22 Detrazioni fiscali per le piccole imprese per abbassare la bolletta fiscale quest'anno

Continua a leggere per conoscere le detrazioni fiscali che potresti perdere per la tua piccola impresa e alcune idee su come utilizzarle come mezzo per reinvestire nella tua attività di e-commerce.

Non molto tempo dopo il lancio di The Loop Loft, il venditore di Shopify Ryan Gruss ha visto aumentare il suo margine di profitto. Ma c'era un problema.

"Avremmo un anno piuttosto redditizio, ma poi verremmo inchiodati con l'imposta sul reddito", dice. "Guardando indietro, avremmo dovuto reinvestire quei soldi nell'azienda".

Anche se quei colpi fiscali hanno fatto male, hanno ispirato Gruss a destinare parte dei profitti alle spese effettive che poteva cancellare - in questo caso, il marketing - e aiutare a trasformare The Loop Loft nell'azienda in costante crescita che è oggi.

Ogni imprenditore di e-commerce può beneficiare dell'esperienza di Gruss.

Quali detrazioni fiscali possono cancellare i proprietari di piccole imprese?

Se gestisci un negozio online, destinare parte dei tuoi profitti a spese aziendali deducibili dalle tasse può aiutare la tua attività a crescere e darti una pausa durante la stagione fiscale.

Anche le spese quotidiane - viaggi in macchina all'ufficio postale o la bolletta dell'elettricità per il tuo ufficio a casa - potrebbero farti risparmiare denaro, purché siano riportate nei registri contabili della tua piccola impresa. Diamo un'occhiata ad alcune svalutazioni chiave che puoi detrarre dal tuo reddito d'impresa qualificato quest'anno fiscale:

• Spedizione
• Area di lavoro
• Banche, pensioni e assicurazioni
• Servizi professionali
• Lavoratori
• Marketing
• Commissioni del sito web
• Formazione scolastica
• Viaggio

Spedizione

A meno che tu non gestisca un'attività di dropshipping, è tuo compito consegnare la merce. Fortunatamente, l'IRS considera il costo di tale operazione "ordinario e necessario".

Affrancatura, abbonamenti al contatore di spedizione, spese di spedizione: sono tutti deducibili al momento delle tasse. Tuttavia, è meglio pagare meno per la spedizione in primo luogo.

1. Imballaggio

Il costo di tutto l'imballaggio dell'e-commerce e della consegna del tuo prodotto in tempo e in un unico pezzo può essere detratto dalla tua dichiarazione dei redditi. Ciò include buste, scatole, carta, materiale di imballaggio, nastro adesivo, etichette, pennarelli e inchiostro per stampanti.

La spedizione... non è solo il costo della merce venduta. Hai bisogno di materiale da imballaggio e ci sono anche le spese di spedizione. Quando guardo la fattura della mia carta di credito alla fine del mese, è una spesa enorme.

Trisha Okubo, Maison Miru

Calcola le tue tariffe di spedizione

Area di lavoro

2. Ministero degli Interni

Se gestisci il tuo negozio da casa, ti qualifichi per una detrazione e-commerce. L'importo di questa detrazione dipenderà da quanto della tua casa è dedicato a fare affari.

Questi sono i requisiti che devi soddisfare:

• La tua area di lavoro è utilizzata solo per attività commerciali . (Se occasionalmente svolgi le scartoffie al tavolo della cucina, la tua cucina non si qualifica come ufficio a casa.)
• La tua area di lavoro deve essere la principale sede di attività per la tua azienda di e-commerce. Dovresti essere pronto a dimostrarlo con un programma stampato coerente.
• La maggior parte del tempo che trascorri nella tua area di lavoro a casa deve essere dedicato a fare affari.

Inoltre, non dovresti avere uno spazio di lavoro alternativo. Ciò significa nessun ufficio esterno o spazio di coworking da cui gestisci la tua attività.

