Przewodnik sprzedawcy w handlu elektronicznym dotyczący podatku od sprzedaży w serwisie eBay

eBay to jedna z najpopularniejszych platform dla początkujących sprzedawców internetowych.

Jest to jeden z najstarszych rynków eCommerce, a większość konsumentów bardzo dobrze zna platformę. Jednak wraz ze wzrostem sprzedaży w serwisie eBay musisz zacząć planować podatek od sprzedaży w handlu elektronicznym.

Na szczęście podatek od sprzedaży w serwisie eBay jest łatwy w nawigacji dla sprzedawców internetowych. W tym przewodniku omówimy wszystko, co musisz wiedzieć o podatku od sprzedaży w serwisie eBay i innych podatkach w handlu elektronicznym, więc bądź na bieżąco.

Podatek od sprzedaży w serwisie eBay: podstawy

Jeśli mieszkasz w Stanach Zjednoczonych, istnieje duża szansa, że ​​będziesz musiał płacić podatek obrotowy od transakcji w serwisie eBay. Jedynymi stanami w USA, które nie pobierają podatku od sprzedaży, są Alaska, Delaware, Montana, New Hampshire i Oregon. Jeśli sprzedajesz towary w jednym z 45 innych stanów podatkowych, odpowiadasz za pobieranie i płacenie podatków zgodnie z obowiązującymi przepisami podatkowymi, a stawki podatkowe różnią się w zależności od stanu.

Musisz wiedzieć, gdzie Twoja firma jest fizycznie obecna lub gdzie podlega opodatkowaniu, aby określić swoje całkowite zobowiązania podatkowe. Na szczęście serwis eBay znacznie ułatwia ten proces dzięki przepisom koordynacyjnym platformy handlowej, które umożliwiają platformie pobieranie podatku od sprzedaży w imieniu sprzedawcy.

Serwis eBay będzie automatycznie pobierał i odprowadzał podatki od sprzedaży dla swoich sprzedawców online . Nie musisz się martwić o pobieranie podatku od sprzedaży, ponieważ eBay wykonuje większość ciężkich prac za Ciebie.

Źródło obrazu

Czy eBay nalicza podatek od sprzedaży?

Sprzedaż e-commerce dawniej wymykała się kontroli podatkowej, ale stany zaczynają się rozwijać. W ciągu ostatnich kilku lat wiele stanów przyjęło nowe przepisy, które pozwalają nakładać podatki na zakupy online. Obecnie w większości przypadków podatek od sprzedaży w handlu elektronicznym działa prawie identycznie jak tradycyjne podatki od sprzedaży. Jeśli stan zamieszkania Twojej firmy nakłada wymagania dotyczące podatku od sprzedaży, najprawdopodobniej będziesz musiał płacić podatek od sprzedaży w serwisie eBay.

Serwis eBay nie pobiera podatku, ale większość stanów tak. Zgodnie z przepisami koordynacyjnymi rynku, serwis eBay w wielu przypadkach pobiera podatek od sprzedaży w imieniu stanu. W rezultacie możesz zobaczyć, że serwis eBay pobiera podatek od sprzedaży od Twoich transakcji.

Czym jest ustawa o pośrednictwie na rynku?

W 2017 roku Sąd Najwyższy Stanów Zjednoczonych wydał orzeczenie wzorcowe, które otworzyło drogę dla pierwszej ustawy o ułatwieniach na rynku. Od tego czasu przepisy stały się powszechne. Przepisy ułatwiające handel na rynku mają na celu utrudnienie ludziom unikania podatku od sprzedaży poprzez umożliwienie rynkom internetowym pobierania podatku od sprzedaży na rzecz stanu. Te przepisy skutecznie zmusiły eBay, Amazon i inne rynki handlu elektronicznego do pobierania podatku od sprzedaży w imieniu ich sprzedawców internetowych.

Czy serwis eBay pobiera podatek od sprzedaży jako koordynator rynku?

Obecnie większość dużych targowisk jest zobowiązana do pobierania podatku od sprzedaży. W 2019 roku eBay zaczął pobierać podatek od sprzedaży na swojej platformie dla kilku okręgów. Jednak od tego czasu wiele innych stanów uchwaliło przepisy ułatwiające rynek, a na dzień 1 lipca 2021 r. liczba ta wzrosła do 46 jurysdykcji. Obecnie eBay automatycznie pobiera podatek obrotowy od większości kont eBay i przesyła je do odpowiednich organów podatkowych .

