Cosa devi sapere sull'imposta sulle vendite di Amazon

Amazon è diventata una delle migliori piattaforme per i venditori di e-commerce negli ultimi anni.

L'azienda ha notevolmente ampliato i servizi per i venditori nel tentativo di attirare venditori da altre piattaforme e dispone di nuovi strumenti speciali che rendono molto più facile per i venditori monitorare e gestire le tasse. Spiegheremo tutto ciò che devi sapere su Amazon e sulle tasse in questo rapporto speciale, quindi resta sintonizzato.

Amazon e tasse

Quasi tutti gli acquisti online oggigiorno vengono con le tasse e i venditori che non riscuotono e non pagano le tasse possono finire nei guai legali. Per fortuna, le principali piattaforme rendono più facile per i venditori gestire le tasse locali sulle vendite.

In genere, i venditori Amazon sono soggetti alle stesse tasse degli altri rivenditori online. La tua principale responsabilità fiscale è l'imposta sulle vendite e la piattaforma può calcolare e imporre automaticamente l'imposta sulle vendite ove necessario.

La riscossione automatica di Amazon rende molto più semplice il processo dell'imposta sulle vendite per i venditori, ma non è la fine delle tue responsabilità fiscali. Devi anche pagare tasse regolari sul tuo reddito dalla piattaforma.

Imposta sul reddito dei venditori Amazon

Quando guadagni su Amazon, devi pagare le tasse su di esso . I contribuenti statunitensi sono responsabili del pagamento dell'imposta sul reddito sui loro guadagni e il reddito di Amazon non fa eccezione. I tuoi guadagni Amazon verranno calcolati sulla tua dichiarazione dei redditi personale e la tua aliquota fiscale dipenderà dalla tua fascia fiscale.

Devi pagare le tasse sul tuo reddito, ma ciò non significa necessariamente che riceverai un modulo 1099 da Amazon. L'IRS considera Amazon un elaboratore di pagamenti, quindi non deve emettere 1099 moduli per ogni dollaro guadagnato sulla sua piattaforma. Invece, Amazon emette un modulo 1099-K solo per i venditori con oltre $ 20.000 di vendite e oltre 200 transazioni sulla piattaforma.

Molti venditori più piccoli non raggiungeranno la soglia del modulo 1099-K, ma ciò non significa che sei fuori dai guai per le imposte sul reddito. Devi ancora dichiarare e pagare accuratamente le tasse sul tuo reddito, altrimenti potresti dover affrontare sanzioni e multe dall'IRS. Non commettere l'errore di presumere che non sia necessario archiviare se non hai ricevuto un modulo 1099-K.

Amazon riscuote l'imposta sulle vendite?

Sì, Amazon riscuoterà le tasse sulle vendite per ogni transazione. Il mercato aggiunge le tasse necessarie a ogni transazione per te e l'acquirente la paga al momento del pagamento. Da lì, Amazon riscuote l'imposta sulle vendite e la versa alle autorità fiscali competenti responsabili del monitoraggio delle entrate fiscali. Il processo è molto snello e richiede un input minimo da parte dei singoli venditori. Non devi preoccuparti di presentare le dichiarazioni dei redditi perché Amazon lo gestisce per te.

Non devi riscuotere le tasse sulle vendite online dalle tue transazioni perché Amazon se ne occupa per te. Amazon organizza tutte le tue informazioni sull'imposta sulle vendite in un comodo report che puoi trovare nel tuo account Seller Central. Il rapporto fiscale elenca chiaramente il tuo obbligo generale e le informazioni fiscali stato per stato.

Imposta sulle vendite di Amazon Logistica di Amazon

Amazon riscuote anche l'imposta sulle vendite per i venditori di Logistica di Amazon, ma l'utilizzo del servizio di evasione ordini di Amazon può creare ulteriori problemi fiscali. I venditori di Amazon FBA potrebbero avere un nuovo nesso fiscale sulle vendite in un altro stato. Il centro logistico Amazon che gestisce le tue merci potrebbe non trovarsi nel tuo stato e potrebbe essere determinato come un nesso fiscale sulle vendite dalle autorità fiscali statali locali. L'imposta sulle vendite di Amazon FBA potrebbe essere più alta se il tuo nexus richiede di presentare l'imposta sulle vendite in un altro stato.

Di conseguenza, i venditori di Amazon FBA potrebbero essere interessati da ulteriori tasse statali sulle vendite. Assicurati di essere a conoscenza del conteggio del nesso di imposta sulle vendite per evitare potenziali adempimenti fiscali.

Leggi sui facilitatori del mercato

Le tasse di Amazon sono molto più facili per gli operatori economici rispetto a pochi anni fa. La nuova legislazione chiamata Marketplace Facilitator Laws ha spianato la strada ad Amazon per riscuotere l'imposta sulle vendite, rendendo il processo dell'imposta sulle vendite molto meno dispendioso in termini di risorse per i venditori online.

