今年の税額を下げるための22の中小企業税控除

あなたがあなたの中小企業のために逃しているかもしれない税控除の償却とあなたのeコマースビジネスに再投資する手段としてそれらを使う方法についてのいくつかの考えについて学ぶために読んでください。

The Loop Loftを立ち上げて間もなく、Shopifyの売り手であるRyanGrussは利益率が向上しました。 しかし、落とし穴がありました。

「私たちはかなり有益な年になるでしょうが、それから所得税に釘付けになります」と彼は言います。 「振り返ってみると、そのお金を会社に再投資すべきだったのです。」

これらの税金の打撃は打撃を与えましたが、Grussは利益の一部を実際の費用（この場合はマーケティング）に振り向け、TheLoopLoftを現在の着実に成長している会社に変える手助けをするように促しました。

すべてのeコマース起業家はGrussの経験から利益を得ることができます。

中小企業の所有者はどのような税額控除を償却できますか？

オンラインストアを運営している場合、利益の一部を税控除の対象となる事業費​​に充てることが、事業の成長に役立ち、税の季節を迎えることができます。

郵便局への車の旅やホームオフィスの電気代などの日常的な費用でさえ、中小企業の会計記録に報告されている限り、お金を節約できる可能性があります。 今年度の適格事業所得から控除できるいくつかの重要な償却を見てみましょう。

• 運送
• ワークスペース
• 銀行、退職金プラン、保険
• プロフェッショナルサービス
• 労働者
• マーケティング
• ウェブサイト料金
• 教育
• 旅行

運送

ドロップシッピングビジネスを運営しているのでない限り、商品を配達するのはあなたの仕事です。 幸いなことに、IRSは、そうすることのコストを「通常かつ必要」と考えています。

郵便料金、配送料メーターのサブスクリプション、配送料-これらはすべて課税対象となります。 それでも、そもそも送料を安くするほうがよいでしょう。

1.パッケージング

すべてのeコマースパッケージの費用と、製品を時間どおりに1つにまとめて配達するための費用は、確定申告で差し引くことができます。 これには、封筒、箱、紙、梱包材、テープ、ラベル、マーカー、およびプリンターのインクが含まれます。

送料…売上原価だけではありません。 梱包材が必要で、送料もかかります。 月末のクレジットカードの請求書を見ると、莫大な費用がかかります。

大久保トリシャ、メゾンミル

配送料を計算する

ワークスペース

2.ホームオフィス

あなたが家からあなたの店を経営するならば、あなたはeコマース控除の資格があります。 この控除額は、あなたの家のどれだけがビジネスに専念しているかによって異なります。

これらはあなたが満たす必要がある要件です：

• 作業領域はビジネス活動にのみ使用されます。 （たまに台所のテーブルで事務処理をする場合、あなたの台所はホームオフィスとしての資格がありません。）
• あなたの仕事場はあなたのeコマース会社の主要なビジネスの場所でなければなりません。 一貫した印刷されたスケジュールでこれを証明する準備ができているはずです。
• あなたがあなたの家の仕事場で過ごす時間の大部分はビジネスをすることに専念しなければなりません。

また、代替のワークスペースはありません。 つまり、ビジネスを運営する外部のオフィスやコワーキングスペースがないということです。

ホームオフィスの控除額を計算するには、簡略化された方法と通常の方法の2つのオプションがあります。 当然のことながら、一方は他方よりも簡単です。

簡略化された方法を使用すると、ビジネス資産として使用される家の1平方フィートあたり5ドル、最大300平方フィートを差し引くことができます。

通常の方法を使用するには、ビジネスに使用する家の正方形の映像の割合を計算し、その割合を家賃または住宅ローンの利子、固定資産税、電気、熱、水、およびその他のあらゆるものに適用します。あなたの家を占領することが可能です。

たとえば、家の平方フィートの10％をビジネスに使用する場合、納税申告書で住宅ローンの利子の10％を差し引くことができます。

通常の方法を使用するには、フォーム8829で経費を報告します。簡略化された方法を使用するには、フォーム1040のスケジュールCにある適切なワークシートに記入します。