Przed wydaniem orzeczenia koordynującego rynek sprzedawca internetowy musiał samodzielnie ustalić tabelę podatkową, jeśli chciał, aby serwis eBay pobierał za niego podatek od sprzedaży. Ta funkcja wymagała od sprzedawców internetowych samodzielnego wprowadzania stawek podatku od sprzedaży i określania swoich zobowiązań podatkowych.

eBay pobiera również podatki w stanach, w których obowiązują przepisy dotyczące podatku od sprzedaży w Internecie, a także nakłada podatki od sprzedaży dla kupujących z zagranicy. Sprzedawcy w serwisie eBay mogą łatwo przeglądać dane dotyczące pobierania podatku od sprzedaży w serwisie eBay za pośrednictwem centrum sprzedawców.

Obecnie w większości przypadków serwis eBay pobiera podatek od sprzedaży i odprowadza go w imieniu sprzedającego. Serwis eBay automatycznie naliczający podatek od sprzedaży znacznie ułatwia ten proces sprzedającym. Platforma naliczy odpowiedni podatek po uwzględnieniu adresu wysyłki kupującego, fizycznej obecności Twojej firmy oraz wszelkich dodatkowych zadeklarowanych podatków od sprzedaży.

Inne obowiązki podatkowe w serwisie eBay

Przepisy dotyczące podatku od sprzedaży w serwisie eBay i podatku od sprzedaży w Internecie wydają się być głównym powodem nieporozumień dla większości nowych sprzedawców, ale istnieją dodatkowe kwestie podatkowe, których nie należy przeoczyć, zwłaszcza jeśli Twój sklep eBay jest głównym źródłem dochodu.

Podatek dochodowy

Każdy podatnik w USA musi płacić podatek dochodowy od swoich zarobków do domu. W przypadku większości pracowników W2 proces jest automatyczny, ponieważ ich pracownik potrąca podatki bezpośrednio z wypłaty. Serwis eBay nie odlicza jednak pieniędzy z tytułu żadnych federalnych zobowiązań podatkowych, więc to Ty musisz zapłacić należny podatek od swoich zarobków.

Podatki dochodowe są zazwyczaj płacone na koniec roku, kiedy składasz podatki osobiste na formularzu 1040 w kwietniu. Jednak prawdopodobnie pod koniec roku otrzymasz rachunek podatkowy, więc upewnij się, że odkładasz część swoich zarobków na pokrycie kosztów. Nie chcesz zawieść, gdy w grę wchodzi IRS.

Twoja sprzedaż w serwisie eBay będzie wliczana do sumy Twoich dochodów przez lata, więc będziesz musiał zapłacić należny podatek dochodowy w momencie zgłoszenia.

Stawki podatku dochodowego różnią się w zależności od dochodów, liczby osób pozostających na utrzymaniu w zeznaniu podatkowym i innych zmiennych, więc będziesz musiał wziąć pod uwagę swoją osobistą sytuację, aby dokładnie oszacować roczny rachunek podatkowy.

Podatek od samozatrudnienia

Jeśli kiedykolwiek wcześniej otrzymywałeś wypłatę, wiesz, że pracodawcy zazwyczaj potrącają z Twoich zarobków podatki Medicaid i Social Security. Serwis eBay nie potrąca z czeku żadnych federalnych zobowiązań podatkowych, więc jesteś również gotowy na te podatki.

Sprzedający w serwisie eBay musi zapłacić pracodawcy i pracownikowi część podatków Medicare i Social Security za ich sprzedaż. Całkowite zobowiązanie wynosi około 15,3%, a ich szacunkowe zobowiązania podatkowe muszą być wpłacane kwartalnie przez cały rok.

Możesz dowiedzieć się więcej o podatku od samozatrudnienia i szacowanych kwartalnych płatnościach podatkowych tutaj.

Sprzedawcy serwisu eBay, którzy kwalifikują się do opodatkowania osób samozatrudnionych, muszą w ciągu roku dokonywać kwartalnych płatności na poczet szacowanego zobowiązania podatkowego związanego z samozatrudnieniem.

