온라인 상점에 판매세를 부과해야 합니까?

이것은 TaxJar의 Mark Faggiano가 작성한 게스트 게시물입니다.

참고: 이 게시물은 미국 기반 판매자에게만 적용됩니다.

거의 모든 미국 기반 제품 판매자는 1월에 판매세 마감일이 있습니다. 일부 판매자는 판매세를 자주 제출해야 하며 전체 판매세를 핥아야 합니다. 그러나 많은 사람들이 1년에 한 번만 판매세를 신고해야 합니다. 이러한 판매자의 경우 1월과 많은 판매세 만기일이 재미있고 유익한 휴가철 이후에 춥고 달갑지 않은 모닝콜이 될 수 있습니다.

그러나 두려워하지 마십시오. 판매세 규정 준수 프로세스는 관리 가능한 5단계로 나눌 수 있습니다. 여기에서 시작하면 곧 판매세를 준수하게 됩니다.

넥서스가 있는 위치 확인

45개 주와 컬럼비아 특별구에서는 판매자가 구매자로부터 판매세를 징수하도록 요구합니다. 좋은 소식은 "판매세 넥서스(sales tax nexus)"가 있는 경우에만 이들 주에서 판매세를 징수하면 된다는 것입니다. Nexus는 다음과 같은 항목을 포함할 수 있는 주에서 상당한 비즈니스 입지를 가질 때 설정됩니다.

• 사무실을 갖는 것
• 직원이 있어서
• 창고가 있는
• 제휴사 보유
• 재고 보관
• 타사 제공업체의 직송
• 무역 박람회 또는 공예품 박람회와 같이 제한된 시간 동안 상태에서 일시적으로 물리적 비즈니스를 수행

한 주에 실제 거주하고 있다고 의심되는 경우 해당 주의 세무 당국에 문의하여 판매세 관련성이 있는지 여부를 확인할 수 있습니다.

각 주의 판매세 징수에 대한 자세한 내용을 보려면 이 지도를 클릭하십시오.

판매세 준수를 위한 첫 번째 단계는 항상 판매세 관련성이 있는 위치를 확인하고 온라인 상점(및 판매할 수 있는 기타 채널)을 설정하여 판매세를 징수하는 것입니다.

넥서스가 있는 위치를 결정했으면 다음 단계는 다음과 같습니다.

판매세 허가증 등록

넥서스가 있는 주에서는 판매세 징수를 시작하기 전에 판매세 허가증을 확보해야 합니다. 판매세 허가증을 등록하려면 해당 주의 국세청 웹사이트를 방문하거나 전화하십시오.

주에서는 판매세 기금을 사용하여 학교, 도로 및 공공 안전과 같은 비용을 지불하므로 판매세를 징수하고 송금하는 주 경계선과 연계된 모든 상인에게 매우 투자합니다.

일부 주의 판매세 허가증은 무료인 반면 다른 주의 판매세 허가증은 약간의 비용이 듭니다.

일단 등록하면 주에서 언제 얼마나 자주 지불하기를 원하는지 알려줄 것입니다. 이것은 일반적으로 월별, 분기별 또는 연간입니다. 대부분의 연간 만기일은 1월에 있으므로 거의 모든 전자 상거래 판매자가 이번 달에 제출 및 지불을 서두르게 됩니다.

이 단계를 건너뛰지 마세요! 일부 주에서는 허가 없이 판매세를 징수하는 것을 불법으로 간주합니다.

다음은 위스콘신주의 판매세 허가 신청서 샘플입니다.

판매세 징수

넥서스가 있는 주에 등록했으면 판매세 징수를 설정할 차례입니다. Shopify에서 판매세 징수를 켜려면 설정 > 세금으로 이동하면 됩니다. Shopify 세금 매뉴얼은 판매세 설정 과정을 빠르고 철저하게 안내합니다.

