajak penjualan. ECOM CPA menawarkan studi nexus 50 negara bagian yang komprehensif untuk menentukan di mana nexus telah dicapai, serta pendaftaran, layanan pengarsipan, dan bantuan dalam menyiapkan solusi otomatis.

Gagal Membayar Pajak Penjualan

Jika pedagang gagal membayar pajak penjualan saat seharusnya, mereka kemungkinan besar akan menerima surat ketetapan, yang mengharuskan pedagang menyerahkan pengembalian pajak penjualan yang lewat jatuh tempo dan membayarnya. Denda dan bunga untuk keterlambatan pengajuan sering mencapai 30% dari pajak yang terlambat.

Jika negara percaya bahwa niat Anda adalah untuk menipu mereka (yaitu Anda tahu pajak terutang dan memilih untuk tidak membayarnya), hukuman pidana juga dapat diterapkan.

Diskon Pajak Penjualan

Itu dapat membayar untuk melakukan sedikit riset tentang diskon yang tersedia. Saat ini, sekitar 26 negara bagian akan memberi Anda diskon atas pajak penjualan yang telah Anda kumpulkan, jika Anda membayar lebih awal atau tepat waktu.

Misalnya, Georgia mengizinkan penjual untuk menyimpan 3% dari $3000 pertama yang jatuh tempo, dan 0,5% dari apa pun di atas itu – hanya untuk membayar tepat waktu.

Untuk bacaan lebih lanjut, lihat sumber daya ini:

• Bantuan Pajak Shopify
• Layanan Perhitungan Pajak Amazon
• Kalkulator dan Alat Pencarian Pajak Penjualan Avalara
• Panduan Pajak Amazon

Direktori Pajak Penjualan: Berdasarkan Negara Bagian

Alabama

• Negara tujuan
• Pajak negara bagian, kabupaten, dan kota mungkin berlaku.
• ambang $250.000
• Tidak ada pajak penjualan untuk pengiriman

Jenis kehadiran berikut merupakan perhubungan di Alabama:

• Perhubungan fisik
• Perhubungan inventaris
• Perhubungan karyawan atau perwakilan
• Hubungan ekonomi

Departemen Pendapatan Alabama menjabarkan peraturan pajak penjualan negara bagian di sini. Pengurangan tarif berlaku untuk mesin pertanian tertentu, serta mobil dan truk.

Jadwal penyetoran pajak penjualan adalah sebagai berikut:

• Jika kewajiban pajak penjualan lebih dari $200 per bulan, pengembalian jatuh tempo setiap bulan pada tanggal 20.
• Jika kewajiban pajak penjualan di bawah $200 per bulan, pemilihan dapat dilakukan untuk mengajukan setiap tiga bulan.
• Jika kewajiban pajak penjualan di bawah $10, pengembalian dapat diajukan berdasarkan tahun kalender.

Alaska

• Negara bagian tujuan – tetapi, tanpa pajak penjualan negara bagian
• Pajak kota dan distrik mungkin berlaku

Jenis kehadiran berikut merupakan perhubungan di Alaska:

• Kehadiran ritel
• Perhubungan inventaris
• Perhubungan perwakilan

Karena Alaska adalah negara bagian "aturan rumah" (artinya, sebagian besar otoritas perpajakannya ditangguhkan ke yurisdiksi lokal) pengecualian dan pengurangan tarif bervariasi menurut kota dan kabupaten, atau "wilayah". Dari 321 komunitas di Alaska, 107 memungut beberapa jenis pajak. Ini berkisar dari 1% -7%.

Sayangnya untuk penjual jarak jauh, Anda sendirian ketika harus menghubungi setiap daerah untuk memahami aturan mereka dan mengumpulkan formulir mereka untuk pajak penjualan. Informasi lebih lanjut dan sumber daya yang bermanfaat dapat ditemukan di situs web Penilai Negara Bagian, termasuk Laporan Pajak Alaska tahunan, publikasi yang intens namun tetap bermanfaat yang memetakan berbagai borough dan kebijakan pajaknya.

Arizona

• Negara asal
• Pengiriman tidak dikenakan pajak
• Batas kelulusan:
  • $200,000 pendapatan kotor tahunan di 2019
  • $ 150.000 pendapatan kotor tahunan pada tahun 2020
  • $ 100.000 pendapatan kotor tahunan pada tahun 2021

Jenis kehadiran berikut merupakan perhubungan di Arizona:

• Perhubungan fisik
• Perhubungan inventaris
• Perhubungan properti pribadi
• Perhubungan pengiriman
• Perhubungan karyawan atau kontraktor

Peraturan penjual jarak jauh Arizona mulai berlaku pada Oktober 2019. Ambang batas pajak penjualan negara bagian (atau "pajak hak istimewa transaksi") berlaku untuk penjual jarak jauh yang memenuhi ambang batas pada tahun berjalan atau tahun sebelumnya.

Namun, jika Anda menjual melalui fasilitator pasar yang memungut dan mengirimkan pajak penjualan di negara bagian, Anda tidak perlu mendaftar untuk pajak penjualan negara bagian.

Jika Anda masih tidak yakin apakah bisnis Anda memiliki nexus di Arizona, negara bagian menawarkan Kuesioner Nexus yang berguna untuk membantu Anda memutuskan.

Arkansas

• Negara tujuan
• Ambang batas:
  • $100,000 dalam penjualan tahunan, atau
  • 200 transaksi tahunan
• Pengiriman mungkin dikenakan pajak

Sebuah bisnis memiliki nexus di Arkansas jika mereka mempertahankan salah satu dari berikut ini:

• Tempat usaha (termasuk kantor)
• ruang gudang
• Properti nyata atau pribadi

Peraturan penjual jarak jauh Arkansas dimulai pada Juli 2019, memungut pajak penjualan pada penjual jarak jauh yang melewati volume atau ambang penjualan baik pada tahun berjalan atau tahun sebelumnya. Arkansas memang memiliki beberapa pengecualian dari pajak penjualan berdasarkan jenis produk. Anda dapat meninjau pengecualian tersebut di sini.

California

• Negara hibrida asal/tujuan
• Ambang batas penjualan $500.000
• Jasa tidak dikenakan pajak, tetapi produk
• Pengiriman adalah
  • tidak kena pajak, jika dibebankan kepada pelanggan sebagai pos tersendiri dan dibuat oleh pengangkut biasa;
  • kena pajak, jika digabungkan dengan biaya produk atau dengan "penanganan"

California menganggap pengecer memiliki nexus jika salah satu dari hal berikut berlaku:

• Perhubungan fisik
• Perhubungan inventaris
• Perwakilan, agen, atau perhubungan kontraktor independen
• Perhubungan properti pribadi
• Kehadiran di pameran dagang (lebih dari 15 hari dan penghasilan bersih lebih dari $100.000)

Pajak penjualan hibrida California memerlukan beberapa penjelasan: Pajak negara bagian, kabupaten, dan kota didasarkan pada asal, oleh karena itu dikumpulkan berdasarkan lokasi penjual, sedangkan pajak distrik tambahan didasarkan pada tujuan, bergantung pada lokasi pembeli.