Zgodnie z przepisami IRS każdy, kto zarabia 400 USD lub więcej z działalności gospodarczej na własny rachunek, musi zadeklarować dochód na swoim zeznaniu podatkowym i zapłacić należne podatki od całości.

Wiele profesjonalnych firm zajmujących się sprzedażą w serwisie eBay wpisuje się w te ramy. Jeśli po prostu od niechcenia sprzedajesz własne rzeczy osobiste, prawdopodobnie nie musisz się martwić o podatki osób prowadzących działalność na własny rachunek. Jednak większość poważnych sprzedawców z łatwością zakwalifikuje się na tych warunkach.

Jeśli Twój sklep eBay zarabia więcej niż określony przez IRS próg, będziesz musiał rozważyć kilka dodatkowych kroków w celu zapewnienia zgodności z przepisami podatkowymi.

Formularz eBay 1099-K

eBay niedawno przestał używać PayPala jako głównego procesora płatności, a firma obsługuje obecnie większość transakcji wewnętrznie. W wyniku tej zmiany IRS klasyfikuje teraz serwis eBay jako podmiot przetwarzający płatności do celów podatkowych.

Dlatego eBay nie wysyła formularza 1099 dla każdego sprzedawcy na swojej platformie. Zamiast tego wysyła formularz 1099-K do sprzedawców internetowych, których sprzedaż przekracza 20 000 USD i zawiera ponad 200 transakcji. Jeśli nie spełnisz tych wymagań wstępnych, nie otrzymasz tego formularza.

Nie oznacza to jednak, że nie musisz płacić podatków od zarobków. Musisz zadeklarować dochód na zeznaniu podatkowym na koniec roku i zapłacić odpowiednie podatki dochodowe i podatki od osób prowadzących działalność na własny rachunek od danych funduszy.

Inne rozważania dotyczące 1099-K

Formularz 1099-K zawiera wszystkie Twoje zarobki z serwisu eBay w jednym miejscu i ma na celu poprawę dobrowolnego przestrzegania przepisów podatkowych. IRS otrzymuje również kopię Twojego formularza 1099-K, więc upewnij się, że Twoje liczby zgadzają się z tym, co jest napisane w formularzu.

Sprzedawcy, którzy kwalifikują się do formularza 1099-K, zazwyczaj otrzymują dokumentację do 31 stycznia roku następującego po roku podatkowym.

To powinno dać ci dużo czasu na zaplanowanie terminu podatkowego 15 kwietnia. Możesz również pobrać formularz 1099-K za pośrednictwem centrum sprzedającego w serwisie eBay.

Formularz eBay 1099-K pokazuje płatności otrzymane za rok podatkowy, w tym sumy brutto i liczbę transakcji. Formularz zawiera również odpowiednie informacje o podatniku, takie jak imię i nazwisko, adres, identyfikator podatnika i inne.

Jeśli masz szczególnie odnoszący sukcesy sklep eBay, możesz otrzymać formularz 1099-K odzwierciedlający Twoje zarobki. Miej oko na swoją pocztę i centrum sprzedającego w serwisie eBay, aby mieć pewność, że ich nie przegapisz.

Wiele kont eBay

Jeśli sprzedajesz na wielu kontach eBay, eBay połączy sprzedaż i transakcje ze wszystkich Twoich kont eBay, aby utworzyć podstawę do obliczeń 1099-K.

Serwis eBay liczy sprzedaż i transakcje ze wszystkich Twoich sklepów, aby określić, czy otrzymasz formularz 1099K. Jeśli Twoje łączne sumy przekroczą progi transakcji 20 000 USD i 200, otrzymasz 1099 000 z serwisu eBay.

Jest to ważne zastrzeżenie, o którym należy pamiętać dla płodnych sprzedawców. Sumy na koncie indywidualnym nie decydują o tym, czy otrzymasz ten specjalny formularz podatkowy. Zamiast tego należy sprawdzić połączone sumy konta, aby określić, czy należy spodziewać się otrzymania tego formularza.

Gdzie znaleźć szczegółowe informacje dotyczące podatku od sprzedaży w serwisie eBay

Centrum sprzedającego na Twoim koncie eBay jest miejscem docelowym dla podatku od sprzedaży w serwisie eBay. Tutaj znajdziesz informacje o sprzedaży brutto w serwisie eBay, pobranym podatku od sprzedaży, określonej tabeli podatkowej i nie tylko. To najlepsze źródło informacji dla sprzedających w serwisie eBay, którzy mają pytania dotyczące podatków.

