La guida del venditore di eCommerce all'imposta sulle vendite di eBay

eBay è una delle piattaforme più popolari per i venditori online principianti.

È uno dei più antichi mercati di eCommerce e la maggior parte dei consumatori conosce molto bene la piattaforma. Tuttavia, man mano che le tue vendite su eBay crescono, devi iniziare a pianificare l'imposta sulle vendite di eCommerce.

Fortunatamente, l'imposta sulle vendite di eBay è facile da navigare per i venditori online. In questa guida analizzeremo tutto ciò che devi sapere sull'imposta sulle vendite su eBay e altre tasse sull'e-commerce, quindi resta sintonizzato.

Imposta sulle vendite di eBay: le basi

Se vivi negli Stati Uniti, ci sono buone probabilità che tu debba pagare le tasse sulle vendite sulle tue transazioni eBay. Gli unici stati negli Stati Uniti che non applicano l'imposta sulle vendite sono Alaska, Delaware, Montana, New Hampshire e Oregon. Se vendi beni in uno qualsiasi degli altri 45 stati fiscali sulle vendite, sei responsabile della riscossione e del pagamento delle tasse sulle leggi fiscali applicabili e le aliquote fiscali variano in base allo stato.

Devi sapere dove la tua azienda ha una presenza fisica o un nesso imponibile per determinare i tuoi obblighi di imposta sulle vendite totali. Fortunatamente, eBay rende il processo molto più semplice grazie alle leggi sui facilitatori del mercato che consentono alla piattaforma di riscuotere l'imposta sulle vendite per conto del venditore.

eBay riscuote e versa automaticamente le tasse di vendita per i suoi venditori online . Non devi preoccuparti di riscuotere l'imposta sulle vendite perché eBay fa la maggior parte del lavoro pesante per te.

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eBay addebita l'imposta sulle vendite?

Le vendite di e-commerce erano utilizzate per sfuggire al controllo dell'imposta sulle vendite, ma gli stati si stanno riprendendo. Negli ultimi anni, molti stati hanno approvato una nuova legislazione che consente loro di imporre tasse sugli acquisti online. Ora, nella maggior parte dei casi, l'imposta sulle vendite dell'eCommerce funziona in modo quasi identico alle tasse sulle vendite tradizionali. Se lo stato di origine della tua attività impone requisiti fiscali sulle vendite, molto probabilmente dovrai pagare le tasse sulle tue vendite eBay.

eBay non addebita tasse, ma la maggior parte degli stati lo fa. In base alle leggi del Marketplace Facilitator, eBay riscuote l'imposta sulle vendite per conto dello stato in molti casi. Di conseguenza, potresti vedere eBay addebitare l'imposta sulle vendite sulle tue transazioni.

Qual è la legge sul facilitatore del mercato?

Già nel 2017, la Corte Suprema degli Stati Uniti ha emesso una sentenza di riferimento che ha aperto la strada alla prima legge sul facilitatore del mercato. Da allora, le leggi sono diventate all'ordine del giorno. Le leggi sui facilitatori del mercato sono progettate per rendere più difficile per le persone evitare l'imposta sulle vendite autorizzando i mercati online ad addebitare l'imposta sulle vendite per lo stato. Questa legislazione ha costretto con successo eBay, Amazon e altri mercati di e-commerce a riscuotere l'imposta sulle vendite per conto dei loro venditori online.

eBay riscuote l'imposta sulle vendite come facilitatore del mercato?

Ora, la maggior parte dei grandi mercati è tenuta a riscuotere l'imposta sulle vendite. Nel 2019, eBay ha iniziato a riscuotere l'imposta sulle vendite sulla sua piattaforma per una manciata di distretti. Tuttavia, da allora molti altri stati hanno approvato la legislazione sui facilitatori del mercato e il numero è ora aumentato fino a includere 46 giurisdizioni a partire dal 1 luglio 2021. Oggi, eBay riscuote automaticamente l'imposta sulle vendite per la maggior parte degli account eBay e invia le tasse alle autorità fiscali competenti .

