세금 납부 시간을 대비하여 온라인 비즈니스를 준비하는 8단계

세금 시즌이 도래했습니다. 사업을 시작한 지 1년이 되었든 10년이 되었든, 세금 신고서를 제출하기 위해 거쳐야 할 끝없는 작업 목록이 항상 있는 것처럼 느껴집니다. 미국에 거주하는 경우 이 단계별 가이드가 정리하는 데 도움이 될 것입니다.

시작하자.

1단계: 이 세금 마감일을 기억하십시오

세금 기한은 당신에게 몰래 다가갈 수 있습니다. 이를 놓치면 값비싼 패널티가 부과될 수 있습니다.

세금은 2017년 4월 17일에 마감됩니다. 비즈니스의 성격에 따라 해당 날짜 이전에 IRS에 추가 문서를 제출해야 할 수도 있습니다.

캘린더에 다음 날짜를 추가하고 마감일을 한 번도 놓치지 마십시오.

2월 2일: 소인이 찍힌 양식 1099 및 W2

2016년에 독립 계약자나 직원에게 600달러 이상을 지불했다면 2월 1일 또는 그 이전에 이미 각각 1099 또는 W2를 제공했어야 합니다.

3월 16일: 파트너십 반환 기한

3월 15일은 개인 및 파트너십 세금 보고서 제출 마감일입니다. 더 빠른 마감일은 파트너가 개인 세금 보고 마감일 전에 스케줄 K-1을 받을 수 있는 기회를 제공합니다.

4월 17일: 법인세 신고 마감

3월 15일은 법인세 신고(양식 1120 및 1120S) 또는 세금 연장 신청 마감일입니다.

4월 17일: 개별 반품 마감

4월 17일은 개인 또는 개인 사업자 세금 보고서(양식 1040)를 제출하거나 세금 연장을 신청하는 마감일입니다.

2단계: 영수증 정리

아직 하지 않았다면 이제 종이를 사용하지 않아도 될 때입니다. 영수증을 온라인에 저장하면 세금을 내야 하는 번거로움에서 벗어날 수 있습니다.

다음 도구는 종이 없는 방식으로 영수증을 정리하는 데 도움이 됩니다.

에버노트(무료)

모든 장치에서 영수증, 명함 및 중요한 문서의 스캔 또는 사진을 업로드하고 액세스할 수 있습니다. ScanSnap Evernote Edition 스캐너를 사용하여 문서를 Evernote 계정으로 바로 업로드하세요.

ShoeBoxed(최대 $100/월)

저장해야 할 영수증의 백로그가 많은 경우 Shoeboxed의 'Magic Envelopes' 중 하나를 선택하여 우편으로 보낼 수 있습니다. 그러면 Shoeboxed가 모든 데이터를 입력해 드립니다.

비용 지출(각 활성 사용자에 대해 월 $5부터 시작)

연결된 은행 카드로 결제한 금액은 자동으로 가져오고 현금 비용은 수동으로 추가됩니다. Expensify의 모바일 앱을 사용하면 이동 중에도 영수증을 촬영하고 저장할 수 있습니다. 영수증은 서비스의 SmartScan 기술을 사용하여 정확한 비용과 자동으로 매칭됩니다.

3단계: 부기를 최신 상태로 유지

세금을 신고하려면 책이 최신 상태인지 확인해야 합니다. 명확한 회계장부는 사업의 수입과 지출에 대한 정확한 보기를 제공합니다. 또한 감사의 경우 첫 번째 방어선입니다.

소규모 비즈니스 회계 소프트웨어를 사용하여 자신의 부기를 처리할 수 있습니다. 또는 전문가에게 맡기고 싶다면 지역 또는 온라인에서 회계사 고용을 고려하십시오.

장부의 정보가 정확하지 않으면 의도치 않게 IRS에 허위 청구를 할 위험이 있습니다.

장부를 최신 상태로 유지하려면 부기 관리에 할애해야 하는 시간, 예산, 자신의 장부를 관리하는 데 얼마나 자신감을 갖고 있는지에 따라 가장 적합한 방법을 선택하십시오.

4단계: 1099 제출

과세 연도 동안 독립 계약자에게 $600 이상을 지불했다면 이미 2월 1일까지 계약자에게 양식 1099를 보냈어야 하며 2017년 3월 31일까지 IRS에 사본을 제출해야 합니다.

5단계: 판매세 요건 이해

판매세법은 최고의 시간에 복잡합니다. 이에 대해 회계사와 상담하고 싶지만 판매세가 온라인 비즈니스에 어떻게 적용되는지 간단히 살펴보겠습니다.

주 세금 요건은 '넥서스(nexus)'라는 법적 개념에 의해 결정됩니다. Nexus는 기업이 판매세를 징수하기 위해 주와 물리적으로 연결되어 있어야 함을 의미합니다. 귀하의 비즈니스가 한 주에서 넥서스를 개발하는 경우 해당 주에서 판매세를 징수해야 합니다.