La sentenza della Corte Suprema in Quill Corp. v. North Dakota ha aperto la strada ad Amazon per riscuotere l'imposta sulle vendite per conto dei venditori e versarla alle autorità statali competenti. Questa sentenza significa che i venditori in ogni stato possono ora vendere articoli su Amazon senza pagare l'imposta statale sulle vendite.

I venditori Amazon pagano le tasse sulle vendite?

I venditori professionisti devono pagare le tasse sui loro flussi di reddito, quindi la maggior parte degli operatori di negozi Amazon a tempo pieno saranno soggetti a tasse. Tuttavia, i venditori Amazon con un volume di vendite inferiore potrebbero essere in grado di evitare un obbligo fiscale.

I regolamenti dell'IRS considerano questi venditori di volume inferiore come un accordo di tipo vendita in cantiere. Le vendite non sono coerenti e la maggior parte dei venditori sta rivendendo oggetti personali in perdita. Pertanto, non c'è profitto per l'IRS da tassare. Tuttavia, se la tua piccola impresa online cresce in un flusso di reddito costante, dovrai segnalare le informazioni sulle vendite lorde annuali all'IRS.

Rendicontazione fiscale di vendita

Amazon può riscuotere gli obblighi fiscali per te e presentare l'imposta sulle vendite per tuo conto. Tuttavia, le aliquote dell'imposta sulle vendite variano in base allo stato, quindi gli obblighi fiscali potrebbero variare in modo significativo a seconda del singolo venditore Amazon. Amazon potrebbe addebitarti l'imposta sulle vendite, ma sta ancora a te monitorare con precisione dove la tua attività ha un nesso. Per garantire un'adeguata conformità fiscale, devi segnalare correttamente i tuoi dati fiscali in modo che la riscossione delle tasse di Amazon possa funzionare correttamente.

Ogni transazione include l'aliquota dell'imposta sulle vendite corretta per lo stato richiesto e l'acquirente paga l'imposta calcolata da Amazon. Non devi fare nulla perché le tue tasse vengono gestite ogni volta che vendi prodotti.

Tasse sul lavoro autonomo per i venditori Amazon

Se sei un venditore professionale su Amazon, probabilmente devi pagare le tasse sul lavoro autonomo sulle tue vendite lorde da Amazon. Chiunque guadagni più di $ 1.000 sulla piattaforma è responsabile del pagamento delle tasse per il lavoro autonomo, indipendentemente dal fatto che tu riceva o meno un modulo 1099-K.

Le tasse sul lavoro autonomo in genere costano il 15,3% del reddito totale e lo stesso vale per Amazon. Queste tasse coprono il costo della previdenza sociale e delle tasse Medicare, che verrebbero prelevate dalla busta paga se fossi un dipendente W2. Tuttavia, poiché vieni pagato direttamente da Amazon senza che le tasse sui salari vengano detratte dai tuoi assegni, devi pagare le tasse sul lavoro autonomo per coprire la parte di dipendenti e datori di lavoro di queste tasse.

Le aziende online con guadagni superiori a $ 1.000 dovrebbero dichiarare i loro guadagni Amazon nelle loro dichiarazioni dei redditi personali se l'azienda opera tramite una ditta individuale o un'entità pass-through.

I venditori Amazon hanno bisogno di un'autorizzazione fiscale sulle vendite?

Probabilmente avrai bisogno di un permesso per l'imposta sulle vendite per vendere su Amazon, almeno nel tuo stato di origine. Fortunatamente, ottenere un permesso per l'imposta sulle vendite non è un processo molto complicato.

Ho bisogno di un permesso statale per l'imposta sulle vendite per Amazon?

Per iniziare, trova il tuo stato nelle Commissioni di equalizzazione statali. Quindi, completa il processo per il tuo stato. Una volta che hai un permesso per l'imposta sulle vendite nel tuo stato di origine, dovresti essere a posto. Tuttavia, potresti aver bisogno di ulteriori permessi per l'imposta sulle vendite se la tua azienda ha un nesso in un altro stato. Assicurati di essere sempre consapevole di dove la tua attività ha una presenza fisica, altrimenti potresti essere colpito da una fattura fiscale inaspettata.

Permesso commerciale

La tua azienda probabilmente non ha bisogno di un permesso o di una licenza commerciale a meno che non gestisca un negozio fisico in uno stato. La maggior parte delle aziende Amazon non deve preoccuparsi di ottenere un permesso fiscale sulle vendite.

Perché la tassa di Amazon è superiore al normale?