これらの方法の1つは、他の方法よりも優れた控除を提供する場合があります。 それは本当にあなたのビジネスとあなたのホームオフィスの性質に依存します。

注意喚起

IRSは、ホームオフィスの経費を注意深く精査することで定評があります。 申し立てをバックアップするために必要な情報があることを確認してください。 作業エリアの写真を撮り、そこで作業するためのスケジュールのコピーを保持します。 会計年度ごとに、税務記録と領収書を提出しておいてください。

3.ユーティリティ

あなたの家が職場として適格である場合、家庭用ユーティリティ（熱、水、電気）はあなたの納税申告書から差し引かれます。

この数値は、ホームオフィスの経費を計算する通常の方法の一部として取得されます。 したがって、家の面積の10％がビジネスに使用される場合、熱、水、電気の支払いの10％を差し引くことができます。

4.改善と修理

壊れた窓の修理など、ホームオフィスに必要な修理は、確定申告の費用として報告できます。

ホームオフィスの改善も報告できますが、27。5年までの期間で減価償却する必要があります。 ホームオフィスで行われた作業は、「改善、適応、または復元」が含まれる場合、たとえば、より大きな窓を設置する場合、改善として分類されます。

改善や修理の費用を支払う前に、CPAに相談して、正しく分類されていることを確認してください。

5.コワーキングスペース

公共料金や事務用品の費用に貢献するコワーキングスペースを借りる場合、それらの費用が税額控除になる可能性が高くなります。 CPAに確認してください。

銀行、退職金、保険

6.事業利息と銀行手数料

ビジネスクレジットカードまたは小規模ビジネスローンをお持ちの場合、会計年度中に利息を支払うものはすべて税控除の対象となります。 同じことがあなたの当座預金口座を維持または使用するためにあなたの銀行によって請求される料金にも当てはまります。

7.ビジネス保険

S法人、自営業者、LLCのいずれであっても、eコマースビジネスを運営している場合、ビジネス保険は税控除の対象となります。

あなたが税控除を受けることができるいくつかの種類のビジネス保険は次のとおりです。

• データ漏えい保険
• 商業財産保険
• 専門職賠償責任保険
• 一般賠償責任保険
• 労災保険

あなたがあなたのビジネスを保護するのを助けるためにこれらの保険契約のいずれかを持っているならば、あなたは保険料を帳消しにすることができるかもしれません。 保険証券が一般的で必要な場合は、全額を償却することができます。

8.健康保険

自営業の場合は、健康保険料控除の対象となる場合があります。

2010年に、中小企業雇用法は新しい控除を作成しました。 これは、自営業者が支払う健康保険料に適用されます。 自営業の場合は、これらの人々の課税所得の調整として、健康保険費用の100％を差し引くことができます。

• あなた自身
• あなたの配偶者
• あなたの扶養家族
• 課税年度の終わりに27歳未満の子供

健康保険の控除は、フォーム1040の29行目で上記の控除として請求できます。詳細については、税務専門家にご相談ください。

あなたまたはあなたの配偶者の雇用主を通じて健康保険プランを持っていた月の税額控除を請求することはできません。

9.リタイアメントプラン

自営業の場合は、課税所得の調整として、退職金制度への拠出金を差し引くことができます。 計画は次のとおりです。

• 簡易従業員年金（SEP）IRA。 退職給付を提供するために、自営業者を含む雇用主によって確立された退職貯蓄プラン。
• 従業員のための貯蓄インセンティブマッチプラン（SIMPLE。）従業員が100人未満の中小企業のための退職貯蓄プラン。 SIMPLE IRAは従来のIRAと同様に機能し、401（k）よりも設定が簡単ですが、従業員の退職金制度の拠出限度額は401（k）と比較して低くなっています。
• 適格プラン：確定拠出または確定給付。 年金とも呼ばれる確定給付制度は、雇用主がすべてのお金を拠出し、退職時に一定の支払いを約束する退職金口座です。 401（k）と同様の確定拠出年金では、自分のお金を入れる必要があります。