많은 기업이 자신이 살고 있는 주와만 연계를 갖지만, 귀하의 비즈니스가 추가 주에서 연계를 개발할 수 있는 경우가 있습니다.

다음은 넥서스를 개발하는 몇 가지 예입니다.

• 사무실
• 직원
• 창고
• 팝업 숍 개최 또는 공예품 박람회에서 판매
• 재고 보관

귀하는 귀하의 비즈니스가 넥서스를 개발한 모든 위치에서 법적으로 판매세를 징수해야 합니다. 세법은 주마다 다르므로 보고서를 제출하기 전에 세무 전문가와 상의하여 주 판매세 요건을 적절하게 충족하는지 확인하십시오.

6단계: 세금 연장 신청 고려

세금 연장이 정기 마감일까지 납부해야 하는 세금을 면제해 주지 않는다는 점을 이해하는 것이 중요합니다.

그렇다면 처음에 연장 신청을 귀찮게 하는 이유는 무엇입니까? 글쎄요, 연장 신청은 쉽고 세금 보고서 제출에 더 많은 시간을 할애할 수 있습니다.

세금 연장을 신청하려면 비즈니스 유형(아래)에 해당하는 세금 연장 양식을 작성하고 해당 연도에 납부해야 할 세금 금액을 추정해야 합니다. 그런 다음 4월 15일(기업의 경우 3월 16일) 또는 그 이전에 완성된 양식과 IRS에 납부해야 할 세금 납부를 전자 또는 우편으로 제출하십시오.

마감일 이전에 제출하면 자동으로 연장됩니다. IRS는 귀하의 신청서가 승인되지 않은 경우에만 귀하에게 연락할 것입니다.

일반 세금 기한까지 납부해야 하는 세금을 납부하지 않으면 연장을 신청했더라도 벌금과 이자를 내야 할 수 있습니다.

세금 연장을 신청하려면 귀하의 비즈니스 유형에 해당하는 양식을 사용하십시오.

파트너십 – 2017년 3월 15일

자동 7개월 연장 자격을 얻으려면 양식 7004를 사용하십시오.

기업 – 2017년 4월 17일

자동 6개월 연장 자격을 얻으려면 양식 7004를 사용하십시오.

개인사업자 – 2017년 4월 17일

자동 6개월 연장 자격을 얻으려면 양식 4868을 사용하십시오.

7단계: 이 세금 공제 확인

다음 공제는 일반적으로 온라인 판매자에게 제공됩니다.

이러한 비용은 달리 명시되지 않는 한 스케줄 C, 양식 1040에 따라 모두 공제될 수 있습니다.

귀하의 사업이 신규인 경우 귀하의 비용 중 일부가 '창업' 비용에 포함될 수 있으므로 회계사와 상담해야 합니다.

홈 오피스

홈 오피스 공제를 받으려면 독점성, 규칙성 및 우선 순위의 세 가지 요구 사항을 충족해야 합니다.

• 독점성: 귀하의 작업 영역은 업무용으로만 사용해야 합니다.
• 규칙성: 홈 오피스를 정기적으로 사용해야 합니다. 매일 할 필요는 없지만 일관성이 있어야 합니다.
• 우선 순위: 대부분의 시간을 재택 사무실에서 보내야 하며 가장 중요한 비즈니스 활동을 집에서 수행해야 합니다.

홈오피스 공제액을 계산할 때는 간편법이나 일반법을 사용할 수 있습니다. 단순화된 방법을 사용하면 최대 300평방피트까지 사업용으로 사용되는 가정의 평방피트당 $5의 표준화된 공제를 받습니다.

일반적인 방법을 사용하면 사업용으로 사용되는 면적을 주택의 전체 면적으로 나누어 실제 가정에서 사업용으로 사용되는 비율을 계산해야 합니다.

일반 방법을 사용하여 공제액을 계산하는 경우 양식 8829도 작성해야 합니다.

교육

귀하의 비즈니스에 가치를 더하고/하거나 전문성을 향상시키는 수업이나 워크숍을 수강하는 경우 전액 공제됩니다.

전화 및 인터넷 비용

비즈니스 목적으로만 사용되는 전화가 있는 경우 전화 요금제는 유틸리티 비용으로 완전히 공제됩니다. 업무용과 개인용으로 모두 휴대전화를 사용하는 경우 업무용으로 휴대전화를 사용한 금액을 기준으로 전체 전화 요금의 일정 비율만 공제할 수 있습니다.

예를 들어 업무용으로 60%, 개인용으로 40%를 사용한다면 관련 비용의 60%를 공제받을 수 있습니다. 항목별 전화 요금 청구서를 보관하는 것은 감사를 받은 경우 청구를 뒷받침하는 좋은 방법입니다.

스카이프, 구글보이스 등의 서비스를 사용하는 경우 사무비로 공제할 수 있습니다.