Hai due opzioni per calcolare la detrazione del Ministero degli Interni: il metodo semplificato e il metodo regolare . Non sorprende che uno sia più facile dell'altro.

Utilizzando il metodo semplificato , deduci $ 5 per metro quadrato della tua casa utilizzata come proprietà commerciale, fino a un massimo di 300 piedi quadrati.

Per utilizzare il metodo normale , calcoli la percentuale della metratura della tua casa che usi per affari, quindi applichi tale percentuale alle spese della tua casa: affitto o interessi ipotecari, tasse sulla proprietà, elettricità, riscaldamento, acqua e qualsiasi altra cosa che lo rende possibile occupare la vostra casa.

Ad esempio, se utilizzi il 10% della metratura della tua casa per affari, puoi detrarre il 10% degli interessi del tuo mutuo sulla tua dichiarazione dei redditi.

Per utilizzare il metodo regolare, riportare le spese sul modulo 8829. Per utilizzare il metodo semplificato, compilare l'apposito foglio di lavoro nell'allegato C del modulo 1040.

Uno di questi metodi potrebbe darti una detrazione migliore dell'altro. Dipende davvero dalla natura della tua attività e dal tuo ufficio a casa.

Dritta

L'IRS ha la reputazione di controllare attentamente le spese dell'home office. Assicurati di avere le informazioni necessarie per eseguire il backup della tua richiesta. Scatta foto della tua area di lavoro e conserva una copia del tuo programma per lavorare lì. Ogni anno finanziario, conservali archiviati con i tuoi documenti fiscali e le ricevute.

3. Utilità

Se la tua casa si qualifica come luogo di lavoro, le utenze domestiche (calore, acqua ed elettricità) possono essere detratte dalla dichiarazione dei redditi.

Ottieni questo numero come parte del metodo normale di calcolo delle spese dell'ufficio domestico. Quindi, se il 10% della metratura della tua casa viene utilizzato per fare affari, puoi detrarre il 10% dei tuoi pagamenti di riscaldamento, acqua ed elettricità.

4. Miglioramenti e riparazioni

Una riparazione necessaria al tuo ufficio a casa, ad esempio riparare una finestra rotta, può essere segnalata come spesa nella tua dichiarazione dei redditi.

È anche possibile segnalare un miglioramento del proprio ufficio a casa, ma deve essere ammortizzato in un periodo fino a 27,5 anni. Il lavoro svolto sul tuo ufficio a casa è classificato come un miglioramento se comporta "miglioramento, adattamento o ripristino", ad esempio l'installazione di una finestra più grande.

Prima di pagare per un miglioramento o una riparazione, parla con il tuo CPA per assicurarti di classificarlo correttamente.

5. Spazio di coworking

Se affitti uno spazio di coworking in cui contribuisci al costo delle utenze e delle forniture per ufficio, ci sono buone probabilità che quei costi possano essere una detrazione fiscale. Verifica con il tuo CPA.

Banche, pensioni e assicurazioni

6. Interessi commerciali e commissioni bancarie

Se hai una carta di credito aziendale o un prestito per piccole imprese, tutto ciò che paghi in interessi nel corso dell'esercizio è deducibile dalle tasse. Lo stesso vale per le commissioni addebitate dalla tua banca per il mantenimento o l'utilizzo del tuo conto corrente aziendale.

7. Assicurazione aziendale

Se gestisci un'attività di e-commerce, che tu sia una società S, un lavoratore autonomo o una LLC, l'assicurazione aziendale è deducibile dalle tasse.

Alcuni tipi di assicurazioni aziendali su cui puoi ottenere un'agevolazione fiscale sono:

• Assicurazione contro la violazione dei dati
• Assicurazione sulla proprietà commerciale
• Assicurazione responsabilità professionale
• Assicurazione responsabilità civile generale
• Assicurazione contro i lavoratori

Se sei titolare di una di queste polizze assicurative per proteggere la tua attività, potresti essere in grado di ammortizzare i premi. Se le polizze assicurative sono comuni e necessarie, puoi cancellare l'intero importo.

