eBay 판매세에 대한 전자 상거래 판매자 안내서

eBay는 온라인 판매자를 시작하는 가장 인기 있는 플랫폼 중 하나입니다.

가장 오래된 전자 상거래 시장 중 하나이며 대부분의 소비자는 플랫폼에 매우 익숙합니다. 그러나 eBay 판매가 증가함에 따라 전자 상거래 판매세에 대한 계획을 세워야 합니다.

다행스럽게도 eBay 판매세는 온라인 판매자가 쉽게 탐색할 수 있습니다. 이 가이드에서는 eBay의 판매세 및 기타 전자 상거래 세금에 대해 알아야 할 모든 것을 다룰 예정이므로 계속 지켜봐 주시기 바랍니다.

eBay 판매세: 기본 사항

미국에 거주하는 경우 eBay 거래에 대해 판매세를 납부해야 할 가능성이 높습니다. 미국에서 판매세를 부과하지 않는 유일한 주는 알래스카, 델라웨어, 몬태나, 뉴햄프셔, 오리건입니다. 다른 45개 판매세 주에서 상품을 판매하는 경우 해당 세법에 따라 세금을 징수하고 납부할 책임이 있으며 세율은 주마다 다릅니다.

총 판매세 의무를 결정하려면 귀하의 비즈니스에 물리적 존재 또는 과세 대상 연결이 있는 위치를 알아야 합니다. 다행스럽게도 eBay는 플랫폼이 판매자를 대신하여 판매세를 징수할 수 있도록 하는 시장 촉진법 덕분에 프로세스를 훨씬 쉽게 만듭니다.

eBay는 온라인 판매자에 대한 판매세를 자동으로 징수하고 송금 합니다. eBay가 당신을 위해 대부분의 힘든 일을 해주기 때문에 판매세 징수에 대해 걱정할 필요가 없습니다.

이미지 소스

eBay는 판매세를 부과합니까?

전자 상거래 판매는 판매세 조사를 피하기 위해 사용되었지만 주에서는 현명하게 대처하고 있습니다. 지난 몇 년 동안 많은 주에서 온라인 구매에 세금을 부과할 수 있는 새로운 법안을 통과시켰습니다. 이제 대부분의 경우 전자 상거래 판매세는 기존 판매세와 거의 동일하게 운영됩니다. 귀하의 비즈니스가 위치한 주에서 판매세 요구 사항을 부과하는 경우 eBay 판매에 대해 세금을 지불해야 할 가능성이 큽니다.

eBay는 세금을 부과하지 않지만 대부분의 주에서는 부과합니다. 시장 촉진자 법률에 따라 eBay는 많은 경우 주를 대신하여 판매세를 징수합니다. 결과적으로 eBay에서 거래에 대해 판매세를 부과하는 것을 볼 수 있습니다.

마켓플레이스 촉진법이란 무엇입니까?

2017년에 미국 대법원은 첫 번째 마켓플레이스 촉진법(Marketplace Facilitator Law)의 길을 열어준 벤치마크 판결을 내렸습니다. 그 이후로 법은 일반화되었습니다. 마켓플레이스 촉진법은 온라인 마켓플레이스가 주에 대해 판매세를 부과할 수 있도록 권한을 부여하여 사람들이 판매세를 회피하는 것을 더 어렵게 만들기 위해 고안되었습니다. 이 법안은 성공적으로 eBay, Amazon 및 기타 전자 상거래 시장이 온라인 판매자를 대신하여 판매세를 징수하도록 했습니다.

eBay는 시장 촉진자로 판매세를 징수합니까?

이제 대부분의 대형 시장에서는 판매세를 징수해야 합니다. 2019년에 eBay는 소수의 지역에 대한 플랫폼에서 판매세를 징수하기 시작했습니다. 그러나 그 이후로 많은 다른 주에서 시장 촉진자 법안을 통과시켰으며 2021년 7월 1일 현재 그 수는 46개 관할 구역을 포함하도록 증가했습니다. 오늘날 eBay는 대부분의 eBay 계정에 대한 판매세를 자동으로 징수하고 해당 세무 당국에 세금을 보냅니다. .

시장 촉진자 판결 이전에 온라인 판매자는 eBay에서 판매세를 징수하기를 원할 경우 스스로 세금 테이블을 설정해야 했습니다. 이 기능을 사용하려면 온라인 판매자가 판매세율을 입력하고 납세 의무를 스스로 결정해야 했습니다.

eBay는 또한 인터넷 판매세 규정이 있는 주에 대해 세금을 징수하고 해외 구매자에게도 판매세를 부과합니다. eBay 판매자는 판매자 허브를 통해 eBay 판매세 징수 수치를 쉽게 볼 수 있습니다.

