Co musisz wiedzieć o podatku od sprzedaży Amazon

Amazon stał się jedną z najlepszych platform dla sprzedawców e-commerce w ciągu ostatnich kilku lat.

Firma znacznie rozszerzyła usługi sprzedawców, starając się przyciągnąć sprzedawców z innych platform, i ma nowe specjalne narzędzia, które znacznie ułatwiają sprzedawcom śledzenie i zarządzanie ich podatkami. W tym specjalnym raporcie wyjaśnimy wszystko, co musisz wiedzieć o Amazon i podatkach , więc bądź na bieżąco.

Amazon i podatki

Prawie każdy zakup online jest obecnie obciążony podatkami, a sprzedawcy, którzy nie pobierają i nie płacą podatków, mogą wpaść w kłopoty prawne. Na szczęście główne platformy ułatwiają sprzedawcom obsługę lokalnych podatków od sprzedaży.

Zazwyczaj sprzedawcy Amazon są odpowiedzialni za te same podatki, co inni sprzedawcy online. Twoim głównym obowiązkiem podatkowym jest podatek od sprzedaży, a platforma może automatycznie obliczyć i nałożyć podatek od sprzedaży w razie potrzeby.

Automatyczne pobieranie podatku przez Amazon znacznie ułatwia sprzedawcom proces podatkowy, ale to nie koniec Twoich obowiązków podatkowych. Musisz również płacić regularne podatki od dochodów z platformy.

Podatek dochodowy od sprzedawców Amazon

Kiedy zarabiasz na Amazon, musisz płacić od niego podatki . Podatnicy amerykańscy są odpowiedzialni za płacenie podatku dochodowego od swoich zarobków, a dochód Amazon nie jest wyjątkiem. Twoje zarobki w Amazon zostaną obliczone na podstawie Twojego osobistego zeznania podatkowego, a Twoja stawka podatkowa będzie zależeć od Twojego przedziału podatkowego.

Musisz płacić podatki od swoich dochodów, ale nie musi to oznaczać, że otrzymasz formularz 1099 od Amazon. IRS traktuje Amazon jako procesor płatności, więc nie musi wystawiać 1099 formularzy za każdy dolar zarobiony na swojej platformie. Zamiast tego Amazon wydaje tylko formularz 1099-K dla sprzedawców z ponad 20 000 USD sprzedaży i ponad 200 transakcjami na platformie.

Wielu mniejszych sprzedawców nie spełni progu formularza 1099-K, ale to nie znaczy, że nie jesteś uzależniony od podatku dochodowego. Nadal musisz dokładnie deklarować i płacić podatki od swoich dochodów, w przeciwnym razie możesz spotkać się z karami i grzywnami ze strony IRS. Nie popełnij błędu zakładając, że nie musisz składać wniosku, jeśli nie otrzymałeś formularza 1099-K.

Czy Amazon pobiera podatek od sprzedaży?

Tak, Amazon będzie pobierał podatki od sprzedaży za każdą transakcję. Rynek dolicza wymagany podatek do każdej transakcji za Ciebie, a kupujący płaci go przy kasie. Stamtąd Amazon pobiera podatek od sprzedaży i przekazuje go odpowiednim organom podatkowym odpowiedzialnym za śledzenie przychodów podatkowych. Proces jest bardzo uproszczony i wymaga minimalnego wkładu ze strony poszczególnych sprzedawców. Nie musisz się martwić o składanie deklaracji podatkowych, ponieważ Amazon zajmuje się tym za Ciebie.

Nie musisz pobierać podatku od sprzedaży online od swoich transakcji, ponieważ Amazon zajmuje się tym za Ciebie. Amazon organizuje wszystkie informacje o podatku od sprzedaży w wygodny raport, który możesz znaleźć na swoim centralnym koncie sprzedawcy. W raporcie podatkowym wyraźnie wyszczególnione są Twoje ogólne zobowiązania, a także informacje podatkowe w poszczególnych stanach.

