22 Pengurangan Pajak Usaha Kecil untuk Menurunkan Tagihan Pajak Anda Tahun Ini

Baca terus untuk mengetahui tentang penghapusan pengurangan pajak yang mungkin Anda lewatkan untuk bisnis kecil Anda dan beberapa ide tentang cara menggunakannya sebagai sarana untuk berinvestasi kembali dalam bisnis e-niaga Anda.

Tidak lama setelah meluncurkan The Loop Loft, penjual Shopify Ryan Gruss melihat margin keuntungannya meningkat. Tapi ada tangkapan.

"Kami akan memiliki tahun yang cukup menguntungkan tetapi kemudian dipaku dengan pajak penghasilan," katanya. “Melihat ke belakang, kita seharusnya menginvestasikan kembali uang itu ke perusahaan.”

Meskipun pukulan pajak itu menyakitkan, mereka mengilhami Gruss untuk memasukkan sebagian keuntungannya ke pengeluaran aktual yang bisa dia hapus—dalam hal ini, pemasaran—dan membantu mengubah The Loop Loft menjadi perusahaan yang terus berkembang seperti sekarang ini.

Setiap pengusaha e-niaga dapat mengambil manfaat dari pengalaman Gruss.

Pengurangan pajak apa yang dapat dihapuskan oleh pemilik usaha kecil?

Jika Anda menjalankan toko online, menempatkan sebagian dari keuntungan Anda untuk pengeluaran bisnis yang dapat dikurangkan dari pajak dapat membantu bisnis Anda tumbuh dan memberi Anda jeda musim pajak.

Bahkan pengeluaran sehari-hari—perjalanan mobil ke kantor pos atau tagihan listrik untuk kantor pusat—bisa menghemat uang Anda, selama itu dilaporkan dalam catatan akuntansi bisnis kecil Anda. Mari kita lihat beberapa penghapusan kunci yang dapat Anda kurangi dari pendapatan bisnis Anda yang memenuhi syarat tahun pajak ini:

• Pengiriman
• ruang kerja
• Perbankan, program pensiun, dan asuransi
• Layanan profesional
• pekerja
• Pemasaran
• Biaya situs web
• Pendidikan
• Bepergian

Pengiriman

Kecuali jika Anda menjalankan bisnis dropshipping, tugas Anda adalah mengirimkan barang. Untungnya, IRS menganggap biaya untuk melakukannya "biasa dan perlu."

Ongkos kirim, langganan meteran pengiriman, biaya pengiriman—semuanya dapat dikurangkan dari waktu pajak. Namun, Anda lebih baik membayar lebih sedikit untuk pengiriman.

1. Kemasan

Biaya semua kemasan e-niaga dan pengiriman produk Anda tepat waktu dan utuh dapat dikurangkan pada pengembalian pajak Anda. Ini termasuk amplop, kotak, kertas, bahan kemasan, pita, label, spidol, dan tinta printer.

Pengiriman… bukan hanya Harga Pokok Penjualan. Butuh bahan packing, ada ongkos kirim juga. Ketika saya melihat tagihan kartu kredit saya di akhir bulan, itu adalah pengeluaran yang sangat besar.

Trisha Okubo, Maison Miru

Hitung Tarif Pengiriman Anda

ruang kerja

2. Rumah kantor

Jika Anda menjalankan toko Anda dari rumah, Anda memenuhi syarat untuk pengurangan e-niaga. Besarnya pengurangan ini akan tergantung pada seberapa banyak rumah Anda dikhususkan untuk melakukan bisnis.

Ini adalah persyaratan yang harus Anda penuhi:

• Area kerja Anda hanya digunakan untuk kegiatan bisnis . (Jika Anda sesekali melakukan pekerjaan administrasi di meja dapur, dapur Anda tidak memenuhi syarat sebagai kantor pusat.)
• Area kerja Anda harus menjadi tempat bisnis utama bagi perusahaan e-niaga Anda. Anda harus siap untuk membuktikan ini dengan jadwal yang konsisten dan tercetak.
• Sebagian besar waktu yang Anda habiskan di area kerja rumah Anda harus dikhususkan untuk melakukan bisnis.

Juga, Anda seharusnya tidak memiliki ruang kerja alternatif. Itu berarti tidak ada kantor eksternal atau ruang kerja bersama tempat Anda menjalankan bisnis.