Prima della sentenza del facilitatore del mercato, un venditore online doveva impostare una tabella delle tasse da solo se voleva che eBay riscuotesse l'imposta sulle vendite per lui. Questa funzione richiedeva ai venditori online di inserire le proprie aliquote fiscali sulle vendite e di determinare autonomamente i propri obblighi fiscali.

eBay riscuote anche le tasse per gli stati con normative fiscali sulle vendite su Internet e impone anche tasse sulle vendite per gli acquirenti esteri. I venditori eBay possono facilmente visualizzare i dati relativi alla riscossione dell'imposta sulle vendite eBay tramite l'hub dei venditori.

Ora, nella maggior parte dei casi, eBay addebita l'imposta sulle vendite e la versa per conto del venditore. Il calcolo automatico dell'imposta sulle vendite di eBay rende il processo molto più semplice per i venditori. La piattaforma imporrà l'imposta adeguata dopo aver preso in considerazione l'indirizzo di spedizione dell'acquirente, la presenza fisica della tua attività fisica e qualsiasi ulteriore nesso di imposta sulle vendite dichiarato.

Altre responsabilità fiscali di eBay

L'imposta sulle vendite di eBay e le normative sull'imposta sulle vendite su Internet sembrano essere il principale punto di confusione per la maggior parte dei nuovi venditori, ma ci sono considerazioni fiscali aggiuntive che non dovrebbero essere trascurate, soprattutto se il tuo negozio eBay è la tua principale fonte di reddito.

Imposta sul reddito

Ogni contribuente statunitense deve pagare le imposte sul reddito sui guadagni da portare a casa. Per la maggior parte dei dipendenti W2, il processo è automatico perché il loro dipendente detrae le tasse direttamente dalla busta paga. Tuttavia, eBay non detrae denaro per alcun obbligo fiscale federale, quindi spetta a te pagare le tasse applicabili sui tuoi guadagni.

Le imposte sul reddito vengono generalmente pagate alla fine dell'anno, quando si presentano le imposte personali sul modulo 1040 ad aprile. Tuttavia, probabilmente alla fine dell'anno ti ritroverai con una fattura fiscale, quindi assicurati di mettere da parte parte dei tuoi guadagni per coprire le spese. Non vuoi essere corto quando è coinvolta l'IRS.

Le tue vendite su eBay conteranno nel totale delle tue entrate per gli anni, quindi dovrai pagare le imposte sul reddito applicabili al momento della presentazione.

Le aliquote dell'imposta sul reddito variano in base al tuo reddito, al numero di persone a carico della tua dichiarazione dei redditi e ad altre variabili, quindi dovrai considerare le tue circostanze personali per stimare con precisione la tua tassa di fine anno.

Imposta sul lavoro autonomo

Se hai mai ricevuto uno stipendio prima, sai che i datori di lavoro di solito detraggono le tasse Medicaid e Social Security dal tuo stipendio. Ancora una volta, eBay non detrae alcun obbligo fiscale federale dal tuo assegno, quindi sei pronto anche per queste tasse.

Un venditore eBay deve pagare al datore di lavoro e ai dipendenti una parte delle tasse Medicare e Social Security per le loro vendite. L'obbligazione totale arriva a circa il 15,3% e devono effettuare pagamenti trimestrali per l'obbligazione fiscale stimata durante tutto l'anno.

Puoi saperne di più sulla tassa per il lavoro autonomo e sui pagamenti delle tasse trimestrali stimati qui.

I venditori eBay che si qualificano per le tasse per il lavoro autonomo devono inviare pagamenti trimestrali per la loro tassazione per il lavoro autonomo stimata durante tutto l'anno.

Secondo le regole dell'IRS, chiunque guadagni $ 400 o più da attività di lavoro autonomo deve dichiarare il reddito nella dichiarazione dei redditi e pagare le tasse applicabili sul totale.