Podatek od sprzedaży Amazon FBA

Amazon pobiera podatek od sprzedaży za realizację zamówień przez sprzedawców Amazon, ale korzystanie z usługi realizacji Amazon może stwarzać dodatkowe wyzwania podatkowe. Sprzedawcy Amazon FBA mogą mieć nowy związek podatkowy w innym stanie. Centrum realizacji Amazon, które zajmuje się Twoimi towarami, może nie znajdować się w Twoim stanie i może zostać uznane przez lokalne organy podatkowe za powiązanie podatkowe sprzedaży. Twój podatek od sprzedaży Amazon FBA może być wyższy, jeśli Twój nexus wymaga rozliczania podatku od sprzedaży w innym stanie.

W rezultacie sprzedawcy Amazon FBA mogą być obciążeni dodatkowymi stanowymi podatkami od sprzedaży. Upewnij się, że znasz swoje powiązania podatkowe, aby uniknąć potencjalnej zgodności podatkowej.

Przepisy dotyczące moderatora rynku

Podatki Amazona są dla przedsiębiorców znacznie łatwiejsze niż jeszcze kilka lat temu. Nowe przepisy o nazwie Marketplace Facilitator Laws utorowały Amazonowi drogę do pobierania podatku od sprzedaży, dzięki czemu proces podatku od sprzedaży jest znacznie mniej zasobożerny dla sprzedawców internetowych.

Orzeczenie Sądu Najwyższego w sprawie Quill Corp. przeciwko Północnej Dakocie utorowało Amazonowi drogę do pobierania podatku od sprzedaży w imieniu sprzedawców i przekazywania go odpowiednim władzom stanowym. To orzeczenie oznacza, że ​​sprzedawcy w każdym stanie mogą teraz sprzedawać produkty na Amazon bez płacenia stanowego podatku od sprzedaży.

Czy sprzedawcy Amazon płacą podatki od sprzedaży?

Profesjonalni sprzedawcy muszą płacić podatki od swoich strumieni dochodów, więc większość pełnoetatowych operatorów sklepów Amazon będzie podlegać opodatkowaniu. Jednak sprzedawcy Amazon o mniejszej wielkości sprzedaży mogą być w stanie uniknąć obowiązku podatkowego.

Przepisy IRS patrzą na tych sprzedawców o mniejszej liczbie obrotów jako na układ typu stoczniowego. Sprzedaż nie jest spójna, a większość sprzedawców odsprzedaje przedmioty osobiste ze stratą. Dlatego IRS nie ma żadnego zysku do opodatkowania. Jeśli jednak Twoja mała firma internetowa rozwinie się w stały strumień dochodów, będziesz musiał zgłosić do IRS informacje o rocznej sprzedaży brutto.

Raportowanie podatkowe sprzedaży

Amazon może pobierać za Ciebie zobowiązania podatkowe i rozliczać podatek obrotowy w Twoim imieniu. Jednak stawki podatku od sprzedaży różnią się w zależności od stanu, więc obowiązki podatkowe mogą się znacznie różnić w zależności od indywidualnego sprzedawcy Amazon. Amazon może pobierać za Ciebie podatek od sprzedaży, ale nadal od Ciebie zależy, czy dokładnie śledzisz, gdzie Twoja firma ma związek. Aby zapewnić odpowiednią zgodność z przepisami podatkowymi, musisz odpowiednio zgłosić swoje informacje podatkowe, aby pobór podatków Amazon mógł działać prawidłowo.

Każda transakcja zawiera odpowiednią stawkę podatku od sprzedaży dla wymaganego stanu, a kupujący płaci podatek obliczony przez Amazon. Nie musisz nic robić, ponieważ Twoje podatki są rozliczane za każdym razem, gdy sprzedajesz produkty.

Podatki z tytułu samozatrudnienia dla sprzedawców Amazon

Jeśli jesteś profesjonalnym sprzedawcą na Amazon, prawdopodobnie będziesz musiał płacić podatki na własny rachunek od sprzedaży brutto z Amazon. Każdy, kto zarabia na platformie więcej niż 1000 USD, jest odpowiedzialny za płacenie podatków związanych z samozatrudnieniem, niezależnie od tego, czy otrzymasz formularz 1099-K.

Podatki z tytułu samozatrudnienia zazwyczaj kosztują 15,3% całkowitego dochodu i to samo dotyczy Amazon. Podatki te pokrywają koszty podatków na ubezpieczenie społeczne i Medicare, które zostałyby pobrane z twojej wypłaty, gdybyś był pracownikiem W2. Ponieważ jednak otrzymujesz zapłatę bezpośrednio od Amazon, bez podatków od wynagrodzeń potrącanych z czeków, musisz płacić podatki od osób prowadzących działalność na własny rachunek, aby pokryć część tych podatków dla pracownika i pracodawcy.

