Dovresti addebitare l'imposta sulle vendite sul tuo negozio online?

Questo è un guest post di Mark Faggiano di TaxJar.

Nota: questo post si applica solo ai commercianti con sede negli Stati Uniti.

Quasi tutti i venditori di prodotti con sede negli Stati Uniti avranno una data di scadenza dell'imposta sulle vendite a gennaio. Alcuni venditori devono presentare spesso l'imposta sulle vendite e farsi leccare l'intera faccenda dell'imposta sulle vendite. Ma molti devono presentare l'imposta sulle vendite solo una volta all'anno. Per quei venditori, gennaio e le sue numerose date di scadenza dell'imposta sulle vendite possono essere un risveglio freddo e sgradito dopo le divertenti e redditizie festività natalizie.

Ma non temere, il processo di conformità all'imposta sulle vendite può essere suddiviso in cinque passaggi gestibili. Inizia da qui e sarai conforme all'imposta sulle vendite in pochissimo tempo.

Determina dove hai il nesso

Quarantacinque stati e il Distretto di Columbia richiedono ai commercianti di riscuotere un'imposta sulle vendite dagli acquirenti. La buona notizia è che devi riscuotere l'imposta sulle vendite in questi stati solo se hai quello che viene chiamato "nesso di imposta sulle vendite". Nexus viene stabilito quando hai una presenza commerciale significativa in uno stato, che può includere cose come:

• Avere un ufficio
• Avere un dipendente
• Avere un magazzino
• Avere un affiliato
• Conservazione dell'inventario
• Dropshipping da un fornitore di terze parti
• Attività fisica temporanea in uno stato per un periodo di tempo limitato, ad esempio in una fiera o in una fiera dell'artigianato

Se sospetti di avere una presenza fisica in uno stato, puoi verificare con l'autorità fiscale di tale stato per determinare se hai o meno un nesso fiscale.

Fare clic su questa mappa per ulteriori informazioni sulla riscossione dell'imposta sulle vendite in ogni singolo stato:

Il primo passo per la conformità all'imposta sulle vendite è sempre determinare dove hai un nesso fiscale e impostare il tuo negozio online (e qualsiasi altro canale su cui potresti vendere) per riscuotere l'imposta sulle vendite.

Una volta determinato dove hai Nexus, il tuo prossimo passo è:

Registrati per un permesso fiscale sulle vendite

Gli stati in cui hai il nesso richiedono di ottenere un permesso per l'imposta sulle vendite prima di iniziare a riscuotere l'imposta sulle vendite. Per registrarti per un permesso fiscale sulle vendite, vai al sito web del Dipartimento delle entrate del tuo stato o chiamalo.

Gli stati utilizzano i fondi dell'imposta sulle vendite per pagare cose come scuole, strade e sicurezza pubblica, quindi sono molto investiti in tutti i commercianti con nesso nei loro confini statali che riscuotono e versano l'imposta sulle vendite.

I permessi per l'imposta sulle vendite di alcuni stati sono gratuiti, mentre altri costano una piccola somma.

Una volta che ti sei registrato, il tuo stato ti dirà quando e con quale frequenza vogliono che tu paghi. Questo è generalmente mensile, trimestrale o annuale. La maggior parte delle scadenze annuali cade a gennaio, motivo per cui quasi tutti i venditori di e-commerce si affretteranno a presentare e pagare questo mese.

Non saltare questo passaggio! Alcuni stati considerano illegale riscuotere l'imposta sulle vendite senza un permesso.

Ecco un esempio di richiesta di autorizzazione all'imposta sulle vendite dello stato del Wisconsin:

Riscuoti l'imposta sulle vendite

Dopo esserti registrato in qualsiasi stato in cui hai Nexus, è il momento di impostare la riscossione dell'imposta sulle vendite. Per attivare la riscossione dell'imposta sulle vendite in Shopify, vai semplicemente su Impostazioni > Tasse. Il Manuale fiscale di Shopify ti guida in modo rapido e completo attraverso l'impostazione dell'imposta sulle vendite.