プロフェッショナルサービス

10.簿記係、会計士、および税理士の料金

興味深い事実：あなたは実際にあなたがどの費用を差し引くことができるかについてあなたに助言する税理士と会う費用を差し引くことができます。

これは「専門サービス」控除として知られており、この控除可能な費用は、実際には、中小企業の資金調達のすべてを支援するさまざまな専門家に適用されます。 あなたがビジネス弁護士、公認会計士、簿記係、オンライン簿記サービス、または税理士を雇うとき、彼らの料金は控除可能な事業費として適格です。

私は大人の人生全体の会計士を持っていましたが、最近、中小企業を専門とする地元の会計士に切り替えました。 彼は今年、他の会計士よりも多くのお金を節約してくれました。

キャロラインウィーバー、CW鉛筆

11.弁護士費用

契約書の作成、商標および著作権の提出、リースの交渉、法廷での事業の弁護、または事業のための他のサービスの実行のために弁護士を雇うか保持する場合は、弁護士の費用を帳消しにすることができます。

12.不良債権

時々、顧客やクライアントはあなたがすでに提供した製品やサービスの代金を払わないでしょう。 送信するステートメントリマインダーの数は関係ありません。そのお金を受け取ることは決してないかもしれません。 これらは不良債権として知られています。

貸倒れ、または回収不能な口座は、あなたが回収できない顧客または顧客からあなたに支払われるべきお金です。 債務が回収できないことが判明した場合は、最初の年の終わりに不良債権を帳消しにすることができます。

不良債権には次のものが含まれます。

• サプライヤーとクライアントへのローン
• ビジネスローン保証
• 顧客へのクレジット販売

貸倒れの削減と税法の詳細については、このIRSの出版物を参照してください。

労働者

13.独立請負業者

オンラインストアで製品の写真を撮るなど、ビジネスに関連する目的で独立した請負業者やフリーランサーを雇う場合、それらのサービスの費用は税額控除になります。

独立した請負業者があなたのために働き始める前に、必ず1099のフォームを収集し、適切に提出してください（締め切り前に、1つのコピーを請負業者に提出し、もう1つをIRSに提出する必要があります）。

注意喚起

IRSは、従業員を請負業者として分類することにより、雇用税の支払いを回避しようとする雇用主に目を光らせていることがよくあります。

eコマースビジネスはオンラインで自分たちを表現しているため、ビジュアルは非常に重要になる傾向があります。 あなたはそれらを作成し、実現するのを助けるために適切な人々に投資したいと思っています。

大久保トリシャ、メゾンミル

14.従業員

「合理的」かつ「必要」と見なされた場合、eコマースビジネスは、以下を含む従業員の福利厚生、福利厚生、および福利厚生の提供に対して減税を受けることができます。

• 従業員の支払い
• 休暇の支払いと病欠
• HSA雇用者の貢献
• 従業員支援プログラム
• 生命保険の補償範囲
• 教育
• 食事と宿泊

これらの事業費をどのように請求するかは、事業構造によって異なります。

• 個人事業主および単一メンバーのLLCは、スケジュールCの経費セクションを使用します。
• パートナーシップおよびマルチメンバーLLCは、フォーム1065の「控除」セクションを使用します。
• 企業は、フォーム1120またはフォーム1120S（S企業の場合）の控除セクションを使用します。

マーケティング

15.広告

あなたがそれにいる間、あなたのビジネスが成長し、より少ない税金を払うのを手伝ってください。 Instagramで宣伝する場合でも、地元の新聞で宣伝する場合でも、宣伝費用は税額控除になります。

これには、広告を掲載するための価格と、広告を作成してデザインするために支払う料金の両方が含まれます。 デザイナー、コピーライター、またはその他のマーケティングプロフェッショナルを雇って広告を作成する場合は、1099人の労働者と同じように彼らの賃金を差し引きます。

16.マーケティングツールとサービス

KlaviyoやAdEspressoなどのツールを使用してメールやFacebookキャンペーンを管理する場合、それらは「通常の必要な」マーケティング費用としてカウントされます。 サブスクリプションの費用は差し引くことができます。

私たちの最高の控除可能な費用は、有償マーケティングに費やされます—リードの生成と私たちの目標到達プロセスの上部を埋めるために。

Ryan Gruss、ループロフト

ウェブサイト料金

17. Shopify

Shopifyは、オンラインストアを運営するために必要なすべてのツールを提供します。 そのため、eコマースビジネスの場合、Shopifyの料金は間違いなく「通常の必要な」ビジネス費用と見なされます。

