현금 흐름 관리: 현금 흐름이 이익보다 더 중요한 이유

현금 흐름을 개선하는 것은 모든 비즈니스를 위한 현명한 조치입니다. 귀하의 비즈니스 모델이 얼마나 훌륭한지, 얼마나 수익성이 좋은지, 또는 얼마나 많은 투자자를 보유하고 있는지는 중요하지 않습니다. 비즈니스에 극적인 영향을 미칠 집중할 영역을 찾고 있다면 바로 여기입니다.

신규 및 성장 기업은 항상 재투자를 하기 때문에 부족한 자금을 보충할 여유 자금이 없는 경우가 많습니다. 비즈니스 수명의 처음 몇 년을 포함하여 가장 눈에 띄게 성장한 해는 현금 흐름과 관련하여 어려운 시기이기도 합니다.

현금 흐름 관리는 새로운 사업을 시작하는 것이 매우 어려운 많은 이유 중 하나입니다.

현금흐름관리란?

그렇다면 현금흐름관리란 정확히 무엇일까요? 현금 흐름은 비즈니스 안팎으로 이동하는 현금 및 비현금의 금액입니다. 양의 현금 흐름은 나가는 것보다 들어오는 돈이 더 많고, 음의 현금 흐름은 회사가 나가는 돈을 충당하는 데 필요한 것보다 들어오는 돈이 적습니다.

현금 흐름을 계산하기 위해 기업은 특정 기간의 시작과 끝에서 사용할 수 있는 현금을 기록합니다. 이 기간은 일주일 또는 한 달이 될 수 있습니다. 기간이 시작될 때보다 기간 말에 계정에 더 많은 양이 있는 경우 비즈니스는 긍정적인 현금 흐름을 갖게 됩니다. 마지막에 현금이 적으면 음의 현금 흐름을 갖게 됩니다.

현금 흐름 관리 를 잘하는 것은 비즈니스를 위해 할 수 있는 가장 좋은 일 중 하나입니다. 그뿐만 아니라 개인 재정뿐 아니라 다른 벤처에도 적용할 수 있는 기술입니다.

현금 흐름과 수익성의 차이

현금 흐름은 수익성과 동일하지 않습니다. 수익성 있는 사업체는 여전히 청구서를 지불하지 못할 수 있습니다. 마찬가지로, 기업이 재정적 의무를 모두 이행하고 있다고 해서 수익성이 있는 것은 아닙니다.

이익은 실제로 종이에만 존재하는 기본적인 소규모 비즈니스 회계 용어입니다. 이익을 측정하는 것은 비즈니스를 바라보는 특별한 방법입니다. 비즈니스가 매일 어떻게 진행되고 있는지에 대해 많은 정보를 제공하지는 않습니다.

이익을 계산하는 방법

이익을 계산하는 첫 번째 단계는 총 수익에서 판매된 제품 비용을 빼는 것입니다. 그 차이는 귀하의 총 이익입니다.

수익 – 매출 원가 = 총 이익

예를 들어 흔들의자를 $100,000에 판매하고 의자 자체의 가격이 $50,000인 경우 총 이익은 $50,000입니다.

수익: $100,000
매출 원가 -$50,000
총 이익: $50,000

물론 의자를 사는 것 외에 다른 비용이 필요할 것입니다. 예를 들어 의자를 보관할 장소가 필요하고 더 많은 판매를 위해 광고를 게재할 수 있습니다. 이러한 비용을 운영 비용이라고 하며 총 이익에서 차감됩니다.

운영 비용에는 임대, 장비, 급여 및 마케팅과 같이 판매하는 것과 직접 연결되지 않는 대부분의 비용이 포함됩니다.

두 번째 단계는 총 이익에서 운영 비용을 빼는 것입니다. 차이는 순이익입니다.

총 이익 – 운영 비용 = 순이익

수익: $100,000
매출 원가: -$50,000
총 이익: $50,000
운영 비용: -$35,000
순이익: $15,000

순이익이 양수이면 돈을 벌었습니다. 음수이면 돈을 잃은 것입니다. 이 보고서 전체를 손익계산서 또는 손익(P&L)이라고 합니다.

이익의 "문제"

소기업 현금 흐름 관리와 관련하여 손익 계산서의 문제는 전체 비즈니스를 보여주지 않는다는 것입니다. 몇 가지 필수 정보가 누락되었습니다.