Firmy internetowe z zarobkami przekraczającymi 1000 USD powinny deklarować swoje zarobki Amazon w swoich osobistych zeznaniach podatkowych, jeśli firma działa za pośrednictwem jednoosobowej działalności gospodarczej lub podmiotu tranzytowego.

Czy sprzedawcy Amazon potrzebują pozwolenia na podatek od sprzedaży?

Prawdopodobnie będziesz potrzebować zezwolenia na podatek od sprzedaży, aby sprzedawać na Amazon, przynajmniej w swoim rodzinnym stanie. Na szczęście uzyskanie pozwolenia na podatek obrotowy nie jest bardzo skomplikowanym procesem.

Czy potrzebuję stanowego pozwolenia na podatek od sprzedaży dla Amazon?

Aby rozpocząć, znajdź swój stan w stanowych Izbach Wyrównywania. Następnie zakończ proces dla swojego stanu. Po uzyskaniu zezwolenia na podatek od sprzedaży w stanie rodzinnym powinieneś iść. Możesz jednak potrzebować dodatkowych zezwoleń na podatek obrotowy, jeśli Twoja firma ma oddział w innym stanie. Upewnij się, że zawsze wiesz, gdzie fizycznie znajduje się Twoja firma, w przeciwnym razie możesz zostać dotknięty nieoczekiwanym rachunkiem podatkowym.

Zezwolenie na prowadzenie działalności

Twoja firma prawdopodobnie nie potrzebuje pozwolenia ani licencji biznesowej, chyba że prowadzi sklep stacjonarny w stanie. Większość firm Amazon nie musi się martwić o uzyskanie pozwolenia na podatek od sprzedaży.

Dlaczego podatek Amazon jest wyższy niż normalnie?

Amazon nie tylko pobiera podatki od sprzedaży. Pobiera również opłatę manipulacyjną w wysokości 2,9% za zbieranie i przesyłanie zeznania podatkowego . Marketplace może dodać dodatkową opłatę w zamian za usługi poboru podatku od sprzedaży.

Jednak pobieranie podatku od sprzedaży przez Amazon oszczędza dużo czasu i energii, więc prawdopodobnie jest to opłacalny handel. Minusem jest to, że pobieranie podatku od sprzedaży jest nieco droższe na Amazon, niż zwykle płacisz.

Zwolnienia z podatku od sprzedaży dla sprzedawców Amazon

Program zwolnień podatkowych firmy Amazon (ATEP) jest dostępny dla niektórych rodzajów kwalifikujących się firm, a opcja ta stwarza dodatkowe warunki dla Twojej firmy zajmującej się sprzedażą online.

Stany oferują zwolnienia z podatku od sprzedaży z wielu różnych powodów, ale niektóre przykłady powszechnych organizacji zwolnionych z podatku od sprzedaży obejmują organizacje charytatywne, organizacje religijne i szkoły.

Jeśli Twoja organizacja należy do jednej z tych kategorii, możesz kwalifikować się do zwolnienia z podatku obrotowego w swoim stanie.

Sprzedawcy mogą napotkać komplikacje, jeśli kupujący należą do kategorii zwolnionych z podatku.

Na szczęście Amazon ułatwia rozliczanie sprzedaży na rzecz organizacji zwolnionych z podatku dzięki funkcjom, które automatycznie uwzględniają tak rzadkie wyjątki od typowego poboru podatku od sprzedaży.

Program zwolnień podatkowych Amazon (ATEP)

Program zwolnień z podatku firmy Amazon sprawia, że ​​proces zwolnienia z podatku od sprzedaży jest niezwykle prosty zarówno dla kupujących, jak i sprzedających.

ATEP umożliwia sprzedawcom udzielenie Amazonowi pozwolenia na automatyczną obsługę zwolnień z podatku od sprzedaży dla kupujących za pośrednictwem ich konta sprzedawcy.

Możesz zdecydować się na udział w programie zwolnień podatkowych Amazon za pośrednictwem pulpitu nawigacyjnego Amazon Tax Settings.

