올해 세금을 낮추기 위한 22가지 중소기업 세금 공제

소기업에서 놓칠 수 있는 세금 공제 상각액 에 대해 알아보고 이를 전자 상거래 비즈니스에 재투자하는 수단으로 사용하는 방법에 대한 몇 가지 아이디어를 읽으십시오.

The Loop Loft를 출시한 지 얼마 되지 않아 Shopify 판매자 Ryan Gruss는 이익 마진이 증가했습니다. 하지만 함정이 있었습니다.

"우리는 꽤 수익성이 좋은 해를 보냈지만 소득세로 못을 박았습니다."라고 그는 말합니다. “돌이켜보면 그 돈을 회사에 재투자했어야 했어요.”

세금 부과로 타격을 입었지만 Grus는 이윤의 일부를 상각할 수 있는 실제 비용(이 경우 마케팅)에 사용하고 Loop Loft를 오늘날과 같이 꾸준히 성장하는 회사로 만드는 데 도움을 주었습니다.

모든 전자 상거래 기업가는 Gruss의 경험을 활용할 수 있습니다.

소상공인이 상각할 수 있는 세금 공제는 무엇입니까?

온라인 상점을 운영하는 경우 이익의 일부를 세금 공제 가능한 사업 비용에 사용하면 사업 성장에 도움이 되고 세금 시즌이 오면 휴식을 취할 수 있습니다.

우체국으로 가는 자동차 여행이나 집에서 사용하는 전기 요금과 같은 일상적인 비용도 중소기업 회계 기록에 보고되는 한 돈을 절약할 수 있습니다. 이번 과세 연도에 적격 사업 소득에서 공제할 수 있는 몇 가지 주요 상각액을 살펴보겠습니다.

• 배송
• 작업 공간
• 은행, 퇴직 계획 및 보험
• 전문적인 서비스
• 노동자
• 마케팅
• 웹사이트 수수료
• 교육
• 여행하다

배송

dropshipping 비즈니스를 운영하지 않는 한 상품을 배송하는 것이 귀하의 일입니다. 운 좋게도 IRS는 그렇게 하는 비용을 "일반적이고 필요한" 것으로 간주합니다.

우표, 배송 미터 구독, 배송 비용 - 모두 세금 부과 시점에 공제됩니다. 그래도 처음에는 배송비를 덜 내는 것이 좋습니다.

1. 포장

모든 전자 상거래 포장 비용과 제품을 제 시간에 한 조각으로 배달하는 데 드는 비용은 세금 신고서에서 공제될 수 있습니다. 여기에는 봉투, 상자, 종이, 포장재, 테이프, 레이블, 마커 및 프린터 잉크가 포함됩니다.

배송… 은 판매 비용만이 아닙니다. 포장재가 필요하고 우송료도 있습니다. 월말 신용카드 청구서를 보니 어마어마한 비용이 듭니다.

트리샤 오쿠보, 메종 미루

배송료 계산

작업 공간

2. 본사

집에서 매장을 운영하는 경우 전자 상거래 공제를 받을 수 있습니다. 이 공제액의 규모는 귀하의 집에서 사업을 하는 데 얼마나 많이 사용되는지에 따라 달라집니다.

충족해야 하는 요구 사항은 다음과 같습니다.

• 귀하의 작업 영역은 비즈니스 활동에만 사용됩니다 . (가끔 식탁에서 서류 작업을 하는 경우, 귀하의 주방은 홈오피스 자격이 없습니다.)
• 귀하의 작업 영역은 전자 상거래 회사의 주요 사업장 이어야 합니다. 일관되고 인쇄된 일정으로 이를 증명할 준비가 되어 있어야 합니다.
• 재택 근무 공간에서 보내는 대부분의 시간은 사업을 하는 데 바쳐야 합니다.

또한 대체 작업 공간이 없어야 합니다. 즉, 비즈니스를 운영하는 외부 사무실이나 코워킹 스페이스가 없습니다.