Molte attività di vendita professionali su eBay rientrano in questo quadro. Se stai vendendo casualmente i tuoi oggetti personali, probabilmente non devi preoccuparti delle tasse dei lavoratori autonomi. Tuttavia, i venditori più seri si qualificheranno facilmente in questi termini.

Se il tuo negozio eBay guadagna più della soglia stabilita dall'IRS, dovrai considerare alcuni passaggi aggiuntivi per la conformità fiscale.

Modulo eBay 1099-K

eBay ha recentemente smesso di utilizzare PayPal come principale processore di pagamento e la società ora gestisce la maggior parte delle transazioni internamente. Come risultato di questa modifica, l'IRS ora classifica eBay come elaboratore di pagamenti ai fini fiscali.

Pertanto, eBay non invia un modulo 1099 per ogni fornitore sulla sua piattaforma. Invece, invia un modulo 1099-K ai venditori online con vendite superiori a $ 20.000 e più di 200 transazioni. Se non raggiungi questi prerequisiti, non riceverai questo modulo.

Tuttavia, ciò non significa che non devi pagare le tasse sui guadagni. È necessario dichiarare il reddito nella dichiarazione dei redditi di fine anno e pagare le relative imposte sul reddito e sul lavoro autonomo sui fondi in questione.

Altre considerazioni sul 1099-K

Il modulo 1099-K elenca tutti i tuoi guadagni eBay in un unico posto ed è progettato per migliorare la conformità fiscale volontaria. L'IRS riceve anche una copia del tuo modulo 1099-K, quindi assicurati che i tuoi numeri corrispondano a quanto scritto sul modulo.

I venditori che si qualificano per un modulo 1099-K riceveranno in genere la documentazione entro il 31 gennaio dell'anno successivo all'anno fiscale.

Questo dovrebbe darti tutto il tempo per pianificare la scadenza fiscale del 15 aprile. Puoi anche scaricare il tuo modulo 1099-K tramite l'hub del venditore eBay.

Un modulo eBay 1099-K mostra i pagamenti ricevuti per l'anno fiscale, inclusi i totali lordi e il numero di transazioni. Il modulo include anche informazioni rilevanti sul contribuente come nome, indirizzo, ID contribuente e altro.

Se hai un negozio eBay di particolare successo, potresti ricevere un modulo 1099-K che riflette i tuoi guadagni. Tieni d'occhio la tua posta e il Centro venditori eBay per assicurarti di non perderla.

Account eBay multipli

Se vendi con più account eBay, eBay combinerà le vendite e le transazioni di tutti i tuoi account eBay per formare la base per i calcoli 1099-K.

eBay conta le vendite e le transazioni di tutti i tuoi negozi per determinare se riceverai o meno un modulo 1099K. Se i tuoi totali combinati superano le soglie di transazione di $ 20.000 e 200, riceverai 1099.000 da eBay.

Questo è un avvertimento importante da tenere a mente per i venditori prolifici. I totali del tuo account individuale non indicano se ricevi o meno questo modulo fiscale speciale. Invece, dovresti guardare ai totali del tuo account combinato per determinare se dovresti aspettarti di ricevere questo modulo.

Dove trovare i dettagli dell'imposta sulle vendite di eBay

Il centro del venditore sul tuo account eBay è la tua destinazione per l'imposta sulle vendite su eBay. Qui puoi trovare le tue vendite lorde su eBay, l'imposta sulle vendite riscossa, la tabella delle imposte specificata e molto altro. È la migliore risorsa per i venditori eBay con domande fiscali.

Puoi accedere al centro venditori tramite il tuo account eBay. È una risorsa inestimabile durante il periodo delle tasse, quindi familiarizza con la piattaforma. Ha tutte le cifre necessarie per calcolare e pagare l'imposta sulle vendite sulle tue transazioni eBay. In caso di problemi con le dichiarazioni dei redditi, probabilmente puoi trovare le risposte qui.