Panduan Pajak California untuk Pengecer Luar Negeri sangat membantu dalam menjelaskan alasan mengapa pengecer dianggap "terlibat dalam bisnis" di negara bagian. Pengecualian pajak penjualan termasuk penjualan ke pengecer lain, serta beberapa makanan.

Untuk menghindari membayar pajak penjualan sebagai pengecer yang menjual ke pedagang lain, penjual harus memastikan bahwa mereka memiliki sertifikat penjualan kembali yang valid.

Colorado

• Negara tujuan
• Ambang $ 100.000 dalam penjualan tahunan
• Pengiriman adalah
  • tidak kena pajak, jika dibebankan kepada pelanggan sebagai item baris terpisah
  • kena pajak, jika digabungkan dengan biaya produk atau dengan "penanganan"

Jenis kehadiran berikut merupakan perhubungan di Colorado:

• Perhubungan fisik
• Properti pribadi (dijual atau disewakan)
• Perhubungan permintaan

Banyak penjual jarak jauh yang melakukan bisnis di Colorado mungkin termasuk dalam "Pengecualian Bisnis Kecil". Aturan ini menyatakan bahwa pengecer yang tidak mempertahankan kehadiran fisik di negara bagian (sebagaimana didefinisikan oleh daftar nexus di atas) dibebaskan dari pajak penjualan jika mereka tidak mencapai ambang $100.000.

Setelah pengecer mencapai nexus, mereka memiliki waktu 90 hari untuk mendaftar di Colorado. Ada beberapa pembebasan pajak penjualan yang dapat ditemukan di situs web Departemen Pendapatan.

Connecticut

• Negara tujuan
• Ambang batas adalah $ 100.000 dalam penjualan kotor, dan setidaknya 200 transaksi.
• Pengiriman kena pajak selama produk kena pajak

Nexus dibentuk oleh:

• Perhubungan fisik
• Perhubungan karyawan, perwakilan, atau kontraktor (lebih dari 2 hari per tahun)
• Perhubungan inventaris
• Perhubungan kepemilikan properti
• Perhubungan pengiriman

Dalam hal pajak penjualan dan penggunaan, Connecticut adalah negara bagian yang lebih mudah untuk bekerja dengan penjual jarak jauh, karena tidak ada pajak daerah atau kota. Hanya pajak penjualan negara bagian yang perlu dipertanggungjawabkan.

Connecticut juga mengakui fasilitator pasar, yang harus mendaftar ke Departemen Pendapatan dan Penjualan untuk mendapatkan izin.

Delaware

• Tidak ada pajak penjualan negara

Sebagai salah satu negara bagian "NOMAD", Delaware tidak memiliki pajak penjualan negara bagian. Saat ini, posisi negara adalah bahwa “…penggunaan Internet hanya sebagai sarana untuk menjual properti berwujud atau properti pribadi tidak berwujud tidak akan menciptakan hubungan di negara pasar.”

Namun, ada biaya izin usaha dan pajak penerimaan bruto atas "berbagai layanan yang diberikan di negara bagian". Untuk informasi lebih lanjut, lihat Departemen Pendapatan dan FAQ mereka tentang penjualan internet.

Florida

Saat ini, hanya Florida dan Missouri yang belum mengadopsi aturan pajak penjualan yang berkaitan secara khusus dengan penjual jarak jauh.

Namun, ada rancangan undang-undang yang akan mengubah itu. Analisis fiskal memperkirakan bahwa negara bagian kehilangan setidaknya $8,5 juta dalam pendapatan pajak sebagai akibat dari tidak memberlakukan aturan pajak penjualan jarak jauh. Jika Anda melakukan lebih dari $100.000 penjualan atau 200 transaksi di Florida, perhatikan yang satu ini.

Georgia

• Negara tujuan
• Batas kelulusan:
  • $250.000 dalam pendapatan kotor, atau 200 transaksi di 2019
  • $100.000 dalam pendapatan kotor, atau 200 transaksi pada tahun 2020
• Pengiriman kena pajak

Nexus di Georgia dibuat oleh:

• Perhubungan fisik (termasuk kehadiran di pameran dagang, di atas ambang batas tertentu)
• Perhubungan inventaris
• Karyawan atau perwakilan nexus
• Perhubungan kepemilikan properti
• Perhubungan pengiriman

Peraturan ini mulai berlaku pada tahun 2019. Mulai tahun 2020, negara bagian juga mulai mewajibkan fasilitator pasar yang menghasilkan lebih dari $100.000 untuk memungut pajak penjualan bagi penjual pihak ketiga.

Menariknya, Georgia saat ini menganggap dropshippers jarak jauh sebagai "pengecer", dan membebaskan transaksi ini dari pajak ritel (walaupun dokumen yang sesuai harus sesuai). Produk yang dibebaskan dari pajak penjualan mencakup beberapa materi pendidikan, makanan, dan resep.

Ambang batas Georgia berlaku untuk tahun kalender saat ini atau sebelumnya, dan akan mengharuskan penjual untuk mengumpulkan tarif pajak negara bagian dan lokal.

hawaii

• Tidak ada “pajak penjualan” yang eksplisit, tetapi pajak cukai
• Ambang $ 100.000 dalam pendapatan kotor, atau 200 transaksi
• Pengiriman kena pajak

Nexus dibuat di Hawaii dengan memiliki:

• Perhubungan fisik
• Perhubungan inventaris
• Afiliasi nexus
• Perhubungan permintaan
• Hubungan ekonomi

Secara teknis, tidak ada "pajak penjualan" di Hawaii - tetapi negara bagian mengamanatkan pajak cukai umum (GET) 4% untuk bisnis di negara bagian. Pajak lokal mungkin juga berlaku. Itu sekarang termasuk penjual jarak jauh yang memenuhi ambang batas ekonomi. Ambang batas ini berlaku untuk tahun berjalan dan tahun sebelumnya.

Hawaii mulai mewajibkan fasilitator pasar untuk mengumpulkan dan mengirimkan GET pada tahun 2020.