홈 오피스 공제를 계산하는 방법에는 단순화된 방법 과 일반 방법 의 두 가지 옵션이 있습니다. 당연히 하나는 다른 것보다 쉽습니다.

단순화된 방법 을 사용하여 최대 300평방피트까지 사업용 부동산으로 사용되는 집의 평방피트당 $5를 공제합니다.

일반적인 방법 을 사용하려면 사업에 사용하는 주택 면적의 백분율을 계산한 다음 그 백분율을 주택 비용(임대료 또는 모기지 이자, 재산세, 전기, 난방, 수도 및 기타 비용)에 적용합니다. 집을 차지할 수 있습니다.

예를 들어, 주택 면적의 10%를 사업용으로 사용하는 경우 세금 신고서에서 모기지 이자의 10%를 공제할 수 있습니다.

일반 방법 을 사용하려면 양식 8829에 경비를 보고하십시오. 단순화된 방법 을 사용하려면 양식 1040의 스케줄 C에서 해당 워크시트를 작성하십시오.

이 방법 중 하나가 다른 방법보다 더 나은 공제를 제공할 수 있습니다. 그것은 실제로 귀하의 비즈니스와 홈 오피스의 성격에 달려 있습니다.

주의

IRS는 홈 오피스 비용을 주의 깊게 조사하는 것으로 유명합니다. 청구를 뒷받침하는 데 필요한 정보가 있는지 확인하십시오. 작업 영역의 사진을 찍고 그곳에서 작업할 일정의 사본을 유지하십시오. 회계 연도마다 세금 기록 및 영수증과 함께 보관하십시오.

3. 유틸리티

귀하의 집이 직장에 해당하는 경우, 난방, 수도 및 전기와 같은 가정용 유틸리티는 세금 신고서에서 공제될 수 있습니다.

이 숫자는 홈 오피스 비용을 계산하는 일반적인 방법 의 일부로 얻을 수 있습니다. 따라서 주택 면적의 10%가 사업을 위해 사용된다면 난방, 수도 및 전기 요금의 10%를 공제할 수 있습니다.

4. 개선 및 수리

예를 들어 깨진 유리창 수리와 같이 홈 오피스에 필요한 수리는 세금 신고서에 비용으로 보고될 수 있습니다.

재택 사무실의 개선 사항도 보고할 수 있지만 최대 27.5년 동안 감가상각해야 합니다. 홈 오피스에서 수행한 작업은 예를 들어 더 큰 창을 설치하는 것과 같이 "개선, 적응 또는 복원"이 포함된 경우 개선으로 분류됩니다.

개선 또는 수리 비용을 지불하기 전에 CPA와 상의하여 올바르게 분류하고 있는지 확인하십시오.

5. 코워킹 스페이스

공과금과 사무용품 비용을 부담하는 코워킹 스페이스를 임대한다면 그 비용이 세금 공제가 될 가능성이 큽니다. CPA에게 확인하십시오.

은행, 퇴직 계획 및 보험

6. 사업 이자 및 은행 수수료

사업용 신용 카드나 소기업 대출이 있는 경우 회계 연도 기간 동안 이자로 지불하는 모든 금액은 세금 공제 대상입니다. 비즈니스 당좌 예금 계좌를 유지하거나 사용하기 위해 은행에서 부과하는 수수료에도 동일하게 적용됩니다.

7. 사업 보험

S 법인, 자영업자, LLC 등 전자 상거래 사업을 운영하는 경우 사업 보험은 세금 공제 대상입니다.

세금 감면을 받을 수 있는 몇 가지 유형의 사업 보험은 다음과 같습니다.

• 데이터 침해 보험
• 상업용 부동산 보험
• 전문 책임 보험
• 일반 책임 보험
• 산재보험

사업을 보호하기 위해 이러한 보험을 보유하고 있다면 보험료를 상쇄할 수 있습니다. 보험 정책이 일반적이고 필요한 경우 전체 금액을 상쇄할 수 있습니다.

8. 건강 보험

자영업자의 경우 건강보험료 공제를 받을 수 있습니다.