Anda memiliki dua opsi untuk menghitung pengurangan kantor pusat: metode yang disederhanakan dan metode biasa . Tidak mengherankan, yang satu lebih mudah daripada yang lain.

Dengan menggunakan metode yang disederhanakan , Anda mengurangi $5 per kaki persegi dari rumah Anda yang digunakan sebagai properti bisnis, hingga maksimum 300 kaki persegi.

Untuk menggunakan metode biasa , Anda menghitung persentase luas rumah yang Anda gunakan untuk bisnis, lalu menerapkan persentase itu ke pengeluaran rumah Anda—bunga sewa atau hipotek, pajak properti, listrik, pemanas, air, dan apa pun yang membuatnya mungkin untuk menempati rumah Anda.

Misalnya, jika Anda menggunakan 10% dari luas rumah untuk bisnis, Anda dapat mengurangi 10% dari bunga hipotek untuk pengembalian pajak Anda.

Untuk menggunakan metode biasa, laporkan pengeluaran pada Formulir 8829. Untuk menggunakan metode sederhana, isi lembar kerja yang sesuai pada Jadwal C Formulir 1040.

Salah satu metode ini mungkin memberi Anda pengurangan yang lebih baik daripada yang lain. Itu benar-benar tergantung pada sifat bisnis Anda dan kantor rumah Anda.

Perhatian

IRS memiliki reputasi untuk dengan cermat meneliti pengeluaran kantor di rumah. Pastikan Anda memiliki info yang Anda butuhkan untuk mendukung klaim Anda. Ambil gambar area kerja Anda dan simpan salinan jadwal Anda untuk bekerja di sana. Setiap tahun keuangan, simpanlah dengan catatan dan tanda terima pajak Anda.

3. Utilitas

Jika rumah Anda memenuhi syarat sebagai tempat kerja, utilitas rumah tangga — panas, air, dan listrik — dapat dikurangkan pada pengembalian pajak Anda.

Anda mendapatkan nomor ini sebagai bagian dari metode reguler untuk menghitung pengeluaran kantor di rumah. Jadi, jika 10% dari luas rumah Anda digunakan untuk berbisnis, Anda dapat mengurangi 10% dari pembayaran panas, air, dan listrik Anda.

4. Perbaikan dan perbaikan

Perbaikan yang diperlukan untuk kantor pusat Anda—misalnya, memperbaiki jendela yang pecah—dapat dilaporkan sebagai biaya atas pengembalian pajak Anda.

Peningkatan pada kantor pusat Anda juga dapat dilaporkan, tetapi harus disusutkan selama periode hingga 27,5 tahun. Pekerjaan yang dilakukan di kantor rumah Anda diklasifikasikan sebagai peningkatan jika melibatkan "perbaikan, adaptasi, atau pemulihan"—misalnya, memasang jendela yang lebih besar.

Sebelum membayar untuk peningkatan atau perbaikan, bicarakan dengan CPA Anda untuk memastikan Anda mengklasifikasikannya dengan benar.

5. Ruang kerja bersama

Jika Anda menyewa ruang kerja bersama di mana Anda berkontribusi pada biaya utilitas dan perlengkapan kantor, ada kemungkinan besar biaya tersebut dapat dipotong pajak. Periksa dengan BPA Anda.

Perbankan, program pensiun, dan asuransi

6. Bunga bisnis dan biaya bank

Jika Anda memiliki kartu kredit bisnis atau pinjaman usaha kecil, apa pun yang Anda bayar dengan bunga selama tahun keuangan dapat dikurangkan dari pajak. Hal yang sama berlaku untuk biaya yang dibebankan oleh bank Anda untuk memelihara atau menggunakan rekening giro bisnis Anda.

7. Asuransi bisnis

Jika Anda menjalankan bisnis e-niaga—apakah Anda perusahaan S, wiraswasta, atau LLC—asuransi bisnis dapat dikurangkan dari pajak.

Beberapa jenis asuransi bisnis yang bisa Anda dapatkan adalah:

• Asuransi pelanggaran data
• Asuransi properti komersial
• Asuransi kewajiban profesional
• Asuransi kewajiban umum
• Asuransi kompensasi pekerja

Jika Anda memegang salah satu dari polis asuransi ini untuk membantu melindungi bisnis Anda, Anda mungkin dapat menghapuskan preminya. Jika polis asuransi umum dan perlu, Anda dapat menghapus jumlah penuh.

8. Asuransi kesehatan

Jika Anda wiraswasta, Anda mungkin memenuhi syarat untuk mendapatkan pengurangan premi asuransi kesehatan.

