Czy powinieneś pobierać podatek od sprzedaży w swoim sklepie internetowym?

To jest gościnny post Marka Faggiano z TaxJar.

Uwaga: ten post dotyczy tylko sprzedawców z USA.

Prawie każdy sprzedawca produktów z siedzibą w Stanach Zjednoczonych będzie miał termin zapłaty podatku od sprzedaży w styczniu. Niektórzy sprzedawcy muszą często rozliczać podatek od sprzedaży i mają polizany cały podatek od sprzedaży. Ale wielu musi rozliczać podatek od sprzedaży tylko raz w roku. Dla tych sprzedawców styczeń i wiele innych terminów płatności podatku od sprzedaży może być zimnym i niepożądanym sygnałem ostrzegawczym po zabawnym i dochodowym okresie świątecznym.

Ale nie obawiaj się, proces przestrzegania podatku obrotowego można podzielić na pięć łatwych do opanowania etapów. Zacznij tutaj, a w mgnieniu oka będziesz zgodny z podatkiem obrotowym.

Określ, gdzie masz nexus

Czterdzieści pięć stanów i Dystrykt Kolumbii wymagają od sprzedawców pobierania podatku od sprzedaży od kupujących. Dobrą wiadomością jest to, że musisz pobierać podatek od sprzedaży tylko w tych stanach, jeśli masz coś, co nazywa się „powiązaniem podatkowym”. Nexus powstaje, gdy masz znaczącą obecność biznesową w stanie, co może obejmować takie rzeczy jak:

• Posiadanie biura
• Posiadanie pracownika
• Posiadanie magazynu
• Posiadanie partnera
• Przechowywanie zapasów
• Dropshipping od zewnętrznego dostawcy
• Tymczasowe prowadzenie działalności fizycznej w stanie przez ograniczony czas, na przykład na targach lub targach rzemieślniczych

Jeśli podejrzewasz, że możesz fizycznie przebywać w danym stanie, możesz skontaktować się z urzędem podatkowym tego stanu, aby ustalić, czy masz związek z podatkiem od sprzedaży.

Kliknij tę mapę, aby uzyskać więcej informacji na temat poboru podatku od sprzedaży w poszczególnych stanach:

Pierwszym krokiem do zapewnienia zgodności z podatkiem od sprzedaży jest zawsze ustalenie, gdzie masz powiązanie z podatkiem od sprzedaży, oraz skonfigurowanie sklepu internetowego (oraz wszelkich innych kanałów, w których możesz sprzedawać) w celu pobierania podatku od sprzedaży .

Po ustaleniu, gdzie masz nexus, następnym krokiem jest:

Zarejestruj się, aby uzyskać zezwolenie na podatek od sprzedaży

Stany, w których masz nexusa, wymagają uzyskania zezwolenia na podatek obrotowy przed rozpoczęciem pobierania podatku od sprzedaży. Aby zarejestrować się w celu uzyskania zezwolenia na podatek obrotowy, przejdź do witryny internetowej Departamentu Skarbowego swojego stanu lub zadzwoń do nich.

Stany wykorzystują fundusze z podatku od sprzedaży, aby płacić za takie rzeczy, jak szkoły, drogi i bezpieczeństwo publiczne, więc są bardzo zainwestowane w każdego kupca, który w swoich stanowych liniach pobiera i odprowadza podatek od sprzedaży.

Zezwolenia podatkowe niektórych stanów są bezpłatne, podczas gdy inne kosztują niewielką kwotę.

Gdy się zarejestrujesz, Twój stan poinformuje Cię, kiedy i jak często chcą, abyś płacił. Zwykle odbywa się to co miesiąc, co kwartał lub co rok. Większość rocznych terminów płatności przypada na styczeń, dlatego prawie każdy sprzedawca e-commerce będzie starał się złożyć wniosek i zapłacić w tym miesiącu.

Nie pomijaj tego kroku! Niektóre stany uważają, że pobieranie podatku obrotowego bez zezwolenia jest niezgodne z prawem.

Oto przykładowy wniosek o zezwolenie na podatek od sprzedaży ze stanu Wisconsin:

Pobrać podatek od sprzedaży

Po zarejestrowaniu się we wszystkich stanach, w których masz nexus, czas skonfigurować pobór podatku od sprzedaży. Aby włączyć pobór podatku od sprzedaży w Shopify, po prostu przejdź do Ustawienia > Podatki. Podręcznik podatkowy Shopify szybko i dokładnie przeprowadzi Cię przez proces konfigurowania podatku od sprzedaży.