18.ドメインとウェブホスティング

オンラインプレゼンスなしでeコマースビジネスを運営することはできません。 ドメインとeコマースホスティングは税控除の対象となります。 あなたのサイトで使用するためにウェブデザインテンプレートまたはストック画像を購入する場合、あなたはそれらの費用を差し引くこともできます。 Shopifyでストアのテーマをアップグレードするために料金を支払う場合も同様です。

19.サービス

オンラインストアを運営するだけでなく、現在または潜在的な顧客との関わりに使用するサービスを差し引くことができます。

したがって、ニュースレターを発行する場合は、Eメールマーケティングソリューションのコストを差し引くことができます。 ソーシャルメディアの投稿をスケジュールすると、Hootsuiteの費用を差し引くことができます。 または、検索エンジン向けにサイトを最適化している場合は、SEMRushなどのSEOツールのコストを差し引くことができます。

教育

20.クラス

あなたのビジネスに関連する方法であなたのスキルをアップグレードするためにクラスを受講する場合、あなたは彼らの費用を差し引くことができます。

認定Eコマースコンサルタントになるなど、認定を取得するためにクラスを受講すると、クラスは控除の対象になります。

しかし、より具体的でない教育形態（たとえば、販売する製品のより良い写真を撮るのに役立つ写真撮影クラス）は控除できます。 クラスがあなたの日常業務を直接改善する限り、それは税控除の対象となります。

また、ビジネス関連のクラスへの交通費は、旅費と見なされます。 この費用の報告の詳細については、教育、クラス、およびワークショップを差し引く方法に関するベンチのガイドをお読みください。

私は教育費をかなり使います。 私にとって重要なことの1つは、カイゼン、継続教育、そして実験的な考え方を持つという日本の考え方です。

大久保トリシャ、メゾンミル

21.雑誌

あなたの業界に関連する業界誌の購読も税控除の対象となります。 ただし、それらがあなたの業界に特に関連していることを確認してください。 一般的なビジネス雑誌は対象外です。

旅行

22.出張費および車両費

eコマースの起業家として、あなたはおそらくモバイルです。

車両を使用して荷物を輸送したり（郵便局などに）、顧客と会ったり、その他の事業運営を行ったりする場合は、さまざまな事業費を請求することができます。

あなたの車がビジネス目的のためだけに使われるとき、あなたはその操作の全費用を差し引くことができます。 ただし、ビジネスと個人の両方の目的で使用する場合は、ビジネスに適用される運用コストの割合を計算する必要があります。

ビジネスマイレージ控除を請求するには、次の2つのオプションがあります。

• 2017年現在の標準のマイレージレートの控除額は、 1マイルあたり0.535ドルです。 MileIQなどのアプリを使用して年間を通じてこれを追跡し、レートが変更された場合は、会計年度ごとに関連するIRSページを確認してください。
• 燃料、メンテナンス、修理を含む、年間を通じて車両に支払った費用の全額。

駐車料金、タクシー料金、会議のチケットなど、ビジネスの過程で発生するその他の旅費を請求することができます。

その他の事業費はどうですか？

あなたのビジネスの性質に応じて、あなたがあなたの納税申告書で請求することができる他の費用があるかもしれません。

IRSは、事業費が「通常かつ必要」である場合、税控除の対象と見なします。 つまり、通常の事業運営にかかる費用であり、事業を営むために必要です。

疑わしい場合は、このガイドラインを覚えて、ビジネス関連の支出に添付されている領収書を確認してください。 そうすれば、申告書を提出する前に、CPAを再確認して、税控除の対象となるものとそうでないものを確認できます（また、そうすべきです）。

あなたは税額控除で創造的になりたくなるかもしれません。 代わりに、より良いキャッシュフロー管理のための戦略的な税務計画に焦点を合わせます。 事業費の世界は灰色の領域でいっぱいであり、IRSによって設定された境界を簡単に超えることができます。 いつものように、返品の費用を請求する前に、公認会計士または税理士に相談してください。