Idaho

• Negara tujuan
• Ambang $ 100.000 dalam penjualan
• Pengiriman tidak dikenakan pajak ketika terdaftar sebagai item baris terpisah

Idaho menganggap penjual memiliki nexus jika mereka memiliki salah satu hal berikut di Idaho:

• Perhubungan fisik
• Perhubungan inventaris
• Perhubungan karyawan atau perwakilan

Hukum perhubungan ekonomi Idaho mulai berlaku pada Juni 2019, dan berlaku untuk penjual jarak jauh dan fasilitator pasar. Ambang batas berlaku untuk penjualan tahun ini atau tahun sebelumnya. Kabar baiknya adalah bahwa tanpa lokasi fisik di Idaho, penjual jarak jauh hanya bertanggung jawab atas pajak negara bagian 6% – tidak ada pajak lokal. Frekuensi pengajuan tergantung pada kewajiban pajak bulanan rata-rata, dan berkisar dari tahunan hingga bulanan.

Selain itu, layanan tidak dikenai pajak di Idaho – hanya produk fisik. Pengecualian produk termasuk mata uang, perangkat lunak komputer, barang yang dijual kembali, dan banyak lagi.

Illinois

• Negara tujuan untuk penjual jarak jauh; negara asal untuk penjual di negara bagian
• Ambang pendapatan kotor $100.000, atau 200 transaksi dalam 12 bulan
• Pengiriman dikenakan pajak kecuali jika item baris terpisah, atau opsi pengambilan ditawarkan.

Nexus didirikan di Illinois jika penjual memiliki:

• Perhubungan fisik
• Perhubungan inventaris
• Perhubungan perwakilan
• “Klik-tayang” atau perhubungan afiliasi

Fasilitator pasar diakui di Illinois mulai tahun 2020, dan diwajibkan untuk memungut dan mengirimkan pajak penjualan untuk penjual. Namun, ada beberapa cetakan kecil mengenai Pajak Pekerjaan Pengecer Illinois, yang mengharuskan penjual untuk bertanggung jawab atas pajak penjualan daripada fasilitator pasar.

Aturan pajak penjualan Illinois mengecualikan item penjualan kembali dari pajak penjualan. Pengecualian lainnya dapat ditemukan di situs web Negara Bagian Illinois.

Indiana

• Negara tujuan
• Ambang $ 100.000 dalam pendapatan kotor, atau 200 transaksi
• Pengiriman kena pajak

Nexus dibuat saat bisnis mengelola di Indiana:

• Perhubungan kepemilikan properti
• Perhubungan inventaris
• Karyawan atau perwakilan nexus
• Service nexus (including through a third party)

Indiana doesn't have local taxes, so remote sellers are only liable for the state's 7% tax rate. The threshold requirements apply to either the current or previous year.Depending on the volume of sales tax liability, the filing frequency is either monthly or annually.

Although products in Indiana are taxable, services are often not – unless the service relates to fabricating, altering, or preparing a product. Unprepared grocery food and health care products are some of the items exempt from sales tax.

Iowa

• Destination state
• Threshold of $100,000 in yearly gross revenue, or 200 transactions
• Shipping is only taxable when included in product price

Iowa considers a seller to have nexus if they have:

• Delivery nexus (on a regular basis)
• Physical nexus
• Inventory nexus
• Contractor or service nexus

If you're still not sure, you can take a questionnaire on the Iowa Department of Revenue site to help determine if you have nexus.

Services are sometimes taxable in Iowa. A list of products exempt from taxation can also be found on the state website, and includes software, containers, and food.

The Iowa thresholds for remote sellers apply to the previous or current calendar year. Remote sellers only need to collect and remit the state sales tax of 6%, no local taxes. Filing frequency depends on the amount of tax estimated to be due.

Kansas

• Destination state
• Threshold of $1
• Shipping is taxable

Nexus created in Kansas by:

• Physical nexus (including trade shows, festivals, and other retail events)
• Inventory nexus
• Employee or contractor nexus

No, that's not a typo – Kansas does not offer any kind of exception for remote sellers, so any remote sellers who make any sales in Kansas will meet the threshold. Starting in 2019, all remote sellers delivering to Kansas must register with the Department of Revenue, and collect and remit sales tax. There is some speculation that this may change in the future, so if you have sales in Kansas, keep an eye on this one.

Information on exempt products and exemption certificates can be found on the Kansas Department of Revenue Website.

Kentucky

• Destination state
• Threshold is $100,000 per year in gross revenue, or 200 transactions
• Shipping is taxed

Merchants are considered to have nexus in Kentucky if they:

• Physical presence nexus (including retail or trade shows for 15+ days per year)
• Inventory nexus
• Service nexus
• Property ownership nexus (including leasing)
• Employee nexus

There are no local tax rates in Kentucky, so the state tax is the only one you'll need to worry about here. Kansas does recognize marketplace facilitators – only here, they're called “marketplace providers”, while sellers are “marketplace retailers”.

Thresholds apply to current or previous year. Sales tax exemptions include food and medical supplies. Filing frequency depends on the average monthly tax liability of the seller, with those owing over $1,200 to file monthly.

Louisiana

• Destination state
• Threshold of $100,000 in revenue or 200 transactions
• Shipping is taxable under certain conditions

Louisiana recognizes nexus with:

• A physical location
• Employee nexus
• Inventory nexus
• Economic nexus

In 2018, Louisiana enacted an economic nexus law, but it didn't take effect until July of 2020. Now, physical and digital products, as well as services are subject to the sales tax regulations. The filing frequency in Louisiana depends on the average monthly tax liability, and is either quarterly or monthly. As of August 2020, the state increased incentives to file and pay on time.

Furniture, groceries, and prescriptions are among the items exempt from sales tax, and items purchased for resale may be exempt with the appropriate certificate.

In the past, local jurisdictions had to be registered with separately for sales tax purposes. The state has now formed a Sales and Use Tax Commission for Remote Sellers to serve as a central collection hub. Currently, the extent of the commission's activity is unclear.

The state is also considering a measure requiring sales tax collection and remittance of marketplace facilitators.

Maine

• Destination state
• Threshold of $100,000 or 200 transactions
• Shipping is not taxable if stated separately

Maine recognizes nexus when:

• Employees, salespeople, contractors or other representatives are present
• A place of business such as an office or store exists
• A warehouse is present
• The seller offers local pickup to buyers

Maine recognizes the following types of nexus for out of state sellers:

• Inventory nexus
• Employee nexus
• Economic nexus

Maine does not utilize local tax rates, so only the state rate needs to be considered. Additionally, services are not taxable (with some exceptions). Sales tax exemptions for physical products include groceries, medicines, and medical equipment.

Once you've registered to collect sales tax in Maine, the state will assign you a filing frequency, generally based upon the sales volume of your business. The more revenue, the more frequently you'll probably have to file.

Maryland

• Destination state
• Threshold of $100,000 per year in gross revenue or 200 transactions
• Shipping is not taxable if stated separately

Maryland recognizes the following types of nexus:

• Physical presence nexus
• Employee nexus
• Inventory nexus
• Service nexus
• Property ownership nexus

Maryland does use local tax rates, so remote sellers only need to collect the state tax rate. Filing frequency may be monthly, quarterly, semiannually, or annually, depending on revenue and tax liability.