1. 채무상환

상환해야 할 사업 대출이나 기타 시작 자본이 있는 경우 여기에 표시되지 않습니다. 부채 상환으로 인해 많은 현금이 소모될 수 있지만 해당 대출에 대한 이자만 손익에 포함됩니다.

2. 장비 대금

마찬가지로 중요한 장비를 구매하는 경우 전체 비용이 이 섹션에 표시되지 않습니다. 대신, 그 비용은 장비의 수명에 걸쳐 분산될 것입니다. 통조림 라인에 $100,000를 쓰고 10년 동안 사용할 수 있다고 생각한다면 손익계산서에는 모든 비용을 선불로 지불해야 했어도 10년 동안 $10,000/년의 비용이 표시됩니다.

3. 세금

이 시점에서 순이익에는 세금이 부과되지 않으므로 더 줄어들 것입니다. 모든 수익을 현금으로 사용할 수 있다 해도 한 곳에서 다 쓰고 다 쓸 수는 없습니다.

4. 현금 수령

마지막으로 많은 기업에서 아직 돈을 받지 못하더라도 수익을 기록하는 발생주의 회계를 사용합니다. 서류상으로는 $200,000의 매출을 올릴 수 있지만 아무도 아직 지불하지 않았다면 여전히 청구서를 지불하는 데 어려움을 겪을 것입니다.

또한 재고를 보유하고 있다면 해당 제품 모두 가치가 있으며 손익 계산서에도 포함됩니다. 물론 인벤토리에서 현금을 추출하려면 먼저 판매해야 합니다.

현금 흐름과 이익을 어떻게 관리합니까?

궁극적으로 현금 흐름 관리는 타이밍에 달려 있습니다. 한 달 또는 1년 동안은 수익을 낼 수 있지만 특정 날짜나 주에는 수익을 낼 수 없습니다. 청구서가 월초에 만기가 되지만 월말까지 은행에 돈이 없을 경우, 월말에 더 많이 벌었더라도 현금 흐름에 문제가 있는 것입니다. 당신은 보냈다.

이익에 대한 거래는 다음과 같습니다. 서류상으로 이익이 나지 않는다면 몸 상태가 좋지 않은 것입니다. 사업을 계속하려면 수입을 늘리거나 지출을 줄여야 합니다.

그러나 수익성이 있다고 해서 비즈니스가 자동 조종 장치로 운영될 수 있는 것은 아닙니다. 특히 성장 중인 경우에는 여전히 현금 흐름 제어를 연습해야 합니다.

현금 흐름 관리가 왜 중요한가요?

위협적으로 보일 수 있지만 현금 흐름 제어와 효과적인 현금 흐름 관리의 우선 순위에는 분명한 이점이 있습니다.

1. 부족함을 예측하라

현금 흐름과 운전자본을 관리할 때 얻을 수 있는 첫 번째이자 가장 분명한 이점은 언제 부족할 것인지를 미리 알 수 있다는 것입니다. 수표가 반송된 후에는 집세를 낼 수 없다는 사실을 알아내지 마십시오. 좋은 시스템을 갖추면 몇 주, 때로는 몇 달에 걸쳐 부족분을 미리 예측할 수 있으므로 계획을 세울 시간이 생깁니다.

예를 들어:

• 집주인에게 전화를 걸어 며칠 후 수표를 현금화하도록 요청하십시오.
• 세관에서 관세 납부를 연기하기 위해 선적을 몇 주 지연
• 추가 판매를 빠르게 유도하기 위해 프로모션을 실행합니다.
• 미결제 청구서를 정리하기 위해 수금을 시작하십시오.

2. 스트레스 감소

믿거 나 말거나 현금 흐름을 관리하면 많은 스트레스가 완화됩니다. 기업가가 청구서 지불과 관련하여 경험하는 대부분의 불안은 현재 상황을 모르고 일이 잘 될 것인지 걱정하는 데서 비롯됩니다.

전망이 좋지 않더라도 다가올 일을 아는 것이 훨씬 낫습니다. 자신의 위치를 ​​알면 준비가 된 느낌이 들 것입니다. 더 중요한 것은, 당신은 그것을 다룰 준비가 되어 있을 것입니다.

3. 성장할 때를 안다

현금 흐름을 관리할 때 성장에 얼마나 많은 돈을 써야 하는지 정확히 알 수 있습니다. 귀하의 손익에 추가 자금이 있다고 해서 실제 생활에서 실현된다는 의미는 아닙니다.