Pada tahun 2010, Undang-Undang Pekerjaan Bisnis Kecil membuat pengurangan baru. Ini berlaku untuk premi asuransi kesehatan yang dibayarkan oleh wiraswasta. Jika Anda wiraswasta, Anda dapat mengurangi 100% biaya asuransi kesehatan sebagai penyesuaian atas penghasilan kena pajak Anda untuk orang-orang ini:

• Dirimu sendiri
• pasanganmu
• Tanggungan Anda
• Anak Anda yang berusia di bawah 27 tahun pada akhir tahun pajak

Anda dapat mengklaim potongan asuransi kesehatan sebagai potongan di atas garis pada Formulir 1040, Baris 29. Bicaralah dengan ahli pajak Anda untuk informasi lebih lanjut.

Catatan, Anda tidak dapat mengklaim kredit pajak untuk setiap bulan di mana Anda memiliki rencana asuransi kesehatan melalui Anda atau majikan pasangan Anda.

9. Rencana pensiun

Jika Anda wiraswasta, Anda dapat mengurangi kontribusi untuk rencana pensiun Anda sebagai penyesuaian terhadap penghasilan kena pajak. Rencana meliputi:

• Pensiun Karyawan Sederhana (SEP) IRA. Rencana tabungan pensiun yang dibuat oleh pemberi kerja—termasuk wiraswasta—untuk memberikan manfaat pensiun.
• Savings Incentive Match Plan for Employee (SEDERHANA.) Sebuah rencana tabungan pensiun untuk usaha kecil dengan kurang dari 100 karyawan. IRA SEDERHANA bekerja seperti IRA tradisional dan lebih mudah diatur daripada 401(k) tetapi batas kontribusi program pensiun karyawan lebih rendah, dibandingkan dengan 401(k)s.
• Rencana yang memenuhi syarat: kontribusi pasti atau manfaat pasti. Program manfaat pasti, juga dikenal sebagai pensiun, adalah rekening pensiun di mana pemberi kerja menyumbangkan semua uang dan menjanjikan pembayaran yang ditetapkan saat Anda pensiun. Program iuran pasti, mirip dengan 401(k), mengharuskan Anda untuk memasukkan uang Anda sendiri.

Layanan profesional

10. Biaya pembukuan, akuntan, dan konsultan pajak

Fakta menarik: Anda sebenarnya dapat mengurangi biaya pertemuan dengan konsultan pajak yang memberi tahu Anda tentang pengeluaran mana yang dapat Anda potong.

Ini dikenal sebagai pengurangan "layanan profesional", dan biaya yang dapat dikurangkan ini benar-benar berlaku untuk berbagai profesional yang membantu semua hal keuangan usaha kecil. Saat Anda menyewa pengacara bisnis, CPA, pemegang buku, layanan pembukuan online, atau konsultan pajak, biaya mereka memenuhi syarat sebagai biaya bisnis yang dapat dikurangkan.

Saya telah memiliki seorang akuntan untuk seluruh kehidupan dewasa saya tetapi baru-baru ini beralih ke akuntan lokal yang berspesialisasi dalam bisnis kecil. Dia menyelamatkan saya lebih banyak uang tahun ini daripada akuntan saya yang lain pernah melakukannya.

Caroline Weaver, Pensil CW

11. Biaya hukum

Jika Anda menyewa atau mempertahankan seorang pengacara untuk menyiapkan kontrak, mengajukan merek dagang dan hak cipta, menegosiasikan sewa, membela bisnis Anda di pengadilan, atau melakukan layanan lain untuk bisnis Anda, Anda dapat menghapus biaya mereka.

12. Hutang macet

Terkadang pelanggan atau klien tidak mau membayar produk atau layanan yang sudah Anda sediakan. Tidak peduli berapa banyak pengingat pernyataan yang Anda kirim, Anda mungkin tidak akan pernah mendapatkan uang itu. Ini dikenal sebagai piutang tak tertagih.

Piutang macet, atau piutang tak tertagih, adalah uang yang terutang kepada Anda oleh pelanggan atau klien yang tidak dapat Anda kumpulkan. Anda bisa menghapus piutang tak tertagih di akhir tahun pertama jika ternyata utang tersebut tak tertagih.