Sales tax exemptions may apply to resellers with the appropriate paperwork. Other exemptions include food, medication, and farm supplies.

Massachusetts

• Destination state
• $500,000 in the prior calendar year and at least 100 transactions in the state
• Shipping is taxable

Massachusetts recognizes the following types of nexus:

• Physical nexus
• Employee nexus (more than two days per year)
• Inventory nexus
• Trade show nexus (including samples or displays)
• Service or delivery nexus
• Property ownership nexus

Massachusetts is another state with no local tax rates, so remote sellers need only worry about the state tax rate.

Michigan

• Negara tujuan
• Ambang $100.000 atau 200 transaksi dalam tahun kalender terakhir
• Pengiriman kena pajak

Michigan mengenali jenis perhubungan berikut:

• Perhubungan fisik
• Perhubungan permintaan
• Kepemilikan bisnis dengan nexus

Bisnis yang diminta untuk mengumpulkan dan mengirimkan pajak penjualan mungkin diminta untuk mengajukan bulanan, triwulanan, atau tahunan. Pelapor awal mungkin menerima diskon.

Michigan menawarkan pengecualian untuk banyak produk, dan diskon untuk produk lainnya. Ini termasuk bahan makanan dan resep (dikecualikan) dan pakaian, makanan, dan obat-obatan bebas (tarif diskon). Pengecer juga dapat memperoleh sertifikat pengecualian.

minnesota

• Negara tujuan
• Ambang $ 100.000 dalam pendapatan kotor atau 100 penjualan dalam 12 bulan sebelumnya
• Pengiriman kena pajak atas barang kena pajak

Minnesota mengenali jenis nexus berikut:

• Perhubungan fisik
• hubungan karyawan
• Perhubungan layanan (Termasuk perjanjian untuk rujukan pelanggan Minnesota)
• Perhubungan permintaan
• Perhubungan pengiriman

Tanggal jatuh tempo untuk pengembalian pajak penjualan di Minnesota mungkin bulanan, triwulanan, atau tahunan. Penjual juga harus menyadari berbagai pajak lokal di negara bagian.

Untungnya, Minnesota mengakui “penyedia pasar” alias fasilitator pasar. Mereka wajib memungut dan menyetorkan pajak penjualan atas nama penjual, kecuali ada perjanjian lain. Dalam hal ini penjual harus menunjukkan pendaftaran pajak penjualannya kepada penyedia marketplace.

Pengecualian pajak penjualan di Minnesota termasuk makanan, pakaian, dan obat resep dan obat bebas.

Mississippi

• Negara asal
• Ambang $250.000 dalam 12 bulan sebelumnya
• Pengiriman kena pajak

Mississippi mengenali jenis nexus berikut:

• Perhubungan fisik
• Perhubungan layanan
• Perhubungan permintaan
• Hubungan ekonomi

Mississippi mulai mengenakan pajak penjualan jarak jauh pada tahun 2017, menjadikannya salah satu negara bagian sebelumnya yang memberlakukan undang-undang perhubungan ekonomi. Ini tunduk pada tarif ritel reguler 7%. Meskipun jasa biasanya tidak dikenakan pajak, produk dikenakan pajak. Pengecualian pajak penjualan mencakup beberapa resep, peralatan medis, dan barang-barang manufaktur.

Frekuensi pengajuan di Mississippi tergantung pada kewajiban pajak bulanan rata-rata, dan mungkin bulanan, triwulanan, atau tahunan.

Missouri

• Negara asal
• ambang batas
• Pengiriman biasanya tidak kena pajak

Missouri mengenali jenis nexus berikut:

• Perhubungan fisik
• Perhubungan karyawan atau kontraktor (lebih dari 2 hari per tahun)
• Perhubungan inventaris
• Perhubungan kepemilikan properti
• Perhubungan pengiriman

Missouri saat ini tidak memiliki undang-undang perhubungan ekonomi. Ini berarti bahwa penjual jarak jauh yang tidak memiliki nexus melalui salah satu kategori di atas tidak diharuskan untuk memungut dan mengirimkan pajak penjualan.

montana

Montana tidak memungut pajak penjualan, jadi tidak ada persyaratan bagi penjual jarak jauh untuk memungut dan mengirimkannya.

Nebraska

• Negara tujuan
• Ambang $ 100.000 atau 200 lebih banyak penjualan di tahun kalender saat ini atau sebelumnya
• Pengiriman kena pajak

Nebraska mengenali jenis nexus berikut:

• Perhubungan fisik
• Perhubungan karyawan atau kontraktor
• Perhubungan inventaris
• Perhubungan kepemilikan properti
• Perhubungan pengiriman
• Hubungan ekonomi

Nebraska memang mengenali fasilitator pasar, menurut definisi orang atau entitas yang mengoperasikan Platform Multivendor Marketplace (MMP). Namun, semua penjual yang melebihi ambang batas yang ditetapkan harus mengajukan SPT Penjualan dan Penggunaan. Ini diperlukan bulanan, triwulanan, atau tahunan tergantung pada kewajiban pajak bulanan rata-rata.

Penjual jarak jauh di Nebraska harus mengetahui tarif pajak lokal, serta pajak negara bagian. Nebraska mengizinkan pembebasan pajak penjualan untuk bahan makanan, obat-obatan, dan bensin.

nevada

• Negara tujuan
• Ambang $ 100.000 per tahun di tahun sebelumnya, atau 200 atau lebih transaksi di tahun ini atau tahun sebelumnya
• Pengiriman kena pajak

Nevada mengenali jenis perhubungan berikut:

• Perhubungan fisik
• Perhubungan karyawan atau kontraktor
• Perhubungan inventaris
• Perhubungan kepemilikan properti
• Perhubungan pengiriman
• Hubungan ekonomi

Di Nevada, layanan umumnya tidak dikenai pajak. Untuk produk fisik, pembebasan pajak penjualan termasuk bahan makanan, obat resep, peralatan medis, dan banyak lagi. Pengecer dapat memperoleh sertifikat penjualan kembali.

Penjual jarak jauh harus mempertimbangkan pajak penjualan lokal dan negara bagian. Pengembalian pajak penjualan di Nevada diajukan setiap bulan atau setiap tiga bulan.

New Hampshire

New Hampshire tidak memungut pajak penjualan, jadi tidak ada persyaratan bagi penjual jarak jauh untuk memungut dan mengirimkannya.

Jersey baru

• Negara tujuan
• Ambang $ 100.000 atau 200 transaksi di tahun sebelumnya atau saat ini
• Pengiriman kena pajak untuk produk kena pajak; pengiriman barang tidak kena pajak harus dicantumkan tersendiri agar barang tidak kena pajak.