Amazon non applica solo le tasse sulle vendite. Inoltre addebita una commissione di elaborazione del 2,9% per la raccolta e l'invio della dichiarazione dei redditi . Il mercato può aggiungere il costo aggiuntivo in cambio dei servizi di riscossione dell'imposta sulle vendite.

Tuttavia, la riscossione dell'imposta sulle vendite da parte di Amazon ti fa risparmiare un sacco di tempo ed energia, quindi è probabilmente uno scambio utile. Lo svantaggio è che la riscossione dell'imposta sulle vendite è leggermente più costosa su Amazon di quanto paghereste normalmente.

Esenzioni dall'imposta sulle vendite per i venditori Amazon

Il programma di esenzione fiscale (ATEP) di Amazon è disponibile per alcuni tipi di attività idonee e l'opzione crea alcune considerazioni aggiuntive per la tua attività di vendita online.

Gli stati offrono esenzioni dall'imposta sulle vendite per un'ampia varietà di motivi, ma alcuni esempi di organizzazioni comuni esenti dall'imposta sulle vendite includono enti di beneficenza, organizzazioni religiose e scuole.

Se la tua organizzazione rientra in una di queste categorie, potresti beneficiare di un'esenzione dall'imposta sulle vendite nel tuo stato.

Per i venditori, potresti incorrere in complicazioni se i tuoi acquirenti rientrano nella categoria esentasse.

Fortunatamente, Amazon semplifica la contabilizzazione delle vendite a organizzazioni esenti da tasse con funzionalità che tengono automaticamente conto di tali rare eccezioni alla tipica riscossione dell'imposta sulle vendite.

Il programma di esenzione fiscale Amazon (ATEP)

Il programma di esenzione fiscale di Amazon rende il processo di esenzione dall'imposta sulle vendite estremamente semplice sia per gli acquirenti che per i venditori.

L'ATEP consente ai venditori di concedere ad Amazon l'autorizzazione a gestire automaticamente le esenzioni dall'imposta sulle vendite per gli acquirenti tramite il proprio account venditore.

Puoi scegliere di partecipare al programma di esenzione fiscale di Amazon tramite la dashboard delle impostazioni fiscali di Amazon.

Una volta registrato, Amazon contabilizzerà automaticamente i tuoi acquirenti con lo stato di esenzione dall'imposta sulle vendite attiva. Se il tuo acquirente è esente dall'imposta sulle vendite, Amazon rimuoverà automaticamente tutte le imposte sulle vendite applicabili dalla transazione e non dovrai fare nulla da parte tua.

Tuttavia, questa procedura non si applica se l'acquirente in questione non è attivamente registrato e registrato come esente da tasse all'interno di Amazon.

Gli acquirenti che non partecipano all'ATEP o che altrimenti non possono applicare le loro esenzioni al momento dell'acquisto iniziale potrebbero richiedere un rimborso dell'imposta sulle vendite lungo la strada. L'uso dell'ATEP non garantisce che tu possa evitare questo potenziale intoppo per i venditori.

Fortunatamente, Amazon consente ai venditori di emettere un rimborso sulle tasse raccolte di un ordine in qualsiasi momento, quindi, se si verifica questo problema, è relativamente facile correggerlo. Tuttavia, se utilizzi i servizi Logistica di Amazon, dovrai indirizzare l'acquirente al servizio clienti Amazon.

Il sistema ATEP offre evidenti vantaggi in termini di praticità rispetto alla gestione manuale del processo, ma l'ATEP offre anche alcuni vantaggi di conformità degni di nota.

Prova di esenzione

Le esenzioni dall'imposta sulle vendite non vengono distribuite alla leggera. Molti stati sono molto severi sull'emissione di esenzioni fiscali e vogliono la documentazione per verificare lo stato di ciascun acquirente.

Il sistema ATEP di Amazon rende la conformità molto più certa. La gestione automatica della piattaforma include anche la raccolta della documentazione dell'esenzione dell'acquirente in base all'ordine, garantendo che ogni transazione sia verificata come esente dall'imposta sulle vendite.

Amazon archivia anche i documenti di esenzione fiscale internamente e i venditori possono accedervi in ​​qualsiasi momento tramite la Libreria documenti fiscali del proprio account in modo da poter produrre rapidamente una prova dello stato di ciascun acquirente, se necessario.

Tuttavia, ci sono alcune sfumature che dovresti conoscere. Amazon conferma che un acquirente ha fornito le informazioni necessarie per il suo stato di esenzione registrato, ma in definitiva spetta all'acquirente fornire e conservare le informazioni sull'esenzione e utilizzarle correttamente.

Amazon non convalida le informazioni fornite dall'acquirente con le autorità fiscali ufficiali.

Un acquirente che froda questo processo potrebbe in teoria passare di nascosto, ma i venditori non dovrebbero doversi preoccupare di questo fintanto che seguono procedure adeguate e una ragionevole due diligence.