Hutang buruk dapat mencakup:

• Pinjaman kepada pemasok dan klien
• Jaminan pinjaman bisnis
• Penjualan kredit ke pelanggan

Untuk informasi lebih lanjut tentang pengurangan utang buruk dan undang-undang pajak, lihat publikasi IRS ini.

pekerja

13. Kontraktor independen

Jika Anda menyewa kontraktor independen atau pekerja lepas untuk tujuan apa pun yang terkait dengan bisnis Anda—misalnya, mengambil foto produk untuk toko online Anda—biaya layanan mereka adalah pengurangan pajak.

Selalu pastikan untuk mengumpulkan 1099 formulir dari kontraktor independen sebelum mereka mulai bekerja untuk Anda, dan arsipkan dengan benar (Anda harus mengirimkan satu salinan ke kontraktor dan satu lagi ke IRS sebelum batas waktu).

Perhatian

IRS sering mencari majikan yang mencoba menghindari membayar pajak pekerjaan dengan mengklasifikasikan karyawan sebagai kontraktor.

Karena bisnis e-niaga mewakili diri mereka sendiri secara online, visual cenderung menjadi sangat penting. Anda ingin berinvestasi pada orang yang tepat untuk membantu Anda menciptakan dan mewujudkannya.

Trisha Okubo, Maison Miru

14. Karyawan

Jika dianggap “wajar” dan “perlu”, bisnis e-niaga Anda dapat mengambil potongan pajak untuk memberikan tunjangan, kompensasi, dan fasilitas karyawan, termasuk:

• gaji karyawan
• Uang cuti dan waktu sakit
• Kontribusi pemberi kerja HSA
• Program bantuan karyawan
• Perlindungan asuransi jiwa
• Pendidikan
• Makan dan penginapan

Bagaimana Anda mengklaim pengeluaran bisnis ini tergantung pada struktur bisnis Anda.

• Kepemilikan tunggal dan LLC anggota tunggal menggunakan bagian Pengeluaran dari Jadwal C.
• Kemitraan dan LLC multi-anggota menggunakan "bagian Pengurangan dari Formulir 1065.
• Perusahaan menggunakan bagian Pengurangan dari Formulir 1120 atau Formulir 1120S (untuk perusahaan S).

Pemasaran

15. Periklanan

Bantu bisnis Anda berkembang dan bayar pajak lebih sedikit saat Anda melakukannya. Baik Anda mengiklankan bisnis Anda di Instagram atau di koran lokal Anda, biaya iklan adalah pengurangan pajak.

Ini termasuk harga penempatan iklan dan biaya apa pun yang Anda bayarkan untuk menulis dan mendesainnya. Jika Anda menyewa seorang desainer, copywriter, atau profesional pemasaran lainnya untuk memproduksi iklan untuk Anda, Anda memotong gaji mereka seperti yang Anda lakukan pada 1099 pekerja.

16. Alat dan layanan pemasaran

Jika Anda menggunakan alat seperti Klaviyo atau AdEspresso untuk mengelola email dan kampanye Facebook Anda, itu dihitung sebagai biaya pemasaran "biasa dan perlu". Biaya langganan Anda dapat dikurangkan.

Pengeluaran terbaik kami yang dapat dikurangkan masuk ke pemasaran berbayar—menuju perolehan prospek dan mengisi bagian atas corong kami.

Ryan Gruss, Loop Loop

Biaya situs web

17. Shopify

Shopify memberi Anda semua alat yang Anda butuhkan untuk menjalankan toko online. Dengan demikian, untuk bisnis e-niaga apa pun, biaya Shopify pasti memenuhi syarat sebagai biaya bisnis "biasa dan perlu".

18. Domain dan hosting web

Anda tidak dapat menjalankan bisnis e-niaga tanpa kehadiran online. Hosting domain dan e-niaga dapat dikurangkan dari pajak. Jika Anda membeli templat desain web atau gambar stok untuk digunakan di situs Anda, Anda juga dapat mengurangi biayanya. Hal yang sama berlaku jika Anda membayar untuk meningkatkan tema toko Anda di Shopify.

19. Layanan

Selain mengoperasikan toko online, layanan yang Anda gunakan untuk berinteraksi dengan pelanggan saat ini atau calon pelanggan dapat dikurangi.

Jadi, jika Anda menerbitkan buletin, Anda dapat mengurangi biaya solusi pemasaran email Anda. Jika Anda menjadwalkan posting media sosial, Anda dapat mengurangi biaya Hootsuite. Atau, jika Anda mengoptimalkan situs Anda untuk mesin pencari, Anda dapat mengurangi biaya alat SEO, seperti SEMRush.