2010년에 Small Business Jobs Act는 새로운 공제를 만들었습니다. 이것은 자영업자가 지불하는 건강 보험료에 적용됩니다. 자영업자인 경우 다음 사람들에 대한 과세 소득에 대한 조정으로 건강 보험 비용의 100%를 공제할 수 있습니다.

• 당신 자신
• 너의 배우자
• 귀하의 피부양자
• 과세 연도 말에 27세 미만 자녀

건강 보험 공제를 양식 1040, 29행에서 선 공제액으로 청구할 수 있습니다. 자세한 내용은 세무 전문가에게 문의하십시오.

참고로 본인이나 배우자의 고용주를 통해 건강 보험에 가입한 달에 대해서는 세금 공제를 청구할 수 없습니다.

9. 은퇴 계획

자영업자인 경우 과세 소득에 대한 조정으로 퇴직 계획에 대한 기여금을 공제할 수 있습니다. 계획에는 다음이 포함됩니다.

• 단순화된 직원 연금(SEP) IRA. 자영업자를 포함하여 고용주가 퇴직 급여를 제공하기 위해 설정한 퇴직 저축 계획입니다.
• 직원을 위한 저축 인센티브 매치 플랜(SIMPLE.) 직원 100명 미만 중소기업을 위한 퇴직 저축 플랜. SIMPLE IRA는 전통적인 IRA처럼 작동하며 401(k)보다 설정하기 쉽지만 직원 퇴직 계획 기여 한도는 401(k)에 비해 낮습니다.
• 적격 플랜: 확정기여 또는 확정급여. 연금이라고도 하는 확정 급여 계획은 고용주가 모든 돈을 기부하고 퇴직할 때 정해진 지불금을 약속하는 퇴직 계좌입니다. 401(k)와 유사한 확정기여 계획은 자신의 돈을 투자해야 합니다.

전문적인 서비스

10. 회계사, 회계사, 세무사 수수료

흥미로운 사실: 공제할 수 있는 비용에 대해 조언해 주는 세무 컨설턴트와의 회의 비용을 실제로 공제할 수 있습니다.

이것은 "전문 서비스" 공제로 알려져 있으며, 이 공제 가능한 비용은 실제로 중소기업 금융에 관한 모든 것을 돕는 다양한 전문가에게 적용됩니다. 비즈니스 변호사, CPA, 부기 담당자, 온라인 부기 서비스 또는 세무 컨설턴트를 고용할 때 그들의 수수료는 공제 가능한 사업 비용으로 인정됩니다.

나는 평생 동안 회계사를 해왔지만 최근에 소규모 사업을 전문으로 하는 지역 회계사로 바꿨습니다. 그는 올해 다른 회계사보다 더 많은 돈을 저축했습니다.

Caroline Weaver, CW 연필

11. 법률 비용

계약을 준비하고, 상표 및 저작권을 제출하고, 임대 계약을 협상하고, 법정에서 귀하의 비즈니스를 변호하거나, 귀하의 비즈니스를 위한 기타 서비스를 수행하기 위해 변호사를 고용하거나 유지하는 경우 수수료를 상쇄할 수 있습니다.

12. 불량 부채

때때로 고객이나 클라이언트는 당신이 이미 제공한 제품이나 서비스에 대해 단순히 비용을 지불하지 않을 것입니다. 당신이 얼마나 많은 명세서 알림을 보내든 상관없이, 당신은 그 돈을 받지 못할 수도 있습니다. 이를 불량 부채라고 합니다.

불량 부채 또는 회수 불가능한 계정은 귀하가 회수할 수 없는 고객이나 고객이 귀하에게 빚진 돈입니다. 부채가 회수 불가능한 것으로 판명되면 첫해 말에 불량 부채를 상각할 수 있습니다.

불량 부채에는 다음이 포함될 수 있습니다.

• 공급업체 및 고객에 대한 대출
• 기업 대출 보증
• 고객에 대한 신용 판매

불량 부채 감소 및 세법에 대한 자세한 내용은 이 IRS 간행물을 참조하십시오.