New Jersey mengenali jenis nexus berikut:

• Perhubungan fisik
• Perhubungan inventaris
• Perhubungan karyawan atau kontraktor
• Perhubungan pengiriman
• Perhubungan klik-tayang

New Jersey menawarkan Panduan Pajak Penjualan yang berguna untuk referensi penjual. Ini mencakup bagian tentang undang-undang pajak penjualan, serta informasi pengecualian dan pengembalian dana. Beberapa pengecualian termasuk makanan dan pakaian. Sertifikat pengecualian dapat ditemukan di situs web Departemen Keuangan Negara Bagian New Jersey.

New Jersey mengharuskan pengembalian pajak penjualan untuk diajukan baik bulanan atau triwulanan.

Meksiko Baru

• Negara asal
• Tidak ada pajak penjualan – ambang batas “pajak penerimaan kotor” sebesar $100.000
• Pengiriman kena pajak

New Mexico mengenali jenis nexus berikut:

• Perhubungan fisik
• Perhubungan inventaris
• hubungan karyawan
• Perhubungan permintaan

New Mexico tidak memungut pajak penjualan, melainkan pajak penerimaan kotor. Ini adalah kombinasi dari tarif negara bagian, kabupaten, dan kota. Mulai Juli 2019, penjual jarak jauh harus memungut dan mengirimkan pajak ini jika penjualan mereka mencapai ambang batas pada tahun berjalan atau tahun sebelumnya.

New Mexico, tidak seperti banyak negara bagian lain, memberlakukan pajak atas barang dan jasa. Frekuensi pengarsipan ditetapkan oleh negara bagian dan mungkin bulanan, triwulanan, atau setengah tahunan.

New York

• Negara tujuan
• Ambang $500.000 dan setidaknya 100 penjualan
• Pengiriman kena pajak jika produk kena pajak

New York mengenali jenis nexus berikut:

• Perhubungan fisik
• Perhubungan karyawan atau kontraktor
• Perhubungan inventaris
• Perhubungan kepemilikan properti
• Perhubungan pengiriman
• Hubungan ekonomi

Panduan Selamat Datang Vendor Baru dari Departemen perpajakan dan keuangan ini adalah titik awal yang bagus untuk belajar tentang pajak penjualan di New York. Penjual dapat mengetahui di sini apakah mereka perlu mengajukan setiap tiga bulan, setiap tahun, atau "setengah-kuartal" (terjemahan: bulanan).

Ambang batas ekonomi New York hanya berlaku untuk properti pribadi berwujud yang dikirim ke negara bagian. Jadi, produk dan layanan digital mungkin menemukan celah di negara bagian. Produk yang secara khusus dibebaskan dari pajak penjualan meliputi beberapa makanan dan minuman, produk medis dan obat-obatan, produk kebersihan, dan banyak lagi.

Karolina utara

• Negara tujuan
• Ambang $ 100.000 per tahun dalam pendapatan kotor, atau lebih dari 200 transaksi pada tahun berjalan atau sebelumnya
• Pengiriman kena pajak

North Carolina mengenali jenis nexus berikut:

• Perhubungan fisik
• Perhubungan karyawan atau kontraktor
• Perhubungan inventaris

Penjual jarak jauh dengan nexus di Carolina Utara harus mempertimbangkan tarif pajak penjualan negara bagian, dan tarif pajak lokal. Tarif ini berlaku untuk produk dan juga layanan.

Pengembalian pajak penjualan harus diajukan setiap bulan atau setiap tiga bulan, tergantung pada kewajiban pajak bulanan rata-rata. Produk yang dibebaskan dari pajak penjualan termasuk bahan makanan, beberapa peralatan medis, dan obat resep.

Dakota Utara

• Negara tujuan
• Ambang $ 100.000 per tahun pada tahun ini atau tahun sebelumnya
• Pengiriman kena pajak

North Dakota mengenali jenis nexus berikut:

• Perhubungan fisik (bahkan sementara)
• hubungan karyawan
• Perhubungan properti pribadi (termasuk disewakan atau disewakan)
• Hubungan ekonomi

Aturan pajak penjualan jarak jauh North Dakota saat ini mulai berlaku pada Juli 2019. Sebelumnya, aturan tersebut menyertakan klausa "dan 200 atau lebih transaksi". Bagian dari aturan ini dicabut karena hubungan ekonomi sekarang hanya bergantung pada volume penjualan kotor, bukan transaksi. Pengecualian pajak penjualan termasuk obat resep, pupuk, dan benih untuk ditanam.

North Dakota ramah terhadap penjual jarak jauh karena hanya satu pengembalian yang diperlukan untuk pengajuan pajak penjualan negara bagian dan lokal. Ini mungkin jatuh tempo bulanan, triwulanan, tahunan, atau setengah tahunan.

Ohio

• Negara asal
• Ambang $ 100.000 atau 200 transaksi pada tahun berjalan atau sebelumnya
• Pengiriman kena pajak

Ohio mengenali tipe berikut untuk nexus:

• Perhubungan fisik
• hubungan karyawan
• Layanan nexus
• Perhubungan pengiriman
• Perhubungan properti pribadi (termasuk sewa atau leasing)
• Hubungan bisnis
• Hubungan ekonomi

Pada bulan Agustus 2019, Ohio memberlakukan undang-undang yang mewajibkan penjual jarak jauh untuk mengumpulkan dan mengirimkan pajak penjualan atas penjualan properti atau layanan pribadi yang berwujud. Ohio juga mengakui fasilitator pasar yang memenuhi ambang batas, dan mengharuskan mereka untuk mengumpulkan tarif pajak efektif di lokasi pengiriman.

Bahan makanan dan obat resep termasuk di antara produk yang dibebaskan dari pajak penjualan. Ini mungkin jatuh tempo baik bulanan, atau setengah tahunan.

Oklahoma

• Negara tujuan
• Ambang $ 100.000 pada tahun kalender sebelumnya atau saat ini
• Pengiriman tidak dikenakan pajak jika dicantumkan secara terpisah

Oklahoma mengenali jenis nexus berikut:

• Perhubungan fisik
• Kontraktor atau perwakilan nexus
• Perhubungan inventaris
• Perhubungan properti pribadi
• Perhubungan pengiriman

Oklahoma mengumpulkan "pajak penjualan" dan "pajak penggunaan", yang sering dikelompokkan bersama sebagai "pajak penjualan dan penggunaan", tetapi yang mungkin terpisah dan mungkin sedikit berbeda. Tarif terbaru untuk keduanya dipertahankan oleh Komisi Pajak Oklahoma. Pengecualian pajak penjualan termasuk obat resep dan pembelian yang dilakukan dengan kupon makanan.