Po zarejestrowaniu Amazon automatycznie uwzględni Twoich kupujących z aktywnym statusem zwolnienia z podatku od sprzedaży. Jeśli kupujący jest zwolniony z podatku od sprzedaży, Amazon automatycznie usunie wszelkie obowiązujące podatki od sprzedaży z transakcji i nie musisz nic robić po swojej stronie.

Jednak ta procedura nie będzie miała zastosowania, jeśli dany kupujący nie jest aktywnie zarejestrowany i zarejestrowany jako zwolniony z podatku w Amazon.

Kupujący, którzy nie uczestniczą w ATEP lub w inny sposób nie mogą skorzystać ze zwolnień w początkowym momencie zakupu, mogą zażądać zwrotu podatku obrotowego w drodze. Korzystanie z ATEP nie gwarantuje, że unikniesz tej potencjalnej przeszkody dla sprzedawców.

Na szczęście Amazon umożliwia sprzedawcom dokonanie zwrotu podatków pobranych od zamówienia w dowolnym momencie, więc jeśli napotkasz ten problem, stosunkowo łatwo go naprawić. Jeśli jednak korzystasz z usług Fulfillment By Amazon, będziesz musiał skierować kupującego do obsługi klienta Amazon.

System ATEP oferuje oczywiste korzyści w zakresie wygody w porównaniu z ręczną obsługą procesu, ale ATEP oferuje również pewne godne uwagi korzyści w zakresie zgodności.

Dowód zwolnienia

Zwolnienia z podatku od sprzedaży nie są lekceważone. Wiele stanów bardzo rygorystycznie podchodzi do wydawania zwolnień podatkowych i chcą, aby dokumenty weryfikowały status każdego kupującego.

System ATEP firmy Amazon sprawia, że ​​zgodność jest o wiele bardziej pewna. Automatyczna obsługa platformy obejmuje również zbieranie dokumentacji zwolnienia kupującego na podstawie zamówienia, zapewniając, że każda transakcja jest weryfikowana jako zwolniona z podatku od sprzedaży.

Amazon przechowuje również dokumenty zwolnienia z podatku wewnętrznie, a sprzedawcy mogą uzyskać do nich dostęp w dowolnym momencie za pośrednictwem biblioteki dokumentów podatkowych na swoim koncie, dzięki czemu w razie potrzeby możesz szybko przedstawić dowód statusu każdego kupującego.

Jest jednak kilka niuansów, o których powinieneś wiedzieć. Amazon potwierdza, że ​​kupujący dostarczył informacje niezbędne do uzyskania statusu zwolnienia, ale ostatecznie to od kupującego zależy dostarczenie i utrzymanie informacji o zwolnieniu oraz właściwe ich wykorzystanie.

Amazon nie potwierdza informacji dostarczonych przez kupującego żadnym oficjalnym organom podatkowym.

Kupujący, który oszukuje ten proces, może teoretycznie przemykać, ale sprzedający nie powinni się tym martwić, o ile przestrzegają właściwych procedur i należytej staranności.

Jak działa program zwolnień podatkowych Amazon?

ATEP sprawia, że ​​transakcje między zarejestrowanymi kupującymi i sprzedającymi są bezbolesne i proste. Jeśli ma zastosowanie zwolnienie z podatku od sprzedaży, Amazon automatycznie przelicza je na transakcję. Oto jak to działa:

Kiedy kupujący zarejestrowany w ATEP dokonuje zakupu, Amazon automatycznie określa, czy kupujący ma aktywne zwolnienie dla miejsca docelowego zamówienia. Jeśli transakcja się kwalifikuje, Amazon automatycznie stosuje zwolnienie do wszystkich pozycji w ich zamówieniu.

Jeśli zwolnienie kupującego nie dotyczy miejsca docelowego zamówienia, Amazon nie wyda zwolnienia dla tego konkretnego zamówienia. Zwolnienia są specyficzne dla wybranych jurysdykcji podatkowych na koncie kupującego.

Przed realizacją transakcji kupujący zwolnieni z podatku będą mogli usunąć zwolnienie z poszczególnych produktów w zamówieniu, aby móc zapłacić niezbędne podatki od wszystkich produktów, które nie kwalifikują się do zwolnienia z podatku od sprzedaży.