8. Assicurazione sanitaria

Se sei un lavoratore autonomo, potresti avere diritto a una detrazione del premio dell'assicurazione sanitaria.

Nel 2010, lo Small Business Jobs Act ha creato una nuova detrazione. Questo vale per i premi dell'assicurazione sanitaria pagati dai lavoratori autonomi. Se sei un lavoratore autonomo, puoi detrarre il 100% dei costi dell'assicurazione sanitaria come adeguamento del tuo reddito imponibile per queste persone:

• Te stesso
• Il tuo coniuge
• I tuoi dipendenti
• I tuoi figli di età inferiore ai 27 anni alla fine dell'anno fiscale

Puoi richiedere la detrazione dell'assicurazione sanitaria come detrazione sopra la linea sul modulo 1040, riga 29. Rivolgiti al tuo commercialista per ulteriori informazioni.

Nota, non puoi richiedere un credito d'imposta per nessun mese in cui hai avuto un piano di assicurazione sanitaria tramite te o il datore di lavoro del tuo coniuge.

9. Piani pensionistici

Se sei un lavoratore autonomo, puoi detrarre i contributi ai tuoi piani pensionistici come adeguamento del reddito imponibile. I piani includono:

• Pensione semplificata per i dipendenti (SEP) IRA. Un piano di risparmio previdenziale stabilito dai datori di lavoro, compresi i lavoratori autonomi, per fornire benefici pensionistici.
• Savings Incentive Match Plan for Employees (SEMPLICE.) Un piano di risparmio previdenziale per le piccole imprese con meno di 100 dipendenti. Gli IRA SEMPLICI funzionano come gli IRA tradizionali e sono più facili da configurare rispetto a un 401 (k), ma i limiti dei contributi del piano pensionistico dei dipendenti sono inferiori rispetto ai 401 (k).
• Piano qualificato: a contribuzione definita o a benefici definiti. Un piano a benefici definiti, noto anche come pensione, è un conto pensionistico in cui il datore di lavoro contribuisce con tutto il denaro e ti promette un pagamento fisso quando vai in pensione. Un piano a contribuzione definita, simile a un 401 (k), richiede che tu metta i tuoi soldi.

Servizi professionali

10. Onorari di contabile, commercialista e consulente fiscale

Fatto interessante: puoi effettivamente detrarre il costo dell'incontro con un consulente fiscale che ti consiglia su quali spese puoi detrarre.

È noto come detrazione per "servizi professionali" e questa spesa deducibile si applica effettivamente a una serie di professionisti che aiutano con tutte le cose finanziarie delle piccole imprese. Quando assumi un avvocato d'affari, un CPA, un contabile, un servizio di contabilità online o un consulente fiscale, le loro commissioni si qualificano come spese aziendali deducibili.

Ho avuto un contabile per tutta la mia vita adulta, ma di recente sono passato a uno locale specializzato in piccole imprese. Mi ha risparmiato più soldi quest'anno di quanto non abbia mai fatto il mio altro contabile.

Caroline Weaver, CW Matite

11. Spese legali

Se assumi o affidi un avvocato per preparare contratti, depositare marchi e diritti d'autore, negoziare contratti di locazione, difendere la tua attività in tribunale o eseguire altri servizi per la tua attività, puoi cancellare le loro parcelle.

12. Crediti inesigibili

A volte i clienti oi clienti semplicemente non pagheranno per il prodotto o il servizio che hai già fornito. Non importa quanti promemoria di estratti conto invii, potresti non ricevere mai quei soldi. Questi sono conosciuti come crediti inesigibili.

I crediti inesigibili, o conti inesigibili, sono denaro dovuto a te da un cliente o cliente che non sei in grado di riscuotere. Puoi cancellare i crediti inesigibili alla fine del primo anno se risulta che il debito non è esigibile.