Undang-undang penjual jarak jauh Oklahoma juga mengakui “perujuk” atau fasilitator pasar, yang berada jauh dan memenuhi ambang batas penjualan. Jika entitas ini memungut pajak penjualan jarak jauh untuk penjual, maka penjual tidak bertanggung jawab atas pajak penjualan atas barang yang dijual melalui fasilitator. Pajak penjualan dapat diajukan pada jadwal bulanan atau setengah tahunan.

Oregon

Oregon tidak memungut pajak penjualan negara bagian. Juga tidak ada pajak daerah atau daerah yang harus diperhitungkan.

pennsylvania

• Negara asal
• Ambang batas $100.000 dalam periode 12 bulan sebelumnya
• Pengiriman kena pajak atas barang kena pajak

Pennsylvania mengenali jenis nexus berikut:

• Perhubungan fisik
• hubungan karyawan
• Perhubungan inventaris
• Perhubungan properti pribadi (termasuk leasing)
• Perhubungan pengiriman
• Perhubungan kontraktor

Penting untuk diperhatikan bahwa meskipun ambang batas untuk membayar pajak penjualan adalah $100.000, ada ambang batas “pemberitahuan dan laporan” sebesar $10.000. Persyaratan dan pedoman untuk laporan ini diuraikan oleh Departemen Pendapatan Pennsylvania.

Pembebasan pajak penjualan mencakup beberapa makanan, pakaian, buku pelajaran, barang-barang yang dijual kembali, dan banyak lagi. Pengembalian pajak penjualan dapat diajukan setiap tahun, bulanan, atau triwulanan, tergantung pada kewajiban pajak bulanan rata-rata penjual.

Kabupaten Philadelphia dan Allegheny juga memungut pajak lokal – namun penjual jarak jauh tidak diharuskan untuk memungut dan mengirimkan pajak lokal ini jika mereka tidak berlokasi di sana.

Pulau Rhode

• Negara tujuan
• Ambang $ 100.000 atau 200 transaksi dalam satu tahun kalender
• Pengiriman kena pajak

Rhode Island mengenali jenis nexus berikut:

• Perhubungan fisik
• hubungan karyawan
• Perhubungan inventaris
• Perhubungan pengiriman
• Perhubungan pameran dagang
• Klik-tayang (afiliasi) nexus
• Perhubungan permintaan (khusus iklan)

Mulai Juli 2019, Rhode Island mulai mewajibkan penjual jarak jauh dan fasilitator pasar untuk mengumpulkan dan mengirimkan pajak penjualan. Ambang batasnya sama untuk keduanya, dan berlaku untuk properti pribadi yang berwujud, layanan, atau perangkat lunak komputer yang dikirimkan secara elektronik.

Rhode Island memiliki pajak di seluruh negara bagian sebesar 7%, sehingga penjual jarak jauh tidak perlu menghitung tarif lokal. Pajak penjualan di Rhode Island dapat diajukan setiap bulan, atau setiap tiga bulan. Pembebasan pajak penjualan termasuk pakaian dan alas kaki.

Karolina selatan

• Negara tujuan
• Ambang $ 100.000 pada tahun sebelumnya atau saat ini
• Pengiriman kena pajak

Carolina Selatan mengenali jenis nexus berikut:

• Perhubungan fisik
• Perhubungan karyawan atau perwakilan
• Perhubungan inventaris
• Perhubungan properti pribadi
• Perhubungan pengiriman
• Perhubungan kontraktor

Carolina Selatan memiliki tarif pajak penjualan negara bagian, dan juga memungkinkan kabupaten untuk memungut tambahan 1% jika mereka mau. Ada sejumlah barang yang dibebaskan dari pajak penjualan di Carolina Selatan, termasuk bahan makanan dan resep.

Umumnya pengembalian pajak penjualan harus diajukan bulanan, pengajuan Triwulanan dan tahunan diperbolehkan atas persetujuan Departemen Pendapatan Carolina Selatan. Perlu dicatat bahwa penjual yang berutang lebih dari $15.000 per periode pengarsipan diharuskan membayar secara elektronik.

Dakota Selatan

• Negara tujuan
• Ambang $ 100.000 dalam penjualan atau 200 transaksi pada tahun berjalan atau sebelumnya
• Pengiriman dikenakan pajak atas produk kena pajak

South Dakota mengenali jenis nexus berikut:

• Perhubungan fisik
• hubungan karyawan
• Solicitation nexus (“kegiatan pemasaran”)

Ambang batas South Dakota tidak hanya mencakup properti pribadi yang berwujud, tetapi juga layanan dan barang yang ditransfer secara elektronik. Negara juga mengakui penyedia pasar dan menahan mereka pada ambang yang sama.

Selain pajak di seluruh negara bagian, South Dakota mengizinkan kotamadya untuk mengenakan pajak lokal jika mereka mau. Produk yang dibebaskan dari pajak penjualan termasuk obat resep, layanan iklan, dan lainnya. Pengembalian pajak penjualan diajukan setiap bulan pada tanggal 20 bulan berikutnya.

Tennessee

• Negara asal
• Ambang $500.000 dalam 12 bulan sebelumnya (per Oktober 2020, ini akan diturunkan menjadi $100.000)
• Pengiriman kena pajak atas barang kena pajak

Tennessee mengenali jenis nexus berikut:

• Hubungan kehadiran bisnis
• hubungan karyawan
• Perhubungan properti pribadi (termasuk sewa atau sewa)
• Kontraktor atau perwakilan nexus
• Hubungan ekonomi

Ambang batas ekonomi Tennessee sebenarnya sedang diturunkan pada tahun 2020, dari $500.000 menjadi $100.000. Tarif pajak penjualan untuk barang-barang seperti makanan dan telekomunikasi lebih rendah dari tarif pajak negara bagian, sementara bensin, buku pelajaran, beberapa produk perawatan kesehatan, dan produk untuk dijual kembali dikecualikan.

Pengembalian pajak penjualan harus diajukan baik bulanan, triwulanan, atau tahunan. Tarif pajak lokal berlaku, dan dapat ditemukan di situs Departemen Pendapatan Tennessee.

Texas

• Status asal untuk penjual di negara bagian, status tujuan untuk penjual di luar negara bagian
• ambang batas
• Pengiriman kena pajak

Texas mengenali jenis nexus berikut:

• Perhubungan fisik (termasuk ruang penjualan)
• hubungan karyawan
• Perhubungan inventaris (termasuk distribusi)

Meskipun Texas memiliki tarif pajak penjualan negara bagian yang ditetapkan, yurisdiksi lokal, termasuk tidak hanya kota dan kabupaten tetapi juga distrik tujuan khusus dan otoritas transit, dapat mengenakan pajak penjualan tambahan 2%.