Pagare l'imposta sulle vendite di eBay

Nella maggior parte dei casi, eBay riscuote e versa l'imposta sulle vendite per tuo conto. In base alla legge sui facilitatori del mercato, nella maggior parte dei casi la società è autorizzata ad addebitare le vendite alle autorità fiscali statali. Tiene automaticamente conto anche dell'aliquota dell'imposta sulle vendite corretta per ogni acquisto, quindi tutto ciò di cui devi preoccuparti è vendere.

La maggior parte delle volte, non è necessario versare l'imposta sulle vendite perché eBay sta versando l'imposta sulle vendite per te. Tuttavia, potresti scoprire che eBay non addebita l'imposta sulle vendite per il tuo stato o giurisdizione. In tal caso, potresti dover iniziare a riscuotere l'imposta sulle vendite da solo.

Se eBay non riscuote le tasse sulle vendite per il tuo stato, il tuo regime di conformità all'imposta sulle vendite diventerà più complicato. Dovrai gestire i tuoi obblighi di imposta sulle vendite e trasferire manualmente i pagamenti alle autorità fiscali statali.

Per ulteriori informazioni sulle linee guida statali sull'imposta sulle vendite, fare clic qui.

Ecco cosa devi sapere se eBay non riscuote le tasse sulle vendite per il tuo stato.

Stati senza riscossione dell'imposta sulle vendite eBay

eBay non riscuote le tasse sulle vendite per gli ordini verso stati che non hanno leggi sui facilitatori del mercato. Ad oggi, questi sono gli stati che rientrano in questa categoria:

• Florida
• Kansas
• Louisiana
• Mississippi
• Missouri

Dal momento che questi stati non hanno leggi sui facilitatori del mercato, non addebiteranno automaticamente le tasse sulle vendite quando vendi ad acquirenti in queste aree.

Tuttavia, i venditori con un nesso di imposta sulle vendite in uno qualsiasi degli stati di cui sopra devono ancora riscuotere l'imposta sulle vendite dai loro acquirenti. La differenza principale sta nella responsabilità di chi è la riscossione delle tasse di vendita. Per quanto riguarda questi stati, spetta al venditore eBay calcolare correttamente e a distanza le tasse di vendita.

Come addebitare l'imposta sulle vendite per gli Stati senza leggi sui facilitatori?

Se devi riscuotere le tasse sulle vendite da stati non facilitatori, devi aggiornare la tabella delle imposte sulle vendite di eBay per riflettere le tasse necessarie per ciascuno.

Puoi accedere alla tabella dell'imposta sulle vendite tramite l'hub del venditore e inserire le aliquote dell'imposta sulle vendite corrette per ogni stato applicabile.

Ecco uno screenshot della tabella dell'imposta sulle vendite di eBay:

Come puoi vedere, eBay ti consente di impostare le aliquote fiscali sulle vendite dei clienti per determinati stati. Gli utenti non possono modificare le aliquote dell'imposta sulle vendite per gli stati con regolamenti facilitatori, ma eBay consente di impostare le aliquote per altri stati.

Dopo aver determinato dove hai un nesso IVA, puoi impostare la tabella IVA per addebitare le imposte sulle vendite necessarie. Quindi, è tua responsabilità presentare le dichiarazioni dei redditi sulle vendite appropriate e presentarle agli stati appropriati.

Ad esempio, vendi un prodotto a un acquirente nella città di Miami. Hai impostato la tabella dell'imposta sulle vendite in modo che rifletta l'aliquota dell'imposta sulle vendite del 6% in tutto lo stato della Florida, quindi eBay applica questa tassa al prezzo di acquisto totale.

Tuttavia, la contea di Miami-Dade addebita un'imposta sulle vendite aggiuntiva dell'1% in aggiunta all'imposta statale, portando l'aliquota totale dell'imposta sulle vendite per la regione al 7%. Nel nostro esempio, hai appena addebitato al tuo acquirente un importo inferiore dell'1%.