마찬가지로 은행에 $20,000가 있다고 해서 사용할 수 있는 것은 아닙니다. 향후 비용을 지불하기 위해 필요할 수 있습니다. 몇 주와 몇 개월 동안의 현금 흐름을 보면 보유해야 할 금액과 성장을 위해 숨겨두거나 지출할 수 있는 금액을 알 수 있습니다.

4. 레버리지 확보

좋은 현금 흐름 관리는 레버리지를 제공합니다. 부족함을 극복하기 위해 은행의 신용 한도가 필요하거나 서비스를 중단하지 않고 몇 주 동안 공급업체에서 휴식을 취하도록 하려는 경우 우수한 현금 흐름 관리 시스템이 귀하를 뒷받침하고 신뢰를 구축할 것입니다.

은행은 일반적으로 이러한 종류의 계획을 보고 싶어합니다. 특히 언제 자금을 상환할 수 있는지 명확하게 보여줄 수 있는 경우에 그렇습니다. 공급업체는 대부분의 기업이 어려운 시기에 하는 것처럼 의사소통을 중단하기보다 지불 방법과 시기를 정확하게 말할 수 있다면 훨씬 더 유연하게 대처할 수 있습니다. 이 사람들은 당신의 사업을 원하고 그들이 당신을 신뢰할 수 있다면 기복이 있을 때 당신과 더 기꺼이 협력할 것입니다.

5. 더 정확한

현금 흐름은 예산보다 훨씬 정확합니다. 예산은 당신이 원하는 것을 말해줍니다. 그들은 희망적인 생각이고 기업가는 천성적으로 낙관적입니다. 현금 흐름 예측은 실제로 무슨 일이 일어나고 있는지 알려주므로 연초에 계획한 것이 아니더라도 대처할 수 있습니다.

우리 대부분(저 포함)은 종종 현금 흐름 관리에 대해 생각하지 않고 모든 것이 잘 되기를 바랍니다. 그러나 위험을 감수할 가치는 없습니다. 당신은 당신의 돈을 유지함으로써 정말로 기분이 나아질 것입니다.

현금 흐름을 관리하는 방법

현금 흐름을 관리하는 데 도움이 되는 많은 유료 도구가 있습니다. 개인적으로 무료가 최고라고 생각합니다. 바로 Google 스프레드시트입니다. 누구나 Google 스프레드시트를 사용하여 현금 흐름표를 작성할 수 있습니다. 수동 프로세스이지만 설정하는 데 오랜 시간이 걸리지 않고 추적하기 쉽습니다.

더 중요한 것은, 즉석에서 쉽게 사용자 정의하고 특정 요구 사항이나 상황에 적응할 수 있다는 것입니다. 원하는 만큼 광범위하거나 구체적으로 지정할 수 있습니다. 그리고 스프레드시트를 만들고 업데이트하는 데 보내는 시간은 상황을 더 명확하게 파악하는 데 중요합니다.

현금 흐름 스프레드시트는 현금이 어디로 가는지에 대한 개요입니다. 현금이 언제 들어오고 언제 나갈지를 보여주며 현금 흐름 관리를 시각화하고 접근 방식을 조정할 수 있는 좋은 방법입니다.

현금 흐름을 어떻게 관리합니까?

돈을 관리하는 가장 좋은 방법은 현금 흐름표를 사용하는 것입니다. 소기업 현금 관리에서 현금 흐름표는 월, 분기 또는 연도와 같은 회계 기간 동안 비즈니스로 들어오고 나가는 현금의 계정이지만 도움이 되는 기간 동안 현금 흐름을 추적할 수 있습니다. 돈이 어디로 가는지 알 수 있습니다. Shopify의 현금 흐름 계산기에서 이것을 사용해 보십시오.

대부분의 비즈니스는 매주 계획을 세워 가장 잘 작동합니다. 그러나 일부는 매일 계획해야 하고 다른 일부는 월간만 계획하면 됩니다. 모든 단일 비용을 포함할지 아니면 비용 범주만 포함할지 여부는 사용자에게 달려 있습니다. 이러한 결정은 비즈니스의 규모와 복잡성에 따라 달라집니다.

마찬가지로 일부 기업은 6개월 동안 현금 흐름을 정확하게 예측할 수 있고 다른 기업은 2주 동안만 예측할 수 있습니다. 일반적으로 합리적인 정확도로 4~6주를 계획하십시오. 소규모 비즈니스 현금 흐름 관리에 대한 좋은 경험 법칙은 미래가 멀수록 예측의 정확성이 떨어진다는 것입니다.

