소기업 세금 구조 설명

연방 및 주 세금 코드는 복잡하기로 유명합니다. 잘못된 구조로 사업을 시작하면 필요 이상으로 세금을 더 많이 낼 수 있지만 그게 다가 아닙니다. 또한 비즈니스 부채에 대해 개인적으로 책임을 지게 되어 가정 및 기타 개인 자산을 위험에 빠뜨릴 수 있습니다.

각 소기업 세금 구조의 이점, 보호 및 단점을 알면 어느 것이 가장 적은 금액의 납세 의무와 가장 큰 자산 보호를 제공할 것인지 결정할 수 있습니다. 또한 올바른 일상적인 결정을 내리고 수익을 극대화하는 데 도움이 될 수 있습니다.

이 기사에서는 가장 일반적인 세 ​​가지 중소기업 세금 구조에 대해 설명합니다. 또한 비즈니스를 어떤 식으로든 설정해야 하는 이유와 각각의 프로세스에 어떤 관련이 있는지도 설명합니다. 시작하자!

중소기업 세금 구조를 이해하는 것이 중요한 이유

사업을 구조화하는 방식은 소득을 분배하고 보고하는 방법, 제출해야 하는 양식, 부채가 무엇인지, 받을 수 있는 세금 혜택 및 결정 방법과 같은 사업의 여러 측면을 결정합니다.

사업체의 세금 구조를 완전히 이해하면 귀하가 책임져야 할 대상과 해당 책임이 귀하의 개인 자산으로 이전되는지 여부를 명확히 할 수 있습니다. 세금을 과도하게 납부하는 것을 피하는 데 도움이 되므로 필요할 때 현금 자원을 확보할 수 있습니다. 반대로 세금을 적게 납부하고 수수료 및 잠재적인 법적 영향을 받는 것을 방지하는 데도 도움이 됩니다.

각 비즈니스 구조에는 정확한 추적 및 보고가 필요합니다. Easy Affiliate에는 비즈니스 성장을 돕고 최신 제휴 관련 수입 및 지출 보고를 준수하는 데 도움이 되는 필수 도구가 포함되어 있습니다. 신고를 위해 세금 정보를 수집할 때 걱정해야 할 것이 한 가지 줄어듭니다.

3 중소기업 세금 구조 설명

이 기사에서 다룰 세 가지 세금 구조는 단독 소유권, 파트너십 및 유한 책임 회사(LLC)입니다. 설정 및 유지 관리가 가장 쉬운 단독 소유권부터 시작하겠습니다.

1. 단독 소유권

개인 사업체에서는 귀하가 직접 사업을 소유합니다. 별도의 사업체로 인식되지 않기 때문에 모든 손실과 부채를 포함한 관련 부채에 대한 책임은 귀하에게 있습니다. 적절한 일정을 사용하여 개인 소득세와 함께 사업 소득 및 지출을 보고합니다.

개인 사업 구조는 위험도가 낮은 소규모 비즈니스 또는 새로운 비즈니스를 시작하는 경우(위험이 낮은 경우) 가장 적합합니다. 장점은 다음과 같습니다.

• 더 쉬운 설정. 사업 파트너와 계약을 체결할 필요가 없기 때문에(및 법률 비용이 발생할 수 있음) 개인 사업체를 구성하는 것이 상대적으로 저렴합니다.
• 규제가 적습니다. 별도의 법인(예: 기업)으로 운영되는 비즈니스는 종종 여러 관할 구역에서 법적 규정의 적용을 받습니다. 개인 기업으로서 귀하는 이러한 보다 엄격한 요구 사항을 우회합니다.
• 완전한 통제. 상담할 파트너도 없고 만족할 구성원, 주주 또는 이사회도 없는 자신의 상사입니다.

앞으로 살펴보겠지만 이러한 장점에는 이면이 있습니다. 각각을 이해함으로써 자신의 요구 사항에 따라 절충안을 평가할 수 있습니다.

단독 소유권의 단점은 다음과 같습니다.

• 개인 자산을 보호하지 않습니다 . 사업이 별개의 실체가 아니기 때문에 모든 수입 과 부채 가 개인에게 전가됩니다. 귀하의 개인 자산이 사업으로 인해 발생한 손실을 충당해야 할 수도 있습니다.
• 세금 혜택이 거의 없습니다. 기업 및 LLC에는 개인 소유 또는 파트너십으로 확장되지 않는 특정 세금 혜택이 있습니다.