Pendidikan

20. Kelas

Jika Anda mengambil kelas untuk meningkatkan keterampilan Anda dengan cara yang relevan dengan bisnis Anda, Anda dapat mengurangi biayanya.

Kelas memenuhi syarat untuk pengurangan jika Anda mengambilnya untuk mendapatkan sertifikasi—seperti menjadi Konsultan E-commerce Bersertifikat.

Tetapi bentuk pendidikan yang kurang spesifik—misalnya, kelas fotografi yang membantu Anda mengambil gambar yang lebih baik dari produk yang Anda jual—dapat dikurangkan. Selama kelas secara langsung meningkatkan operasi bisnis Anda sehari-hari, itu dapat dikurangkan dari pajak.

Juga, biaya transportasi ke kelas terkait bisnis memenuhi syarat sebagai biaya perjalanan. Baca panduan Bench tentang Cara Mengurangi Pendidikan, Kelas, dan Lokakarya untuk mempelajari lebih lanjut tentang melaporkan pengeluaran ini.

Saya menggunakan biaya pendidikan cukup sedikit. Satu hal yang penting bagi saya adalah gagasan Jepang tentang kaizen , pendidikan berkelanjutan—dan memiliki pola pikir eksperimental.

Trisha Okubo, Maison Miru

21. Majalah

Berlangganan majalah perdagangan yang terkait dengan industri Anda juga dapat dikurangkan dari pajak. Pastikan mereka secara khusus terhubung dengan industri Anda. Majalah bisnis minat umum tidak memenuhi syarat.

Bepergian

22. Biaya perjalanan bisnis dan kendaraan

Sebagai pengusaha e-niaga, Anda mungkin mobile.

Jika Anda menggunakan kendaraan Anda untuk mengangkut paket (ke kantor pos, misalnya), bertemu dengan klien, atau melakukan operasi bisnis lainnya, Anda memiliki serangkaian pengeluaran bisnis yang dapat Anda pilih untuk diklaim.

Ketika kendaraan Anda digunakan secara eksklusif untuk tujuan bisnis, Anda dapat mengurangi biaya operasionalnya secara penuh. Tetapi jika Anda menggunakannya untuk tujuan bisnis dan pribadi, Anda harus menghitung persentase biaya operasi yang berlaku untuk bisnis.

Anda memiliki dua opsi untuk mengklaim pengurangan mileage bisnis:

• Pengurangan tarif jarak tempuh standar, pada 2017, adalah $0,535 per mil. Lacak ini sepanjang tahun dengan aplikasi seperti MileIQ, dan periksa halaman IRS yang relevan setiap tahun keuangan jika tarifnya berubah.
• Seluruh biaya yang Anda bayarkan untuk biaya kendaraan sepanjang tahun—termasuk bahan bakar, perawatan, dan perbaikan.

Biaya perjalanan lain yang Anda keluarkan selama menjalankan bisnis—biaya parkir, tarif taksi, atau tiket konferensi, misalnya—dapat diklaim.

Bagaimana dengan pengeluaran bisnis lainnya?

Tergantung pada sifat bisnis Anda, mungkin ada pengeluaran lain yang dapat Anda klaim atas pengembalian pajak Anda.

IRS menganggap pengeluaran bisnis dapat dikurangkan dari pajak jika "biasa dan perlu." Artinya, ini adalah pengeluaran yang biasanya Anda keluarkan selama menjalankan bisnis, dan itu diperlukan agar bisnis Anda dapat beroperasi.

Jika ragu, ingat pedoman ini, dan pegang kuitansi yang dilampirkan pada pengeluaran terkait bisnis apa pun. Dengan cara itu Anda dapat (dan harus) memeriksa ulang dengan CPA Anda untuk mengonfirmasi apa yang dapat, dan apa yang tidak, dapat dikurangkan dari pajak sebelum Anda mengajukan pengembalian Anda.

Anda mungkin tergoda untuk berkreasi dengan pemotongan pajak. Sebaliknya, fokuslah pada perencanaan pajak strategis untuk pengelolaan arus kas yang lebih baik. Dunia pengeluaran bisnis penuh dengan area abu-abu, dan dapat dengan mudah melewati batas yang ditetapkan oleh IRS. Seperti biasa, bicarakan dengan CPA atau penasihat pajak Anda sebelum mengklaim biaya apa pun saat Anda kembali.