1단계: 비용 예측

첫 번째 단계는 현재 진행 중인 모든 재정적 의무를 정리하는 것입니다. 임대료, 급여, 광고, 소프트웨어 사용료, 대출 상환금 등 수익에서 발생하는 모든 비용을 지불해야 하는 모든 항목의 목록을 작성하는 것으로 시작하십시오.

비용이 얼마인지, 얼마인지, 기한이 언제인지 기록하십시오. 몇 가지 사항을 잊어버릴 수 있으므로 은행 및 신용 카드 명세서를 검토하여 다른 비용이 무엇인지 확인하십시오.

2단계: 수익 예측

다음으로 주간 수익을 예측할 차례입니다. 많은 기업이 매출 변동을 경험하므로 약간의 예술이 될 수 있습니다. 가능한 한 정확하려고 노력하십시오. 귀하의 비즈니스가 더 확고해질수록 더 쉬워질 것입니다.

보장된 수익을 기록하는 것으로 시작하십시오. 구독을 판매하거나 장기 계약을 체결한 경우 향후 상황을 잘 알 수 있습니다. 그 수치가 증가할지, 감소할지, 아니면 그대로 유지될지 예측할 수 있습니다. 매출의 상당 부분이 첫 고객에게서 나온다면 추정하기가 더 어려울 것입니다. 그래도 앞으로 몇 주와 몇 달 동안 예상할 수 있는 일에 대해 잘 알고 있어야 합니다. 현실에 가까울수록 좋습니다.

소기업 현금 관리의 모범 사례 중 하나는 예측을 지원하기 위해 과거 데이터를 살펴보는 것입니다. 많은 경우 과거 데이터에는 연간 주기와 계절성이 고려되기 때문에 1년 전 이번 주의 매출이 지난 주 매출보다 더 정확합니다. 작년보다 매출이 증가할 것으로 생각되면 금액을 늘릴 수 있지만 나쁜 상황에 빠지지 않도록 보수적인 태도를 취하는 것이 중요합니다.

매주 수익을 예측할 때 공휴일이나 월간 또는 연도의 시간으로 인한 판매 감소와 수익에 긍정적인 영향을 미칠 판촉 또는 주요 거래를 염두에 두십시오.

3단계: 데이터 연결

이제 데이터를 채우는 재미있는 부분이 나옵니다. 먼저 현금 흐름 예측 템플릿의 무료 사본을 받으십시오. 각 비용 및 각 수익원에 대한 행을 사용자 정의할 수 있습니다. 필요한 만큼 상세하거나 광범위할 수 있습니다.

아래에서 이 비즈니스 현금 흐름 관리 예를 살펴보십시오.

한 웹사이트에서 여러 제품을 판매하는 경우 수익원은 하나만 있을 수 있습니다. 웹, 소매 및 무역 박람회와 같은 여러 채널을 사용하는 경우 예측하기 더 쉽기 때문에 각각에 대한 라인을 갖고 싶을 수 있습니다.

수익을 얻을 수 있는 주에 추가해야 합니다. 은행 계좌에 입금되려면 며칠이 걸릴 수 있습니다.

마찬가지로 비용을 기입하십시오. 일부는 매주, 일부는 격주, 일부는 월간, 일부는 가변적입니다. 잡다한 비용도 많이 발생하게 됩니다. 스프레드시트에서 작업하려면 '기타' 행을 사용하세요.

첫 주에 개설 은행 잔고를 추가하십시오. 다음 주는 수익 및 지출 예상을 기반으로 자동으로 예측됩니다.

4단계: 프로젝션 스프레드시트 업데이트

현금 흐름 스프레드시트는 살아있는 문서입니다. Google Sheet로 보관하시면 언제 어디서나 사용이 가능합니다. 회계사 또는 다른 직원과 같은 다른 사람과도 쉽게 공유할 수 있습니다.

좋은 현금 흐름 스프레드시트는 정기적으로 업데이트됩니다. 일주일에 한 번 로그인하여 마감 은행 잔고를 업데이트하십시오. 이전 계산과 일치하지 않으면 이유를 파악하는 것이 좋습니다. 때때로 잊어버린 비용이 발생하거나 예상 수익에 대해 너무 낙관적이었다는 것을 깨닫게 됩니다.

다음으로 지난달 열을 숨깁니다. 과거의 것이므로 더 이상 필요하지 않습니다.

마지막으로 마지막 열에 새로운 주 예측을 추가합니다. 미리 계획할 수 있도록 항상 최소 4주에서 6주를 계획해야 합니다.