I crediti inesigibili possono includere:

• Prestiti a fornitori e clienti
• Garanzie sui prestiti alle imprese
• Vendite di credito ai clienti

Per ulteriori informazioni sulla riduzione dei crediti inesigibili e sul diritto tributario, fare riferimento a questa pubblicazione dell'IRS.

Lavoratori

13. Appaltatori indipendenti

Se assumi appaltatori indipendenti o liberi professionisti per qualsiasi scopo correlato alla tua attività, ad esempio scattare foto di prodotti per il tuo negozio online, il costo dei loro servizi è una detrazione fiscale.

Assicurati sempre di raccogliere i moduli 1099 da appaltatori indipendenti prima che inizino a lavorare per te e archiviarli correttamente (dovrai inviarne una copia all'appaltatore e un'altra all'IRS prima della scadenza).

Dritta

L'IRS è spesso alla ricerca di datori di lavoro che cercano di evitare di pagare le tasse sul lavoro classificando i dipendenti come appaltatori.

Poiché le aziende di e-commerce si rappresentano online, gli elementi visivi tendono ad essere così importanti. Vuoi investire nelle persone giuste che ti aiutino a crearle e realizzarle.

Trisha Okubo, Maison Miru

14. Dipendenti

Se ritenuto "ragionevole" e "necessario", la tua attività di e-commerce può ridurre le tasse sulla fornitura di benefici, compensi e vantaggi per i dipendenti, tra cui:

• Retribuzione dei dipendenti
• Ferie e malattia
• Contributi del datore di lavoro HSA
• Programmi di assistenza ai dipendenti
• Coperture assicurative sulla vita
• Formazione scolastica
• Pasti e alloggio

Il modo in cui richiedi queste spese aziendali dipende dalla struttura della tua attività.

• Le ditte individuali e le LLC unipersonali utilizzano la sezione Spese dell'Allegato C.
• Le partnership e le LLC multi-membro utilizzano la "Sezione Detrazioni del modulo 1065.
• Le società utilizzano la sezione Detrazioni del modulo 1120 o del modulo 1120S (per le società S).

Marketing

15. Pubblicità

Aiuta la tua attività a crescere e paga meno tasse mentre ci sei. Che tu pubblicizzi la tua attività su Instagram o sul tuo giornale locale, il costo della pubblicità è una detrazione fiscale.

Ciò include sia il prezzo per l'inserimento dell'annuncio sia le commissioni pagate per averlo scritto e progettato. Se assumi un designer, un copywriter o un altro professionista del marketing per produrre annunci per te, deduci i loro salari come faresti con qualsiasi lavoratore 1099.

16. Strumenti e servizi di marketing

Se utilizzi strumenti come Klaviyo o AdEspresso per gestire le tue campagne e-mail e Facebook, contano come spese di marketing "ordinarie e necessarie". Il costo dei tuoi abbonamenti può essere detratto.

La nostra migliore spesa deducibile va nel marketing a pagamento, verso la generazione di lead e il riempimento della parte superiore della nostra canalizzazione.

Ryan Gruss, The Loop Loft

Commissioni del sito web

17. Shopify

Shopify ti offre tutti gli strumenti necessari per gestire un negozio online. Pertanto, per qualsiasi attività di e-commerce, le commissioni di Shopify si qualificano sicuramente come una spesa aziendale "ordinaria e necessaria".

18. Dominio e web hosting

Non puoi gestire un'attività di e-commerce senza una presenza online. Dominio e hosting di e-commerce sono deducibili dalle tasse. Se acquisti modelli di web design o immagini stock da utilizzare sul tuo sito, puoi anche detrarre il loro costo. Lo stesso vale se paghi per aggiornare il tema del tuo negozio in Shopify.

19. Servizi

Oltre a gestire un negozio online, i servizi che utilizzi per interagire con clienti attuali o potenziali possono essere detratti.