우리가 말했듯이, 단독 소유권을 설정하는 것은 상당히 쉽습니다. 다른 구조로 구성하지 않으면 자동으로 단독 소유권으로 간주됩니다. 귀하는 귀하의 이름을 사용하거나 거래명 또는 DBA(Doing Business As) 이름을 등록할 수 있습니다.

특정 요구 사항에 대해서는 지역 세무 당국, 카운티 사무소 및 국무장관에게 문의하십시오. IRS 웹사이트를 방문하여 개인사업자에 대한 세금 신고 요건에 대해 자세히 알아보십시오.

2. 파트너십

파트너십 구조는 두 명 이상의 사람들이 공식적인 사업체(예: LLC)를 만들지 않고 함께 사업을 하는 것입니다. 소득은 개별 세금 보고서에 소득을 보고하는 파트너에게 전달됩니다.

파트너십은 여러 사람이 운영하는 비즈니스에 대한 가장 간단한 세금 구조입니다. 다양한 유형의 파트너십이 있습니다.

• 일반: 모든 파트너는 소득과 부채를 공유하며 사업 부채에 대해 개인적으로 책임이 있습니다.
• 제한됨: 파트너의 책임으로부터 귀하를 보호하기 위해 제한적 책임을 제공할 수 있지만 이는 더 복잡합니다.

파트너십은 소유자가 여러 명이고 위험이 낮은 소규모 비즈니스에 적합합니다. 파트너십 비즈니스 구조의 장점은 다음과 같습니다.

• 사업체로서 소득세를 납부할 필요가 없음: 단독 사업과 마찬가지로 파트너십은 세금 목적상 법인으로 인식되지 않습니다.
• 덜 규제됨: 법인이 아니므로 기업 법규 또는 LLC 요구 사항을 준수할 필요가 없습니다.

파트너십의 단점은 다음과 같습니다.

• 개인 자산 보호 없음(또는 제한적): 파트너는 비즈니스 과정에서 파트너에게 발생한 손실을 포함하여 비즈니스 손실에 대해 책임을 질 수 있습니다.
• 약간의 세금 혜택: 기타 더 복잡한 구조(LLC, 기업)에는 개인 사업 또는 파트너십으로 확장되지 않는 특정 세금 혜택이 있습니다.

파트너쉽을 형성하기로 선택한 경우 상호 보호를 위해 각 파트너의 역할, 책임 및 책임을 간략하게 설명하는 자세한 계약을 작성하는 것이 가장 좋습니다. 관련 세금 신고 요건에 대한 자세한 내용은 IRS 웹사이트를 방문하십시오.

3. 유한 책임 회사(LLC)

LLC는 회원이 소유한 공식 사업체입니다. 파트너십에 비해 몇 가지 장점이 있고 개인 자산을 보호할 수 있으며 기업보다 형성 및 유지 관리가 훨씬 쉽고 저렴합니다. 많은 소규모 비즈니스는 특히 중간 및 고위험 비즈니스에 참여할 때 이 옵션을 매력적으로 생각합니다.

LLC는 파트너십 및 법인세 구조의 이점이 있습니다. 즉:

• 개인의 책임으로부터 회원을 보호합니다.
• LLC는 법인으로서 세금 납부를 피하고 이중 과세를 피하기 위해 회원에게 소득을 전달할 수 있습니다.
• 법인설립보다 저렴합니다.
• 허용되는 회원 수에는 제한이 없습니다.

가장 큰 단점은 회원이 자영업자로 취급되어 자영업세를 내야 한다는 점이다.

각 주는 LLC를 다르게 구성하고 규제할 수 있으므로 이러한 유형의 비즈니스 구조가 가장 유리한지 확인하려면 해당 주의 요구 사항을 확인하십시오. LLC 세금 신고 요건에 대해서는 IRS에 문의하십시오.

결론

소규모 비즈니스에 대해 잘못된 세금 구조를 선택하면 비용이 많이 들 수 있습니다. 납세 의무가 증가하는 것 외에도 집이나 자동차와 같은 개인 자산의 손실이 발생할 수 있습니다. 세금 구조는 비즈니스의 모든 영역에 영향을 미치므로 각각의 이점과 한계를 아는 것이 중요합니다.

확신이 서지 않으면 공인 세무 전문가에게 조언을 구하는 것이 좋습니다. 개인 소유, 파트너십 및 LLC와 같은 세금 구조를 미리 숙지하면 어떤 질문을 해야 하는지, 각각에 관련된 위험과 이점을 파악하는 데 도움이 됩니다.

이러한 비즈니스 구조에 대해 더 알고 싶으십니까? 아래 의견 섹션에서 알려주십시오!

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