부족을 예상할 때마다 마감 은행 잔고가 빨간색으로 바뀌면서 경고를 보내 일부 변경을 요청합니다. 제공된 템플릿에서 두 번째 달에 부족이 예측되는 것을 볼 수 있습니다.

현금 흐름을 개선하는 6가지 간단한 방법

귀하의 비즈니스가 부실한 현금 관리로 어려움을 겪고 있다면 오늘 현금 흐름을 개선할 수 있는 7가지 방법이 있습니다.

1. 재고관리에 집중

현금 흐름 관리를 염두에 두고 비즈니스의 현재 수요 및 공급 수준을 반영하도록 재고 업데이트를 고려하십시오. 제품에 대한 ABC 분석을 자주 수행하여 판매되는 제품과 판매하지 않는 제품을 판별하십시오. 그러면 빠르게 이동할 가능성이 있는 재고를 더 많이 보유하고 할인된 가격으로 재고를 없앨 수 있습니다.

2. 리스, 사지 마세요

중소기업 금융은 특히 어려운 시기에 항상 까다롭습니다. 많은 빚을 지고 싶지는 않지만 때로는 장기적으로 갚을 장비나 재고에 투자해야 합니다. 좋은 현금 관리 방법은 구매하기보다 임대하는 것입니다. 임대하면 시간이 지남에 따라 소액을 지불하고 일상적인 작업에 대한 현금 흐름을 유지할 수 있습니다. 사업비이기도 하므로 세금으로 공제할 수 있습니다.

3. 인보이스 바로 보내기

소규모 비즈니스 현금 흐름 관리의 핵심 부분 중 하나는 가능한 한 빨리 급여를 받는 것입니다. 인보이스를 즉시 보내면 미수금이 더 빨리 들어옵니다. 일반적으로 월별 청구 주기로 운영하는 경우 공급업체와 상의하여 주문형 송장 모델로 전환할 것임을 알리십시오. 그들에게 조기 지불 할인을 제공하는 경우 보너스 포인트.

4. 대체 수익원을 찾으십시오.

시나리오가 바뀌고 현재 수익원에 압박이 가해지면 온라인으로 돈을 버는 다른 방법을 찾으십시오. 수익성이 낮은 수익원을 일시적으로 또는 영구적으로 더 쉽고 효과적인 수익원으로 대체할 수 있습니다.

예를 들어, COVID-19 확산으로 인해 강제 폐쇄로 인해 많은 오프라인 비즈니스가 문을 닫았습니다. 이들 기업의 현금 흐름의 주요 원천은 유동인구입니다. 수익 감소에 대처하기 위해 비즈니스를 온라인으로 이전하고 "온라인 구매, 가두 픽업" 및 지역 배송 옵션과 같은 다양한 쇼핑 경험을 제공하고 있습니다.

이를 통해 현금 흐름을 더 쉽게 관리하고 매출 부담을 줄일 수 있습니다.

5. 공급자가 조기 지불 할인을 제공하는지 확인

운전 자본 및 현금 흐름 관리를 유지하는 한 가지 방법은 공급업체에 더 적은 비용을 지불하는 것입니다. 일부 공급업체는 귀하가 알지 못하는 조기 지불 할인을 제공할 수 있습니다. 공급업체에 조기에 지불하면 현금을 절약하고 공급 관계의 무결성을 개선하는 데 도움이 될 수 있습니다. 특히 다른 공급업체가 비정상적인 비즈니스 상황에서 지불을 지연하는 경우 더욱 그렇습니다.

6. 고금리 저축예금 사용

현금 흐름을 극대화하려면 고금리 기업 저축 계좌에 돈을 넣어두십시오. 낮은 최소 예치금으로 현금을 1% 이상 제공하는 계좌를 찾으십시오. 이를 통해 매월 현금 상태를 개선하고 고객이나 공급업체에 대한 예상치 못한 영향에 대비할 수 있습니다.

자세히 알아보기: 전자상거래 비즈니스에 재무제표를 사용하는 방법

무료 현금 흐름 예측 템플릿 받기

대부분의 기업은 적절한 현금 흐름 관리 없이는 생존할 수 없습니다. 하지만 누구나 할 수 있습니다. 시간을 내어 지금 정리하면 쉽게 정리할 수 있습니다.

아직 없는 경우 무료 현금 흐름 템플릿을 가져오는 것을 잊지 마십시오. Google 드라이브에서 스프레드시트에 액세스할 수 있습니다. 사본을 만들려면 Google 계정에 로그인해야 합니다.

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틸 라우어의 삽화