Sprzedawcy działający w wielu kanałach pamiętaj, że musisz pobierać podatek od sprzedaży od kupujących w stanach, w których masz powiązanie podatkowe, za pośrednictwem każdego kanału, w którym prowadzisz sprzedaż. Ponownie, jest to zwykle dość łatwe, jeśli masz związek podatkowy tylko w jednym stanie. Jeśli masz powiązanie podatkowe sprzedaży w wielu stanach, sprawdź na każdej platformie, na której sprzedajesz, aby upewnić się, że automatycznie pobierasz podatek od sprzedaży od właściwych kupujących.

Oblicz pobraną kwotę podatku od sprzedaży

Ponieważ zbliża się termin rozliczenia podatku od sprzedaży, nadszedł czas, aby dowiedzieć się, ile podatku od sprzedaży pobrałeś od kupujących w każdym stanie, w którym posiadasz nexus.

Jeśli sprzedajesz tylko za pośrednictwem Shopify i korzystasz z planu Professional lub Unlimited, może to być dość proste do ustalenia, uruchamiając raport podatku od sprzedaży na karcie Raporty sklepu Shopify. Ale jeśli sprzedajesz w wielu kanałach lub akceptujesz płatności za pośrednictwem wielu platform, staje się to coraz bardziej złożone. Oprogramowanie takie jak TaxJar poradzi sobie z tym zadaniem za Ciebie, ale jeśli zdecydujesz się zrobić to sam, musisz sporządzić raport o wysokości podatku od sprzedaży pobranej od kupujących w każdym stanie z każdego kanału, na którym sprzedajesz.

Kilka stanów jest prostych – chcą tylko wiedzieć, ile podatku od sprzedaży pobrałeś od wszystkich kupujących w stanie. Ale większość stanów jest bardziej skomplikowana. Chcą nie tylko poznać całkowitą kwotę podatku od sprzedaży, którą pobrałeś od kupujących w ich stanie, ale także chcą, abyś podzielił tę kwotę na hrabstwo, miasto lub inny specjalny okręg podatkowy. Może to oznaczać powrót do sprzedaży za pomocą gęstego grzebienia, aby ustalić, gdzie mieszkał każdy z kupujących. W tym przypadku przestrzeganie podatku obrotowego może szybko stać się czasochłonnym koszmarem.

Po obliczeniu kwoty pobranego podatku od sprzedaży następnym krokiem jest…

Dowiedz się więcej: bezproblemowy proces realizacji transakcji, konwersja płatności w sklepie Shop Pay jest 1,91 razy wyższa niż w przypadku zwykłych realizacji transakcji.

Złóż zeznanie podatkowe

Teraz przychodzi część, w której zwracasz podatek od sprzedaży pobrany od kupujących do stanu lub stanów, w których masz związek z podatkiem od sprzedaży.

Większość stanów sprawia, że ​​zgłoszenie online jest dość łatwe. W rzeczywistości niektóre stany wymagają złożenia wniosku online lub zapłacenia kary. Skontaktuj się ze swoim stanem, kiedy i jak złożyć wniosek.

Nie myśl, że jesteś zła, jeśli nie pobrałeś żadnego podatku od sprzedaży w tym okresie podatkowym. Wiele stanów nadal wymaga złożenia tak zwanej „zwrotu zerowego”, nawet jeśli nie masz żadnych środków z podatku od sprzedaży, które mógłbyś im przekazać. Zwrot zerowy to zwrot podatku od sprzedaży, który po prostu informuje stan, że nie pobrałeś podatku od sprzedaży w tym okresie podatkowym. Zasadniczo chcą, abyś się zameldował i upewnił, że nadal prowadzisz działalność. Jeśli zapomnisz złożyć zerowy zwrot, możesz otrzymać karę, tak jakbyś zapomniał złożyć i zapłacić.

Mówiąc o płaceniu, opłaca się składać zeznania podatkowe na czas. Wiele stanów zdaje sobie sprawę, że podatek od sprzedaży jest obciążeniem i przyznaje sprzedawcom zniżkę na podatek od sprzedaży za wcześniejszą lub terminową płatność. Nie zostawiaj tych pieniędzy na stole.

Spokojnie – ograniczyłeś podatek obrotowy!

Po wykonaniu tych kroków podatek od sprzedaży jest już gotowy… na razie. Twój następny krok? Umieść w kalendarzu następny termin płatności podatku od sprzedaży i przygotuj się na to wszystko jeszcze raz.

O autorze: Zarejestruj się na 30-dniowy bezpłatny okres próbny TaxJar już dziś i ogranicz podatek od sprzedaży!