인터넷 요금도 공과금으로 공제할 수 있습니다. 재택 근무 중이고 단일 인터넷 연결을 사용하는 경우 개인 용도를 고려해야 합니다. 업무 관련 사용 비율을 계산하여 합계에 적용합니다.

웹 호스팅 및 온라인 스토어 테마

도메인 등록 및 전자상거래 호스팅 비용은 기타 비용에서 공제할 수 있습니다. 또한 비즈니스를 위해 구매한 온라인 스토어 템플릿 또는 사용자 정의 Shopify 테마 비용을 소프트웨어 또는 마케팅 비용으로 공제할 수 있습니다.

계약자 작업

독립 계약자를 고용하는 비용은 계약 노동으로 청구할 수 있습니다.

배송비

고객에게 상품을 배송하는 데 드는 비용(우송료 및 포장 비용 등)은 기타 비용으로 청구할 수 있습니다.

차량 사용

업무용 차량을 공제하려면 출장 마일리지를 추적해야 합니다. 이것은 Shoeboxed 마일리지 추적기와 같은 도구를 사용하여 신속하게 수행할 수 있습니다. 최소한 일년 내내 주행한 마일 수를 기록해야 하고(1월 1일에 주행 기록계 판독값을 기록한 다음 12월 31일에 기록) 회의, 우체국 여행 등을 달력에 기록해야 합니다.

또 다른 일반적인 기술은 분기마다 2주 동안 비즈니스 및 개인 마일리지를 추적하는 것입니다. 이를 연말에 사용하여 비즈니스 대 개인 사용 비율을 계산할 수 있습니다.

총 주행 마일을 설정했으면 비즈니스 마일을 총 주행 마일로 나누어 비즈니스 사용 비율을 결정하십시오.

온라인 서비스 수수료

Shopify, Shoeboxed 및 비즈니스 운영에 사용하는 기타 앱과 같이 비즈니스 목적으로 사용되는 온라인 서비스는 비즈니스 비용으로 공제할 수 있습니다.

장비

업무용 컴퓨터, 카메라, 휴대폰(직접 소유한 경우)과 같은 업무용 장비 비용은 감가상각 또는 섹션 179 공제를 통해 회수할 수 있습니다. 어떤 경우에는 회계사가 비즈니스 장비 비용을 표준 비즈니스 비용으로 공제하도록 조언할 수도 있습니다.

장비 비용을 적절하게 공제하려면 회계사와 협력하는 것이 좋습니다. 장비 비용 공제에 대한 이러한 모든 접근 방식은 비즈니스에 다양한 재정적 이점을 제공할 수 있습니다. 예를 들어, 장비 비용을 한 번에 공제하거나(섹션 179 공제 또는 표준 사업 비용으로 사용) 몇 년에 걸쳐 비용을 감가상각하는 것이 더 유리할 수 있습니다.

뿐만 아니라, 다양한 항목은 다양한 감가상각 방법을 사용하여 감가상각되며, 감가상각 일정을 설정하는 것은 매우 까다로울 수 있습니다.

비즈니스 장비 비용을 적절하게 공제하는 가장 좋은 방법은 모든 비즈니스 장비 구매 기록을 유지하고 회계사에게 세금 보고서에서 공제하는 방법에 대해 조언을 구하는 것입니다.

전문적인 서비스

회계사 및 회계 담당자가 청구하는 수수료와 같이 비즈니스 운영에 필요하고 직접적으로 관련된 법률 및 전문 수수료는 전문 서비스로 청구할 수 있습니다.

8단계: 적합한 회계사를 찾고 다음 질문을 하십시오.

세금 신고를 도와줄 회계사를 찾을 때는 그들이 귀하의 산업, 비즈니스의 특정 요구 사항, 시간당 청구 또는 고정 요금 청구 여부를 얼마나 잘 이해하는지 고려하십시오.

회계사를 고용한 후 다음 질문을 하여 세금을 줄일 수 있는 다른 방법이 있는지 알아보십시오.

1. 사용 가능한 지역 세금 공제가 있습니까? (이것은 기업가들이 종종 놓치는 큰 것입니다)
2. 내 비즈니스가 다른 주에 연결되어 있습니까? 판매세를 제대로 처리했습니까?
3. 내 비즈니스 구조를 변경하면 이점이 있습니까?

너에게로

세금은 아마도 기업 소유에서 가장 좋아하는 부분은 아니지만 일부 계획과 조직을 통해 공제액을 최대화하고 세금 시즌에서 스트레스를 해소할 수 있습니다.

세금 납부 기간을 위한 온라인 비즈니스 준비에 대해 질문이 있는 경우 아래 의견에 알려주시면 최선을 다해 도와드리겠습니다!

저자 소개: 이 게시물은 온라인 부기 서비스인 Bench가 제공한 것입니다. 온라인 부기 서비스는 귀하를 전문 부기 담당자와 연결하고 간단하고 우아한 소프트웨어를 사용하여 귀하의 책을 대신 처리해 줍니다.