Venditori multicanale, tieni presente che devi riscuotere l'imposta sulle vendite dagli acquirenti negli stati in cui hai un nesso di imposta sulle vendite attraverso ogni canale su cui vendi. Anche in questo caso, di solito è abbastanza facile se si dispone di un nesso di imposta sulle vendite solo in uno stato. Se hai un nesso di imposta sulle vendite in più stati, controlla con ogni piattaforma su cui vendi per assicurarti di riscuotere automaticamente l'imposta sulle vendite dagli acquirenti corretti.

Calcola quanta imposta sulle vendite hai riscosso

Con l'avvicinarsi della data di scadenza della dichiarazione dell'imposta sulle vendite, ora è il momento di capire quanta imposta sulle vendite hai riscosso dagli acquirenti in ogni stato in cui hai nexus.

Se vendi solo tramite Shopify e hai un piano Professional o Unlimited, questo può essere abbastanza semplice da determinare eseguendo un rapporto sull'imposta sulle vendite nella scheda Rapporti del tuo negozio Shopify. Ma se vendi su più canali o accetti pagamenti tramite più piattaforme, questo diventa sempre più complesso. Software come TaxJar gestirà questo compito per te, ma se scegli di farlo da solo, devi compilare un rapporto sull'importo dell'imposta sulle vendite che hai riscosso dagli acquirenti in ogni stato da ciascun canale su cui vendi.

Alcuni stati sono semplici: vogliono solo sapere quanta tassa sulle vendite hai raccolto da tutti gli acquirenti in uno stato. Ma la maggior parte degli stati è più complicata. Non solo vogliono conoscere l'importo totale dell'imposta sulle vendite che hai raccolto dagli acquirenti nel loro stato, vogliono che tu scomponga tale importo per contea, città o altro distretto fiscale speciale. Questo può significare rivedere le tue vendite con un pettine a denti fini per determinare dove viveva ciascuno dei tuoi acquirenti. È qui che la conformità all'imposta sulle vendite può diventare rapidamente un incubo che richiede tempo.

Dopo aver calcolato l'importo dell'imposta sulle vendite che hai riscosso, il tuo prossimo passo è...

Ulteriori informazioni: un processo di pagamento senza interruzioni, i pagamenti Shop Pay convertono 1,91 volte in più rispetto ai normali pagamenti.

Presenta la tua dichiarazione dei redditi

Ora arriva la parte in cui si consegna l'imposta sulle vendite che hai riscosso dagli acquirenti allo stato o agli stati in cui hai un nesso di imposta sulle vendite.

La maggior parte degli stati rende abbastanza facile archiviare online. In effetti, alcuni stati richiedono che si presenti online o si paghi una sanzione. Verifica con il tuo stato individuale quando e come presentare la domanda.

Non pensare di essere fuori dai guai se non hai riscosso alcuna imposta sulle vendite durante questo periodo imponibile. Molti stati richiedono ancora di presentare ciò che è noto come "ritorno zero" anche se non si dispone di fondi per l'imposta sulle vendite da versare loro. Un ritorno zero è una dichiarazione dei redditi che dice semplicemente allo stato che non hai riscosso l'imposta sulle vendite durante quel periodo imponibile. In pratica vogliono che tu faccia il check-in e assicuri loro che sei ancora in attività. Se dimentichi di presentare un reso zero, puoi ricevere una penale, proprio come se ti fossi dimenticato di presentare e pagare.

Parlando di pagamento, vale la pena presentare in tempo le dichiarazioni dei redditi. Molti stati si rendono conto che l'imposta sulle vendite è un onere e assegneranno ai commercianti uno sconto sull'imposta sulle vendite per aver pagato in anticipo o in tempo. Non lasciare quei soldi sul tavolo.

Rilassati: hai messo un limite all'imposta sulle vendite!

Dopo aver eseguito questi passaggi, hai finito con l'imposta sulle vendite... per ora. Il tuo prossimo passo? Metti la tua prossima data di scadenza dell'imposta sulle vendite sul tuo calendario e preparati a fare tutto di nuovo.

Informazioni sull'autore: Iscriviti oggi per una prova gratuita di 30 giorni di TaxJar e metti un freno all'imposta sulle vendite!