노동자

13. 독립 계약자

비즈니스와 관련된 모든 목적(예: 온라인 상점의 제품 사진 촬영)을 위해 독립 계약자 또는 프리랜서를 고용하는 경우 서비스 비용은 세금 공제입니다.

독립 계약자가 귀하를 위해 일하기 전에 항상 1099 양식을 수집하여 적절하게 제출하십시오(마감일 전에 계약자에게 사본 한 개를, IRS에 사본 한 개를 제출해야 함).

주의

IRS는 직원을 계약자로 분류하여 고용세 납부를 피하려는 고용주를 자주 찾습니다.

전자 상거래 비즈니스는 온라인에서 자신을 대표하기 때문에 비주얼이 매우 중요합니다. 당신은 당신이 그들을 만들고 실현하는 데 도움이 될 적임자에게 투자하기를 원합니다.

트리샤 오쿠보, 메종 미루

14. 직원

"합리적"이고 "필요한" 경우 전자 상거래 비즈니스는 다음을 포함하여 직원 복리후생, 보상 및 특전 제공에 대해 세금 감면을 받을 수 있습니다.

• 직원 급여
• 휴가 수당 및 병가
• HSA 고용주 기여금
• 직원 지원 프로그램
• 생명 보험 보장
• 교육
• 식사 및 숙박

이러한 사업 비용을 청구하는 방법은 사업 구조에 따라 다릅니다.

• 개인 소유 및 단일 회원 LLC는 스케줄 C의 비용 섹션을 사용합니다.
• 파트너십 및 다중 회원 LLC는 양식 1065의 "공제 섹션"을 사용합니다.
• 기업은 Form 1120 또는 Form 1120S(S 기업의 경우)의 공제 섹션을 사용합니다.

마케팅

15. 광고

비즈니스 성장을 돕고 세금을 덜 냅니다. Instagram에서 비즈니스를 광고하든 지역 신문에서든 광고 비용은 세금 공제입니다.

여기에는 광고 게재 비용과 작성 및 디자인을 위해 지불하는 수수료가 모두 포함됩니다. 디자이너, 카피라이터 또는 기타 마케팅 전문가를 고용하여 광고를 제작하는 경우 1099 직원과 마찬가지로 급여를 공제합니다.

16. 마케팅 도구 및 서비스

Klaviyo 또는 AdEspresso와 같은 도구를 사용하여 이메일 및 Facebook 캠페인을 관리하는 경우 "일반적이고 필요한" 마케팅 비용으로 계산됩니다. 구독 비용을 공제할 수 있습니다.

최고의 공제 가능한 비용은 리드 생성 및 퍼널 상단 채우기를 위한 유료 마케팅에 사용됩니다.

라이언 그러스, 루프 로프트

웹사이트 수수료

17. 쇼피파이

Shopify는 온라인 상점을 운영하는 데 필요한 모든 도구를 제공합니다. 따라서 모든 전자 상거래 비즈니스의 경우 Shopify 수수료는 확실히 "일반적이고 필요한" 비즈니스 비용으로 간주됩니다.

18. 도메인 및 웹 호스팅

온라인 존재 없이 전자 상거래 비즈니스를 운영할 수 없습니다. 도메인 및 전자 상거래 호스팅은 세금 공제 대상입니다. 사이트에서 사용할 웹 디자인 템플릿이나 스톡 이미지를 구매하는 경우 비용도 공제할 수 있습니다. Shopify에서 스토어 테마 업그레이드 비용을 지불하는 경우에도 동일하게 적용됩니다.

19. 서비스

온라인 상점을 운영하는 것 외에도 현재 또는 잠재 고객과 소통하기 위해 사용하는 서비스가 공제될 수 있습니다.

따라서 뉴스레터를 발행하면 이메일 마케팅 솔루션 비용을 공제할 수 있습니다. 소셜 미디어 게시물을 예약하면 Hootsuite 비용을 공제할 수 있습니다. 또는 검색 엔진에 맞게 사이트를 최적화하는 경우 SEMRush와 같은 SEO 도구 비용을 공제할 수 있습니다.