Come funziona il programma di esenzione fiscale di Amazon?

L'ATEP rende le transazioni tra acquirenti e venditori iscritti indolori e dirette. Se è applicabile un'esenzione dall'imposta sulle vendite, Amazon la calcola automaticamente nella transazione. Ecco come funziona:

Quando un acquirente iscritto all'ATEP effettua un acquisto, Amazon determina automaticamente se l'acquirente ha un'esenzione attiva per la destinazione dell'ordine. Se la transazione si qualifica, Amazon applica automaticamente l'esenzione a tutti gli articoli nel suo ordine.

Se l'esenzione dell'acquirente non si applica alla destinazione dell'ordine, Amazon non emetterà un'esenzione per quel particolare ordine. Le esenzioni sono specifiche per le giurisdizioni fiscali selezionate sull'account di un acquirente.

Prima del checkout, gli acquirenti esenti da imposta avranno la possibilità di rimuovere l'esenzione dai singoli articoli nell'ordine in modo da poter pagare le tasse necessarie su tutti gli articoli che non si qualificano per l'esenzione dall'imposta sulle vendite.

Amazon consente agli acquirenti di gestire il processo manualmente perché le regole di esenzione variano in base allo stato e alla giurisdizione fiscale. La funzione consente agli acquirenti di scegliere tra l'esenzione o il pagamento delle tasse su ciascun articolo a seconda che soddisfi i criteri di esenzione per la loro giurisdizione fiscale.

Per i venditori, non c'è molto da fare. La responsabilità ricade principalmente tra Amazon e l'acquirente esente dall'imposta sulle vendite. Tutto quello che devi fare è vendere e continuare a vendere.

Come iscriversi all'ATEP

La partecipazione al programma Amazon Tax Exemption è facoltativa per tutti i venditori. Tuttavia, l'adesione al programma potrebbe semplificarti la vita come venditore.

L'ATEP potrebbe potenzialmente ridurre i casi in cui gli acquirenti richiedono rimborsi post-ordine per le tasse di vendita su un ordine. Potresti anche scoprire di ricevere meno domande sulle impostazioni fiscali del tuo negozio.

In definitiva, l'ATEP potrebbe rendere la riscossione dell'imposta sulle vendite più snella e conveniente sia per gli acquirenti che per i venditori. Se vuoi partecipare all'ATEP, puoi aderire al programma attraverso la pagina Impostazioni fiscali del tuo account Amazon.

Codici di esenzione fiscale per Amazon

Se in passato hai venduto ad acquirenti esenti da imposta, potresti chiederti quali codici sono elencati nel tuo rapporto sull'imposta sulle vendite.

Ogni codice rappresenta una diversa classificazione delle attività che si qualificano per l'esenzione dall'imposta sulle vendite sui loro ordini. Sapere cosa significano questi codici potrebbe portarti a ulteriori approfondimenti sui tuoi numeri di vendita e sui dati demografici dei clienti.

Puoi utilizzare questa tabella che mostra ogni codice Amazon Buyer Exemption e la relativa designazione per decifrare le etichette che vedi sul tuo rapporto:

Come puoi vedere, ci sono molti tipi di organizzazioni che possono beneficiare dello stato di esenzione fiscale su Amazon. Molte organizzazioni in queste categorie potrebbero avere budget di spesa elevati che potrebbero renderle clienti eccellenti per la tua attività, quindi vale la pena tenere d'occhio questi codici.

Detrazioni fiscali comuni per i venditori Amazon

I proprietari di piccole imprese possono ridurre il loro obbligo fiscale complessivo monitorando e dichiarando le proprie spese aziendali. Puoi detrarre questi costi dal reddito lordo rettificato per ridurre il reddito imponibile del venditore Amazon.

Un venditore Amazon o un venditore Amazon Logistica di Amazon di solito può ammortizzare spese come queste:

• Pubblicità
• Spese per l'ufficio domestico
• Merce
• Appaltatori
• Forniture per ufficio
• Commissioni di transazione
• Spese di spedizione
• Software
• Internet
• e altro ancora...

Puoi segnalare queste detrazioni quando presenti le tasse alla fine dell'anno. I tuoi beni venduti rimarranno gli stessi, ma le detrazioni possono ridurre notevolmente il tuo reddito imponibile.

Le tasse fanno parte di ogni attività, anche dell'e-commerce

Che tu stia cercando di tenere sotto controllo le tasse di Amazon o considerando le sue implicazioni per la tua attività, una cosa è certa: non puoi sfuggirle . Se la stagione delle tasse ti fa girare la testa, non sei solo. Il team di professionisti di TaxHack offre ai lettori del CEO di e-commerce una sessione strategica gratuita per assicurarti di essere conforme a tutte le leggi fiscali locali, statali e federali mentre fai crescere le tue vendite online.