이제 대부분의 경우 eBay는 판매세를 부과하고 판매자를 대신하여 송금합니다. eBay는 판매세를 자동으로 계산하므로 판매자가 프로세스를 훨씬 쉽게 처리할 수 있습니다. 플랫폼은 구매자의 배송 주소, 실제 비즈니스의 물리적 존재 및 추가로 신고된 판매세 연관성을 고려한 후 적절한 세금을 부과합니다.

기타 eBay 세금 책임

eBay 판매세 및 인터넷 판매세 규정은 대부분의 신규 판매자에게 주요 혼란 포인트인 것 같습니다. 그러나 특히 eBay 상점이 주요 수입원인 경우 간과해서는 안 되는 추가 세금 고려 사항이 있습니다.

소득세

모든 미국 납세자는 집으로 가져가는 소득에 대해 소득세를 납부해야 합니다. 대부분의 W2 직원의 경우 직원이 급여에서 직접 세금을 공제하기 때문에 프로세스가 자동입니다. 그러나 eBay는 연방 세금 의무에 대해 돈을 공제하지 않으므로 소득에 대한 해당 세금을 지불하는 것은 귀하에게 달려 있습니다.

소득세는 일반적으로 4월에 Form 1040에 개인 세금을 제출할 때 연말에 납부합니다. 그러나 연말에 세금 청구서를 받게 될 것이므로 비용을 충당하기 위해 수입의 일부를 따로 떼어 두십시오. IRS가 관련되어 있을 때 부족함을 느끼고 싶지는 않습니다.

귀하의 eBay 판매는 몇 년 동안 귀하의 총 소득에 합산될 것이므로 제출 시점에 해당 소득세를 납부해야 합니다.

소득세율은 소득, 소득세 신고 시 피부양자 수, 기타 변수에 따라 달라지므로 개인 상황을 고려하여 연말정산을 정확히 계산해야 합니다.

자영업 세금

이전에 급여를 받은 적이 있다면 고용주가 일반적으로 급여에서 Medicaid 및 사회 보장 세금을 공제한다는 것을 알고 있습니다. 다시 말하지만, eBay는 귀하의 수표에서 연방 세금 의무를 공제하지 않으므로 귀하도 이러한 세금을 내야 합니다.

eBay 판매자는 판매에 대한 Medicare 및 사회 보장 세금의 고용주와 직원 부분을 지불해야 합니다. 전체 의무는 약 15.3%에 이르며, 일년 내내 예상 납세 의무에 대해 분기별로 지불해야 합니다.

여기에서 자영업 세금 및 분기별 예상 세금 납부에 대해 자세히 알아볼 수 있습니다.

자영업세에 해당하는 eBay 공급업체는 연간 예상 자영업세에 대해 분기별 납부액을 제출해야 합니다.

IRS 규정에 따르면 자영업 활동으로 $400 이상을 번 사람은 세금 신고서에 소득을 신고하고 총액에 대해 해당 세금을 납부해야 합니다.

많은 전문 eBay 판매 비즈니스가 이 프레임워크에 적합합니다. 그냥 아무렇게나 개인 물품을 팔고 있다면 자영업 세금에 대해 걱정할 필요가 없을 것입니다. 그러나 대부분의 진지한 판매자는 이러한 조건에 따라 쉽게 자격을 얻을 수 있습니다.

귀하의 eBay 상점이 IRS가 규정한 임계값보다 더 많은 수입을 올리는 경우 고려해야 할 몇 가지 추가 세금 준수 단계가 있습니다.

이베이 1099-K 양식

eBay는 최근 PayPal을 기본 결제 프로세서로 사용하는 것을 중단했으며 이제 회사는 대부분의 거래를 내부적으로 처리합니다. 이러한 변경의 결과로 IRS는 이제 eBay를 세금 목적상 지불 프로세서로 분류합니다.

따라서 eBay는 플랫폼의 모든 공급업체에 대해 1099 양식을 보내지 않습니다. 대신 $20,000 이상의 매출과 200건 이상의 거래가 있는 온라인 판매자에게 1099-K 양식을 보냅니다. 이러한 전제 조건을 충족하지 않으면 이 양식을 받을 수 없습니다.

그러나 소득에 대해 세금을 내지 않아도 되는 것은 아닙니다. 연말정산 시 소득을 신고하고 해당 자금에 대해 적절한 소득세 및 자영업세를 납부해야 합니다.

기타 1099-K 고려 사항

1099-K 양식은 모든 eBay 수입을 한 곳에 나열하며 자발적인 세금 준수를 개선하도록 설계되었습니다. IRS는 또한 1099-K 양식 사본을 받으므로 귀하의 번호가 양식에 기재된 것과 일치하는지 확인하십시오.

1099-K 양식 자격이 있는 판매자는 일반적으로 과세 연도 다음 해 1월 31일까지 문서를 받게 됩니다.