Quindi, se pubblichi una newsletter, puoi detrarre il costo della tua soluzione di email marketing. Se pianifichi post sui social media, puoi detrarre il costo di Hootsuite. Oppure, se stai ottimizzando il tuo sito per i motori di ricerca, puoi detrarre il costo degli strumenti SEO, come SEMRush.

Formazione scolastica

20. Classi

Se prendi lezioni per migliorare le tue abilità in un modo che è rilevante per la tua attività, puoi detrarre il loro costo.

La classe si qualifica per una detrazione se la prendi per ottenere una certificazione, come diventare un consulente e-commerce certificato.

Ma anche forme di istruzione meno specifiche, ad esempio un corso di fotografia che ti aiuta a scattare foto migliori dei prodotti che vendi, possono essere detratte. Finché la classe migliora direttamente le tue operazioni aziendali quotidiane, è deducibile dalle tasse.

Inoltre, il costo del trasporto verso qualsiasi classe relativa al business si qualifica come spesa di viaggio. Leggi la guida di Bench su come detrarre istruzione, lezioni e seminari per saperne di più sulla rendicontazione di questa spesa.

Uso un po' la spesa per l'istruzione. Una cosa che è importante per me è l'idea giapponese di kaizen , di formazione continua e di avere una mentalità sperimentale.

Trisha Okubo, Maison Miru

21. Riviste

Anche gli abbonamenti a riviste di settore relative al tuo settore sono deducibili dalle tasse. Assicurati che siano specificamente collegati al tuo settore, però. Le riviste di affari di interesse generale non sono idonee.

Viaggio

22. Spese per viaggi di lavoro e veicoli

Come imprenditore di e-commerce, probabilmente sei mobile.

Se utilizzi il tuo veicolo per trasportare pacchi (ad esempio all'ufficio postale), incontrare clienti o svolgere qualsiasi altra operazione commerciale, hai una serie di spese aziendali che puoi scegliere di richiedere.

Quando il tuo veicolo viene utilizzato esclusivamente per scopi commerciali, puoi detrarre l'intero costo del suo funzionamento. Ma se lo usi sia per scopi aziendali che personali, dovrai calcolare la percentuale del costo dell'operazione che si applica al business.

Hai due opzioni per richiedere una detrazione delle miglia aziendali:

• La detrazione del tasso di chilometraggio standard, a partire dal 2017, è di $ 0,535 per miglio. Tieni traccia di questo durante tutto l'anno con un'app come MileIQ e controlla la pagina IRS pertinente ogni anno finanziario nel caso in cui la tariffa sia cambiata.
• L' intero costo di ciò che hai pagato in costi del veicolo nel corso dell'anno, inclusi carburante, manutenzione e riparazioni.

È possibile richiedere il rimborso di altre spese di viaggio sostenute nel corso dell'attività lavorativa, ad esempio tariffe per il parcheggio, tariffe dei taxi o biglietti per conferenze.

E le altre spese aziendali?

A seconda della natura della tua attività, potrebbero esserci altre spese che puoi richiedere sulla tua dichiarazione dei redditi.

L'IRS ritiene che una spesa aziendale sia deducibile dalle tasse se è "ordinaria e necessaria". Ciò significa che è una spesa che dovresti sostenere normalmente nel corso della tua attività ed è necessaria affinché la tua attività funzioni.

In caso di dubbio, ricorda questa linea guida e appendi le ricevute allegate a qualsiasi spesa relativa all'attività. In questo modo puoi (e dovresti) ricontrollare con il tuo CPA per confermare cosa è e cosa non lo è deducibile dalle tasse prima di presentare la tua dichiarazione.

Potresti essere tentato di essere creativo con le detrazioni fiscali. Invece, concentrati sulla pianificazione fiscale strategica per una migliore gestione del flusso di cassa. Il mondo delle spese aziendali è pieno di aree grigie e può essere facile oltrepassare i confini stabiliti dall'IRS. Come sempre, parla con il tuo CPA o con il tuo consulente fiscale prima di richiedere qualsiasi spesa per la tua restituzione.