Di conseguenza, sei costretto a sottoscrivere o sovraccaricare i tuoi clienti con sede in Florida con la funzione di riscossione dell'imposta sulle vendite di eBay.

Puoi mantenere il tasso del 6% e sottostimare i tuoi clienti di Miami, oppure aumentarlo al 7% in tutto lo stato e sovraccaricare tutti i tuoi acquirenti in Florida.

Non è il sistema più ideale per i venditori, ma è quello con cui sono bloccati per ora.

Carenze della tabella delle imposte sulle vendite di eBay

Le funzionalità di riscossione dell'imposta sulle vendite di eBay non sono complete come altre piattaforme di e-commerce. Puoi impostare manualmente le aliquote dell'imposta sulle vendite, ma la piattaforma non offre calcoli dell'imposta sulle vendite basati sulla destinazione.

Alcune località applicano un'imposta sulle vendite aggiuntiva oltre alla tassa imposta dallo stato, ma eBay ti consente solo di impostare aliquote fiscali sulle vendite per l'intero stato. Questa limitazione può causare alcuni mal di testa ai venditori.

I migliori strumenti per l'imposta sulle vendite di eBay

Ci sono diversi programmi che rendono molto più facile navigare sull'imposta sulle vendite su eBay. Avalara e TaxJar sono due dei programmi più popolari per la riscossione e il pagamento delle tasse su eBay. Si integrano perfettamente con la piattaforma eBay e utilizzano strumenti intuitivi per rendere il processo fiscale di eBay notevolmente più agevole. Nessuno vuole un controllo fiscale alla sua porta, quindi assicurati di dare una lunga occhiata a questi due strumenti per riscuotere e versare le tasse sulle vendite.

Avala

Avalara rende molto più semplice la riscossione e il versamento dell'imposta sulle vendite. Inserisci semplicemente le informazioni sulla tua attività in Avalara e il software determina automaticamente se hai una presenza imponibile in una determinata area. Una volta che hai determinato dove si trova il tuo nesso di imposta sulle vendite, il software può anche aiutarti a registrarti per un permesso di imposta sulle vendite dove è appropriato e mostrarti quanta imposta sulle vendite devi per l'anno. Può anche aiutarti a versare l'imposta sulle vendite riscossa all'ufficio delle imposte locale appropriato.

Questo pratico software semplifica la conformità fiscale. Si aggiorna regolarmente con le ultime aliquote dell'imposta sulle vendite per stato e tiene anche conto dell'imposta sulle vendite su Internet, dell'imposta sul valore aggiunto e di altri potenziali obblighi fiscali. Se devi riscuotere l'imposta sulle vendite per il tuo negozio online, Avalara può salvarti la vita e aiutarti a evitare problemi di conformità fiscale lungo la strada.

TaxJar

TaxJar è anche un'ottima opzione per la conformità fiscale semplificata. La piattaforma monitora costantemente più di 14.000 giurisdizioni fiscali per garantire l'aliquota fiscale più accurata per ogni località. TaxJar può riscuotere automaticamente l'imposta sulle vendite quando richiesto all'aliquota fiscale appropriata per quel particolare stato.

Puoi semplificarti la vita come venditore online con TaxJar. È una risorsa inestimabile per la conformità fiscale ed è un must per chiunque sia tenuto a riscuotere l'imposta sulle vendite sugli acquisti eBay. TaxJar può anche dirti se sei a rischio di sviluppare un nesso fiscale sulle vendite in modo da poter evitare ulteriori obblighi fiscali prima che sia troppo tardi. È un in.

Più consulenza fiscale per i venditori online

L'imposta sulle vendite di eBay è semplice nella sua forma più elementare, ma le cose possono complicarsi rapidamente man mano che la tua attività cresce. Un consulente fiscale può fare la differenza per molte aziende emergenti di eCommerce.