그러면 4월 15일 세금 마감일을 계획할 수 있는 충분한 시간이 주어집니다. eBay 판매자 허브를 통해 1099-K 양식을 다운로드할 수도 있습니다.

eBay 1099-K 양식은 총 총액과 거래 수를 포함하여 과세 연도에 받은 지불금을 보여줍니다. 이 양식에는 이름, 주소, 납세자 ID 등과 같은 관련 납세자 정보도 포함됩니다.

특히 성공적인 eBay 매장이 있는 경우 수입을 반영하는 1099-K 양식을 받을 수 있습니다. 당신이 그것을 놓치지 않도록 당신의 메일과 eBay 판매자 센터를 주시하십시오.

여러 eBay 계정

여러 eBay 계정으로 판매하는 경우 eBay는 모든 eBay 계정의 판매 및 거래를 결합하여 1099-K 계산의 기초를 형성합니다.

eBay는 1099K 양식을 받을지 여부를 결정하기 위해 모든 상점의 판매 및 거래를 계산합니다. 합산 합계가 $20,000 및 200 트랜잭션 임계값을 초과하면 eBay에서 1099K를 받게 됩니다.

이것은 다산 판매자가 명심해야 할 중요한 경고입니다. 귀하의 개인 계정 총액은 귀하가 이 특별 세금 양식을 받는지 여부를 결정하지 않습니다. 대신 이 양식을 받아야 하는지 여부를 결정하려면 통합 계정 총액을 확인해야 합니다.

eBay 판매세 세부 정보를 찾을 수 있는 곳

eBay 계정의 판매자 센터는 eBay의 판매세 대상입니다. 여기에서 총 eBay 판매, 징수된 판매세, 지정된 세금 테이블 등을 찾을 수 있습니다. 세금 관련 질문이 있는 eBay 판매자를 위한 최고의 리소스입니다.

eBay 계정을 통해 판매자 센터에 액세스할 수 있습니다. 세금 납부 기간 동안 귀중한 자원이므로 플랫폼에 익숙해지십시오. 여기에는 eBay 거래에 대한 판매세를 계산하고 지불하는 데 필요한 모든 수치가 있습니다. 판매세 신고서에 문제가 있는 경우 여기에서 답을 찾을 수 있습니다.

eBay 판매세 납부

eBay는 대부분의 경우 귀하를 대신하여 판매세를 징수하고 송금합니다. 시장 촉진자 법에 따라 회사는 대부분의 경우 주 세무 당국에 판매를 청구할 수 있습니다. 각 구매에 대한 정확한 판매 세율도 자동으로 고려하므로 판매만 걱정하면 됩니다.

대부분의 경우 eBay에서 판매세를 납부하기 때문에 판매세를 납부할 필요가 없습니다. 그러나 eBay는 귀하의 주 또는 관할 구역에 대해 판매세를 부과하지 않는다는 것을 알 수 있습니다. 이 경우, 판매세 징수를 스스로 시작해야 할 수도 있습니다.

eBay가 해당 주의 판매세를 징수하지 않으면 판매세 준수 계획이 더 복잡해집니다. 판매세 의무를 관리하고 주 세무 당국에 수동으로 지불금을 송금해야 합니다.

주 판매세 지침에 대한 자세한 내용을 보려면 여기를 클릭하십시오.

다음은 eBay가 해당 주의 판매세를 징수하지 않는 경우 알아야 할 사항입니다.

eBay 판매세 징수가 없는 주

eBay는 시장 촉진법이 없는 주에 대한 주문에 대해 판매세를 징수하지 않습니다. 오늘 현재 이 범주에 속하는 주는 다음과 같습니다.

• 플로리다
• 캔자스
• 루이지애나
• 미시시피
• 미주리

이러한 주에는 시장 촉진자 법률이 없기 때문에 이 지역의 구매자에게 판매할 때 판매세를 자동으로 부과하지 않습니다.

그러나 위의 주에서 판매세 연계가 있는 판매자는 여전히 구매자로부터 판매세를 징수해야 합니다. 주요 차이점은 판매세를 징수하는 것이 누구의 책임인지에 있습니다. 이러한 주에 관한 한, 판매세를 적절하게 계산하고 원격으로 처리하는 것은 eBay 판매자의 몫입니다.

조력자법이 없는 주에서 판매세를 부과하는 방법은 무엇입니까?

비 촉진 주에서 판매세를 징수해야 하는 경우 각각에 필요한 세금을 반영하도록 eBay 판매세 테이블을 업데이트해야 합니다.

판매자의 허브를 통해 판매세 표에 액세스하고 각 해당 주에 대한 올바른 판매세율을 입력할 수 있습니다.

다음은 eBay 판매세 테이블의 스크린샷입니다.

보시다시피 eBay에서는 특정 주에 대한 고객 판매 세율을 설정할 수 있습니다. 사용자는 촉진자 규정이 있는 주의 판매세율을 수정할 수 없지만 eBay에서는 다른 주의 세율을 설정할 수 있습니다.