Produk yang dibebaskan dari pajak penjualan adalah produk yang dianggap “kebutuhan hidup” seperti makanan dan barang-barang yang berhubungan dengan kesehatan. Barang-barang yang dijual kembali dan grosir juga dikecualikan. Pengembalian pajak penjualan mungkin jatuh tempo bulanan, triwulanan, atau tahunan. Pengembalian yang diajukan tepat waktu atau prabayar dapat memberikan diskon.

Utah

• Negara asal
• Ambang $ 100.000 atau 200 transaksi di tahun sebelumnya atau kalender
• Pengiriman tidak kena pajak dinyatakan secara terpisah

Utah mengenali jenis nexus berikut:

• Perhubungan fisik
• Perhubungan inventaris
• Perhubungan perwakilan
• Afiliasi nexus
• Hubungan ekonomi

Utah memiliki pajak penjualan di seluruh negara bagian serta pajak lokal dan tujuan khusus. Komisi Pajak Penjualan menawarkan grafik yang menunjukkan dan menggabungkan pajak penjualan lokal, negara bagian, dan berbagai macam lainnya.

Pengembalian pajak penjualan mungkin diminta untuk diajukan setiap bulan, setiap tiga bulan, atau setiap tahun. Pengecualian pajak penjualan berlaku untuk produk termasuk namun tidak terbatas pada yang digunakan dalam persiapan makanan, pembelian kupon makanan, dan beberapa peralatan medis.

Vermont

• Negara tujuan
• Ambang batas $ 100.000 per tahun
• Pengiriman kena pajak

Vermont mengenali jenis nexus berikut:

• Perhubungan fisik
• hubungan karyawan
• Perhubungan permintaan (pemasaran)
• Hubungan ekonomi

Vermont mulai mewajibkan penjual dengan hubungan ekonomi untuk mengumpulkan dan mengirimkan pajak penjualan mulai Juli 2018. Tarif lokal mungkin berlaku selain tarif pajak penjualan negara bagian. Produk yang dapat dibebaskan dari pajak penjualan meliputi pakaian, peralatan dan perlengkapan medis, produk makanan, dan obat bebas.

Pengembalian pajak penjualan diajukan setiap bulan atau setiap tiga bulan. Ini ditetapkan oleh Departemen Pajak, tetapi tergantung pada kewajiban pajak penjualan penjual di tahun sebelumnya.

Virginia

• Negara asal
• Ambang $ 100.000 atau 200 transaksi setiap tahun
• Pengiriman tidak dikenakan pajak bila dikenakan biaya secara terpisah.

Virginia mengenali jenis nexus berikut:

• Perhubungan fisik
• Perhubungan karyawan atau kontraktor
• Perhubungan inventaris
• Perhubungan kepemilikan properti (termasuk sewaan)
• Perhubungan pengiriman (lebih dari 12 per tahun bukan oleh operator umum)
• Perhubungan permintaan (kecuali melalui surat AS)
• Hubungan ekonomi

Virginia mulai mewajibkan penjual jarak jauh untuk mengumpulkan dan mengirimkan pajak penjualan pada 2019, jika mereka memenuhi ambang batas penjualan atau volume. Fasilitator pasar juga dikenal di sini, seperti halnya “penjual pasar”, penjual yang membuat kontrak dengan fasilitator pasar untuk menjual produk mereka.

Pajak lokal dipungut oleh kota-kota di Virginia selain tarif pajak negara bagian, jadi penjual perlu menghitung tarif lokal yang berlaku untuk mereka. Pengembalian pajak penjualan Virginia diajukan triwulanan, atau bulanan.

Pengecualian pajak penjualan mencakup iklan tertentu, peralatan medis, dan obat resep.

Washington

• Negara tujuan
• Ambang $ 100.000
• Pengiriman kena pajak jika produk kena pajak dan terpisah dari produk tidak kena pajak

Washington mengenali jenis hubungan berikut:

• Perhubungan fisik
• Perhubungan inventaris
• Perhubungan produksi atau instalasi
• Hubungan bisnis
• Perhubungan properti pribadi (menyewa atau menyewa)
• Perhubungan layanan
• Perhubungan pengiriman
• Hubungan ekonomi

Hukum perhubungan ekonomi Washington mulai berlaku Januari 2020. Negara bagian juga mengakui fasilitator pasar, yang tunduk pada ambang batas yang sama.

Pengembalian pajak penjualan harus diajukan setiap bulan, setiap tiga bulan, atau setiap tahun tergantung pada kewajiban pajak rata-rata bulanan. Produk yang dibebaskan dari pajak penjualan termasuk makanan, obat resep, dan penjualan ke suku Indian atau Indian.

Washington DC

• Negara tujuan
• Ambang $ 100.000 atau 200 transaksi pada tahun kalender saat ini atau sebelumnya.
• Pengiriman kena pajak

Washington DC mengenali jenis nexus berikut:

• Perhubungan fisik
• Perhubungan inventaris
• Perhubungan karyawan (perwakilan, agen, atau tenaga penjualan)
• Hubungan ekonomi

Hukum perhubungan ekonomi Washington DC mulai berlaku Januari 2019. Beruntung bagi penjual jarak jauh, Distrik Columbia tidak memiliki tarif lokal yang perlu dikhawatirkan, hanya tarif negara bagian. Penjual harus mulai memungut pajak ini segera setelah penjualan kotor atau transaksi mereka mencapai ambang batas. Fasilitator pasar diharuskan memungut dan menyetorkan pajak penjualan di sini.

Bahan makanan, obat resep, dan obat bebas dibebaskan dari pajak penjualan. Pengembalian mungkin diminta untuk diajukan bulanan, triwulanan, atau tahunan.

Virginia Barat

• Negara tujuan
• Ambang $100.000 dan 200 transaksi selama satu tahun kalender
• Pengiriman selalu kena pajak

Virginia Barat mengenali jenis nexus berikut:

• Perhubungan fisik
• Perhubungan layanan
• hubungan karyawan
• Perhubungan permintaan
• Hubungan ekonomi

Virginia Barat mulai mengakui perhubungan ekonomi pada Januari 2019. Pengecualian pajak penjualan mencakup barang-barang seperti obat resep, beberapa barang dan peralatan medis, iklan, dan tidak berwujud (seperti hak cipta atau royalti).

Fasilitator pasar diwajibkan untuk memungut dan mengirimkan pajak penjualan di West Virginia, ketika total penjualan atas nama pihak ketiga mencapai ambang batas.

Pajak penjualan dapat diajukan Bulanan, triwulanan atau tahunan, tergantung pada kewajiban pajak bulanan rata-rata.