다중 채널 판매자는 판매하는 모든 채널을 통해 판매세 연계가 있는 주의 구매자로부터 판매세를 징수해야 한다는 점을 명심하십시오. 다시 말하지만, 이는 일반적으로 한 주에 판매세 연계가 있는 경우 상당히 쉽습니다. 여러 주에 판매세 관련성이 있는 경우 판매하는 모든 플랫폼에 확인하여 올바른 구매자로부터 판매세를 자동으로 징수하고 있는지 확인하십시오.

얼마나 많은 판매세를 징수했는지 계산하십시오.

판매세 신고 마감일이 다가옴에 따라 이제 넥서스가 있는 모든 주의 구매자로부터 판매세를 얼마나 징수했는지 파악해야 합니다.

Shopify를 통해서만 판매하고 Professional 또는 Unlimited 플랜을 사용하는 경우 Shopify 스토어의 보고서 탭에서 판매세 보고서를 실행하여 매우 간단하게 결정할 수 있습니다. 그러나 여러 채널에서 판매하거나 여러 플랫폼을 통해 지불을 수락하면 이는 점점 더 복잡해집니다. TaxJar와 같은 소프트웨어가 이 작업을 대신 처리하지만 직접 수행하기로 선택한 경우 판매하는 각 채널의 각 주의 구매자로부터 얼마나 많은 판매세를 징수했는지에 대한 보고서를 가져와야 합니다.

몇 개 주는 간단합니다. 한 주의 모든 구매자로부터 얼마나 많은 판매세를 징수했는지 알고 싶을 뿐입니다. 그러나 대부분의 주에서는 더 복잡합니다. 그들은 해당 주의 구매자로부터 징수한 판매세 총액을 알고 싶어할 뿐만 아니라 해당 금액을 카운티, 시 또는 기타 특별 과세 구역별로 분류하기를 원합니다. 이것은 각 구매자가 살았던 곳을 확인하기 위해 가는 빗으로 판매를 검토하는 것을 의미할 수 있습니다. 여기서 판매세 준수는 시간이 많이 걸리는 악몽이 될 수 있습니다.

징수한 판매세를 계산했으면 다음 단계는…

자세히 알아보기: 원활한 결제 프로세스인 Shop Pay 결제는 일반 결제보다 1.91배 더 많이 전환됩니다.

판매세 신고서를 제출하십시오.

이제 구매자로부터 징수한 판매세를 판매세 넥서스가 있는 주 또는 주에 제출하는 부분이 나옵니다.

대부분의 주에서는 온라인으로 제출하는 것이 상당히 쉽습니다. 실제로 일부 주에서는 온라인으로 제출하거나 벌금을 내도록 요구합니다. 제출 시기와 방법에 대해서는 개별 주에 확인하십시오.

이 과세 기간 동안 판매세를 징수하지 않았다고 해서 문제가 없다고 생각하지 마십시오. 많은 주에서는 송금할 판매세 자금이 없더라도 "제로 리턴"으로 알려진 것을 제출하도록 요구합니다. 제로 리턴은 해당 과세 기간 동안 판매세를 징수하지 않았다는 것을 주에 알리는 판매세 보고서입니다. 그들은 기본적으로 당신이 체크인하고 당신이 여전히 사업을 하고 있는지 확인하기를 원합니다. 제로 리턴 제출을 잊으면 신고 및 납부를 잊은 것처럼 과태료를 받을 수 있습니다.

지불에 대해 말하자면, 제 시간에 판매세 신고서를 제출하는 것이 좋습니다. 많은 주에서 판매세가 부담이라는 사실을 인지하고 있으며 일찍 또는 제 시간에 지불하는 상인에게 판매세 할인을 제공할 것입니다. 그 돈을 탁자 위에 놓아두지 마십시오.

진정하세요. 판매세를 제한했습니다!

이 단계를 완료하면 판매세가 완료됩니다. 지금은… 다음 단계는? 다음 판매세 마감일을 달력에 기록하고 다시 할 준비를 하십시오.

저자 소개: 오늘 TaxJar 30일 무료 평가판 에 등록 하고 판매세를 면제받으십시오!