판매세 연결이 있는 위치를 결정했으면 판매세 테이블을 설정하여 필요한 판매세를 부과할 수 있습니다. 그런 다음 적절한 판매세 신고서를 제출하고 해당 주에 제출하는 것은 귀하의 책임입니다.

예를 들어, 마이애미 시에서 구매자에게 제품을 판매합니다. 플로리다 주 전체의 6% 판매세율을 반영하도록 판매세 테이블을 설정했으므로 eBay는 이 세금을 총 구매 가격에 적용합니다.

그러나 Miami-Dade 카운티는 주의 세금에 추가로 1%의 판매세를 부과하므로 해당 지역의 총 판매세율은 7%입니다. 이 예에서는 구매자에게 1%를 과소 청구했습니다.

결과적으로 eBay의 판매세 징수 기능을 사용하여 플로리다에 거주하는 고객에게 과소 또는 과대 요금을 부과해야 합니다.

6%의 세율을 유지하고 마이애미 고객에게 과소 청구하거나 주 전체에서 7%로 인상하고 플로리다의 모든 구매자에게 과대 청구할 수 있습니다.

판매자에게 가장 이상적인 시스템은 아니지만 현재로서는 고수하고 있습니다.

eBay 판매세 표 부족

eBay의 판매세 징수 기능은 다른 전자 상거래 플랫폼만큼 포괄적이지 않습니다. 판매세율을 수동으로 설정할 수 있지만 플랫폼은 대상 기반 판매세 계산을 제공하지 않습니다.

일부 지역에서는 주에서 부과하는 세금 외에 추가 판매세를 부과하지만 eBay에서는 전체 주에 대한 판매세율만 설정할 수 있습니다. 이러한 제한은 판매자에게 약간의 골칫거리가 될 수 있습니다.

eBay 판매세를 위한 최고의 도구

eBay에서 판매세를 훨씬 쉽게 탐색할 수 있는 여러 프로그램이 있습니다. Avalara와 TaxJar는 eBay에서 세금을 징수하고 납부하는 데 가장 인기 있는 두 가지 프로그램입니다. 그들은 eBay 플랫폼과 원활하게 통합되고 직관적인 도구를 사용하여 eBay 세금 프로세스를 훨씬 더 원활하게 만듭니다. 아무도 세무 감사를 원하지 않으므로 판매세 징수 및 송금을 위한 이 두 가지 도구를 자세히 살펴보십시오.

아발라라

Avalara를 사용하면 판매세를 훨씬 쉽게 징수하고 송금할 수 있습니다. 귀하의 비즈니스 정보를 Avalara에 입력하기만 하면 소프트웨어가 귀하가 특정 지역에 과세 대상이 되는지 여부를 자동으로 결정합니다. 판매세 연계가 있는 위치를 결정하면 소프트웨어를 통해 적절한 판매세 허가증을 등록하고 해당 연도에 지불해야 하는 판매세 금액을 표시할 수도 있습니다. 징수한 판매세를 해당 지역 세무서에 송금하는 데 도움이 될 수도 있습니다.

이 편리한 소프트웨어는 세금 준수를 간단하게 만듭니다. 주별 최신 판매세율로 정기적으로 업데이트되며 인터넷 판매세, 부가가치세 및 기타 잠재적 납세 의무도 고려합니다. 온라인 상점에 대한 판매세를 징수해야 하는 경우 Avalara는 생명의 은인이 되어 향후 세금 준수 문제를 피할 수 있도록 도와줍니다.

TaxJar

TaxJar는 또한 간소화된 세금 준수를 위한 훌륭한 옵션입니다. 플랫폼은 14,000개 이상의 조세 관할 구역을 지속적으로 모니터링하여 모든 지역에서 가장 정확한 세율을 보장합니다. TaxJar는 필요할 때마다 해당 특정 주의 적절한 세율로 판매세를 자동으로 징수할 수 있습니다.

TaxJar를 사용하면 온라인 판매자로서의 삶을 훨씬 더 쉽게 만들 수 있습니다. 세금 준수를 위한 귀중한 자원이며 eBay 구매에 대한 판매세를 징수해야 하는 모든 사람에게 필수품입니다. TaxJar는 또한 판매세 연계를 개발할 위험이 있는지 알려줄 수 있으므로 너무 늦기 전에 추가 납세 의무를 피할 수 있습니다. 인입니다.

온라인 판매자를 위한 추가 세금 조언

eBay 판매세는 가장 기본적인 형태로 간단하지만 비즈니스가 성장함에 따라 상황이 빠르게 복잡해질 수 있습니다. 세무 고문은 떠오르는 많은 전자 상거래 비즈니스를 위해 세상을 변화시킬 수 있습니다.