교육

20. 수업

비즈니스와 관련된 방식으로 기술을 업그레이드하기 위해 수업을 듣는 경우 비용을 공제할 수 있습니다.

공인 전자 상거래 컨설턴트가 되는 것과 같은 인증을 취득하기 위해 이 수업을 수강하면 공제 대상입니다.

그러나 보다 덜 구체적인 형태의 교육(예: 판매하는 제품의 더 나은 사진을 찍을 수 있도록 도와주는 사진 수업)은 공제될 수 있습니다. 수업이 일상적인 비즈니스 운영을 직접적으로 개선하는 한 세금 공제 대상입니다.

또한 비즈니스 관련 클래스로의 교통비는 여행 경비로 간주됩니다. 이 비용 보고에 대해 자세히 알아보려면 교육, 수업 및 워크샵을 공제하는 방법에 대한 Bench의 가이드를 읽으십시오.

나는 교육비를 꽤 사용한다. 나에게 중요한 한 가지는 카이젠 , 지속적인 교육, 실험적 사고방식에 대한 일본의 생각입니다.

트리샤 오쿠보, 메종 미루

21. 잡지

귀하의 산업과 관련된 무역 잡지 구독도 세금 공제 대상입니다. 그러나 그들이 귀하의 산업과 구체적으로 연결되어 있는지 확인하십시오. 일반 관심 비즈니스 잡지는 자격이 없습니다.

여행하다

22. 출장 및 차량 경비

전자 상거래 기업가로서 당신은 아마도 모바일입니다.

차량을 사용하여 소포를 운송하거나(예: 우체국으로), 고객을 만나거나, 기타 비즈니스 운영을 수행하는 경우 청구할 수 있는 다양한 비즈니스 비용이 있습니다.

차량을 업무용으로만 사용하는 경우 운영 비용을 전액 공제할 수 있습니다. 그러나 비즈니스 및 개인 목적으로 사용하는 경우 비즈니스에 적용되는 운영 비용의 백분율을 계산해야 합니다.

비즈니스 마일리지 공제를 청구하는 방법에는 두 가지가 있습니다.

• 2017년 기준 표준 마일리지 공제액 은 마일당 $0.535입니다. MileIQ와 같은 앱을 사용하여 연중 내내 이를 추적하고 요율이 변경된 경우 회계 연도마다 관련 IRS 페이지를 확인하십시오.
• 연료, 유지 보수 및 수리를 포함하여 1년 동안 차량 비용으로 지불한 전체 비용 .

비즈니스 과정에서 발생하는 기타 여행 경비(예: 주차비, 택시비 또는 회의 티켓)를 청구할 수 있습니다.

다른 사업 비용은 어떻습니까?

사업의 성격에 따라 세금 신고서에 청구할 수 있는 기타 비용이 있을 수 있습니다.

IRS는 사업 비용이 “일반적이고 필요한” 경우 세금 공제 대상으로 간주합니다. 즉, 사업을 하는 과정에서 일반적 으로 발생하게 되는 비용으로 사업을 영위 하는데 꼭 필요한 비용입니다.

확실하지 않은 경우 이 지침을 기억하고 모든 사업 관련 지출에 첨부된 영수증을 보관하십시오. 그렇게 하면 보고서를 제출하기 전에 세금 공제 대상이 무엇인지 확인하기 위해 CPA와 다시 한 번 확인해야 합니다.

세금 공제로 창의력을 발휘할 수 있습니다. 대신 더 나은 현금 흐름 관리를 위한 전략적 세금 계획에 집중하십시오. 비즈니스 비용의 세계는 회색 영역으로 가득 차 있으며 IRS가 설정한 경계를 쉽게 넘을 수 있습니다. 항상 그렇듯이 보고서에 대한 비용을 청구하기 전에 CPA 또는 세무 고문과 상담하십시오.