Wisconsin

• Negara tujuan
• Ambang $ 100.000 atau 200 transaksi pada tahun ini atau tahun sebelumnya
• Pengiriman kena pajak jika produk kena pajak

Wisconsin mengenali jenis nexus berikut:

• Perhubungan fisik
• hubungan karyawan
• Perhubungan inventaris
• Perhubungan kepemilikan properti

Wisconsin mulai mewajibkan penjual jarak jauh dengan hubungan ekonomi untuk mengumpulkan dan mengirimkan pajak penjualan pada tahun 2018. Fasilitator Marketplace diakui di Wisconsin, dan penjual tidak diharuskan mendaftar jika semua penjualan dilakukan melalui platform fasilitator.

Wisconsin memiliki sejumlah barang bebas pajak penjualan yang unik: selain obat resep bahan makanan, beberapa barang pertanian, peralatan medis, dan peralatan manufaktur mungkin dikecualikan. Pengajuan pajak penjualan mungkin diperlukan setiap bulan, setiap tiga bulan, atau setiap tahun.

Wyoming

• Negara tujuan
• Ambang batas $100.000 atau 200 transaksi
• Pengiriman kena pajak

Wyoming mengenali jenis perhubungan berikut:

• Perhubungan fisik
• Perhubungan inventaris
• Perhubungan perwakilan
• Perhubungan permintaan

Penting untuk dicatat bahwa hubungan permintaan Wyoming cukup komprehensif; bahkan ajakan sistematis melalui email dapat ditafsirkan sebagai ajakan yang menghasilkan perhubungan.

Di Wisconsin, tarif lokal harus dihitung serta tarif pajak penjualan negara bagian. Obat resep dan bahan makanan dibebaskan dari pajak penjualan, seperti juga beberapa produk pertanian dan peralatan manufaktur dan pertambangan. Pengajuan pajak penjualan mungkin diperlukan bulanan, triwulanan, atau tahunan, tergantung pada kewajiban pajak bulanan rata-rata.

Langkah selanjutnya untuk Penjual e-niaga

Seperti yang saya katakan, pajak penjualan untuk penjual jarak jauh itu rumit. Jadi Anda mungkin bertanya-tanya apa yang harus dilakukan selanjutnya. Itu semua tergantung pada tahap apa bisnis Anda, jadi berikut adalah beberapa peta jalan untuk Anda.

Di bawah Ambang Batas Perhubungan Ekonomi

Jika Anda memungut pajak penjualan di negara bagian asal Anda, tetapi Anda yakin belum mencapai hubungan ekonomi di tempat lain, Anda berada dalam posisi yang bagus untuk menyiapkan sistem sebelum Anda harus mulai mengumpulkannya.

Melacak

Untuk melakukan ini, pastikan Anda memiliki sistem untuk melacak penjualan. Selama masa pertumbuhan, tinjau penjualan Anda secara berkala menurut negara bagian, seperti diuraikan di atas ( Nexus dalam Keadaan Lain ). Sebagian besar platform memiliki beberapa cara untuk mengunduh data penjualan, dan mengetahui beberapa rumus dasar spreadsheet dapat menghemat banyak waktu Anda untuk menambahkannya.

Riset

Mulai memperhatikan dan mendengarkan perusahaan dan solusi perangkat lunak akan memberi Anda awal yang baik ketika Anda mencapai titik membutuhkannya. Jika Anda mengenal penjual e-commerce lain, mintalah ulasan dan rekomendasi solusi untuk digunakan.

Bersiaplah untuk Studi Nexus

Seiring pertumbuhan bisnis Anda, bersiaplah untuk menugaskan studi nexus profesional (analisis komprehensif data penjualan Anda di 50 negara bagian) yang akan memberi tahu Anda di mana Anda telah mencapai nexus dan perlu mendaftar.

Tidak Membayar Pajak Penjualan, Tapi Seharusnya

Mulailah dengan studi perhubungan. Jika Anda memiliki lebih banyak waktu daripada uang, Anda dapat mencoba melakukannya sendiri, tetapi jika Anda memiliki volume penjualan yang besar, saya tidak merekomendasikannya.

Studi Nexus Pajak Penjualan akan menggunakan semua data penjualan Anda untuk memberi tahu Anda di mana Anda memiliki hubungan ekonomi, menurut peraturan saat ini. Ini juga dapat memperhitungkan pengecualian untuk produk seperti makanan dan pakaian (jika berlaku). Umumnya ahli CPA atau pajak penjualan akan melakukan penelitian. Di ECOM CPA, kami memiliki spesialis pajak penjualan khusus untuk ini.

Studi ini akan memungkinkan Anda untuk mengetahui apakah ada negara bagian di mana Anda mungkin menunggak dan harus mengajukan pengembalian pajak penjualan masa lalu. Jika demikian, langkah Anda selanjutnya adalah mendapatkan izin yang diperlukan untuk memesan, & mulai mengumpulkan pajak penjualan.

Sesuai, tapi Kewalahan

Mungkin Anda sudah terdaftar, memungut, dan menyetorkan pajak penjualan – tetapi Anda kewalahan karenanya. Pengembalian bulanan bisa memakan waktu, terutama jika Anda perlu melakukannya di beberapa negara bagian.

Seperti yang telah kami bahas, Anda memiliki opsi dalam hal outsourcing, baik otomatis maupun langsung. Mana yang paling cocok untuk Anda mungkin merupakan kombinasi dari pertimbangan waktu dan uang.

Untuk memulai keputusan, dapatkan beberapa penawaran, dan pastikan untuk bertanya tentang cakupan pasti dari setiap tingkat harga – apakah itu termasuk pengumpulan, pengiriman uang, dan pengarsipan, atau hanya beberapa di antaranya.

Garis bawah

Sebagai penjual e-niaga, mengumpulkan dan mengirimkan pajak penjualan dengan benar di setiap negara bagian merupakan hal yang rumit dan membebani banyak penjual, tetapi biaya untuk mengabaikannya terlalu tinggi.

Mungkin area yang paling rumit adalah menentukan di mana Anda memiliki hubungan pajak penjualan. Mengetahui pengecualian produk Anda mungkin memenuhi syarat untuk juga membutuhkan waktu dan penelitian. Ingatlah bahwa memungut pajak penjualan tanpa izin atau pendaftaran di negara bagian penagihan adalah ilegal, jadi ini harus selalu dilakukan terlebih dahulu.

Pengumpulan dapat diotomatisasi dengan sedikit pekerjaan, tetapi mengikuti tenggat waktu pengarsipan dan terus-menerus menyadari perubahan ambang batas perhubungan membuat kepatuhan pajak penjualan menjadi pekerjaan tersendiri. Ini mungkin lebih baik dialihdayakan ke layanan otomatis atau perusahaan BPA.

Terlepas dari sistem yang Anda pilih, seiring pertumbuhan bisnis Anda, penting untuk menyiapkan sistem andal yang berkelanjutan saat Anda tumbuh, sehingga Anda tidak akan jatuh ke dalam siklus biaya keterlambatan dan penalti.