Amazon umożliwia kupującym ręczną obsługę procesu, ponieważ zasady zwolnienia różnią się w zależności od stanu i jurysdykcji podatkowej. Ta funkcja umożliwia kupującym wybór między skorzystaniem ze zwolnienia lub zapłaceniem podatku od każdego przedmiotu, w zależności od tego, czy spełnia on kryteria zwolnienia obowiązujące w ich jurysdykcji podatkowej.

Sprzedawcy nie mają wiele do zrobienia. Odpowiedzialność spoczywa przede wszystkim między Amazonem a kupującym zwolnionym z podatku od sprzedaży. Wszystko, co musisz zrobić, to sprzedawać i sprzedawać dalej.

Jak zarejestrować się w ATEP

Udział w programie zwolnień z podatku Amazon jest opcjonalny dla wszystkich sprzedawców. Jednak przystąpienie do programu może znacznie ułatwić Ci życie jako sprzedawcy.

ATEP może potencjalnie zmniejszyć liczbę przypadków, w których kupujący żądają zwrotu podatku po złożeniu zamówienia. Może się też okazać, że otrzymujesz mniej pytań na temat ustawień podatków w Twoim sklepie.

Ostatecznie ATEP może sprawić, że pobór podatku od sprzedaży będzie sprawniejszy i wygodniejszy zarówno dla kupujących, jak i sprzedających. Jeśli chcesz uczestniczyć w ATEP, możesz zgłosić się do programu za pośrednictwem strony Ustawienia podatków na swoim koncie Amazon.

Kody zwolnienia podatkowego dla Amazon

Jeśli w przeszłości prowadziłeś sprzedaż na rzecz kupujących zwolnionych z podatku, być może zastanawiasz się, jakie kody znajdują się w Twoim raporcie podatkowym.

Każdy kod reprezentuje inną klasyfikację firm, które kwalifikują się do zwolnień z podatku od sprzedaży na swoich zamówieniach. Wiedząc, co oznaczają te kody, możesz uzyskać dodatkowy wgląd w dane dotyczące sprzedaży i dane demograficzne klientów.

Możesz użyć tej tabeli przedstawiającej każdy kod zwolnienia dla kupujących Amazon i odpowiadające mu oznaczenie, aby odszyfrować etykiety, które widzisz w swoim raporcie:

Jak widać, istnieje wiele rodzajów organizacji, które mogą kwalifikować się do zwolnienia z podatku na Amazon. Wiele organizacji z tych kategorii może mieć duże budżety wydatków, które mogą uczynić z nich doskonałych klientów Twojej firmy, dlatego warto zwracać uwagę na te kody.

Wspólne odliczenia podatkowe dla sprzedawców Amazon

Właściciele małych firm mogą zmniejszyć swoje ogólne zobowiązania podatkowe, śledząc i deklarując swoje wydatki biznesowe. Możesz odliczyć te koszty od skorygowanego dochodu brutto, aby zmniejszyć dochód sprzedawcy Amazon podlegający opodatkowaniu.

Sprzedawca Amazon lub sprzedawca Amazon FBA może zwykle odpisać takie wydatki:

• Reklama
• Wydatki na biuro domowe
• Towar
• wykonawcy
• Artykuły biurowe
• Opłaty transakcyjne
• Koszty wysyłki
• Oprogramowanie
• Internet
• i więcej…

Możesz zgłosić te potrącenia podczas składania zeznań podatkowych na koniec roku. Sprzedane towary pozostaną takie same, ale odliczenia mogą znacznie zmniejszyć Twój dochód podlegający opodatkowaniu.

Podatki są częścią każdej firmy — nawet e-commerce

Niezależnie od tego, czy starasz się utrzymać kontrolę nad podatkami Amazon, czy rozważasz ich konsekwencje dla Twojej firmy, jedno jest pewne – nie możesz od nich uciec . Jeśli sezon podatkowy przyprawia cię o zawrót głowy, nie jesteś sam. Zespół profesjonalistów TaxHack oferuje czytelnikom dyrektora generalnego e-commerce bezpłatną sesję strategiczną, aby upewnić się, że przestrzegasz wszystkich lokalnych, stanowych i federalnych przepisów podatkowych, jednocześnie zwiększając sprzedaż online.