Możesz uzyskać dostęp do centrum sprzedającego za pośrednictwem swojego konta eBay. To nieoceniony zasób w czasie podatkowym, więc zapoznaj się z platformą. Zawiera wszystkie dane potrzebne do obliczenia i zapłacenia podatku obrotowego od transakcji w serwisie eBay. Jeśli kiedykolwiek pojawi się jakiś problem z zeznaniami podatkowymi, prawdopodobnie znajdziesz odpowiedzi tutaj.

Płacenie podatku od sprzedaży w serwisie eBay

W większości przypadków serwis eBay będzie pobierał i odprowadzał podatek obrotowy w Twoim imieniu. Zgodnie z prawem koordynacyjnym platformy handlowej, w większości przypadków firma jest upoważniona do pobierania opłat od stanowych organów podatkowych. Automatycznie uwzględnia również prawidłową stawkę podatku od sprzedaży dla każdego zakupu, więc jedyne, o co musisz się martwić, to sprzedaż.

W większości przypadków nie musisz odprowadzać podatku od sprzedaży, ponieważ serwis eBay odprowadza podatek od sprzedaży za Ciebie. Może się jednak okazać, że serwis eBay nie pobiera podatku od sprzedaży w Twoim stanie lub jurysdykcji. W takim przypadku może być konieczne samodzielne pobranie podatku od sprzedaży.

Jeśli serwis eBay nie pobiera podatków od sprzedaży w Twoim stanie, Twój system przestrzegania podatku od sprzedaży stanie się bardziej skomplikowany. Musisz zarządzać swoimi zobowiązaniami dotyczącymi podatku od sprzedaży i ręcznie przesyłać płatności do stanowych organów podatkowych.

Aby uzyskać więcej informacji na temat stanowych wytycznych dotyczących podatku od sprzedaży, kliknij tutaj.

Oto, co musisz wiedzieć, jeśli serwis eBay nie pobiera podatków od sprzedaży w Twoim stanie.

Stany bez pobierania podatku od sprzedaży w serwisie eBay

Serwis eBay nie pobiera podatków od sprzedaży od zamówień składanych w stanach, w których nie obowiązują przepisy koordynacyjne platformy handlowej. Na dzień dzisiejszy do tej kategorii należą stany:

• Floryda
• Kansas
• Luizjana
• Missisipi
• Missouri

Ponieważ w tych stanach nie obowiązują przepisy koordynacyjne platformy handlowej, nie będą one automatycznie pobierać podatków od sprzedaży, gdy sprzedajesz kupującym w tych obszarach.

Jednak sprzedawcy mający związek z podatkiem od sprzedaży w którymkolwiek z powyższych stanów nadal muszą pobierać podatek od sprzedaży od swoich kupujących. Główna różnica polega na tym, kto jest odpowiedzialny za pobieranie podatków od sprzedaży. Jeśli chodzi o te stany, to sprzedający w serwisie eBay musi właściwie obliczyć i zdalnie opodatkować sprzedaż.

Jak naliczać podatek od sprzedaży w stanach bez prawa koordynacyjnego?

Jeśli chcesz pobierać podatki od sprzedaży ze stanów, w których nie jest to ujednolicone, musisz zaktualizować tabelę podatków od sprzedaży w serwisie eBay, aby uwzględnić wymagane podatki dla każdego z nich.

Możesz uzyskać dostęp do tabeli podatków od sprzedaży za pośrednictwem centrum sprzedawcy i wprowadzić prawidłowe stawki podatku od sprzedaży dla każdego odpowiedniego stanu.

Oto zrzut ekranu tabeli podatków od sprzedaży w serwisie eBay:

Jak widać, serwis eBay umożliwia ustalanie stawek podatku od sprzedaży dla niektórych stanów. Użytkownicy nie mogą modyfikować stawek podatku od sprzedaży w stanach, w których obowiązują przepisy ułatwiające, ale serwis eBay umożliwia ustalanie stawek dla innych stanów.

Po ustaleniu, gdzie masz związek z podatkiem od sprzedaży, możesz skonfigurować tabelę podatków, aby naliczać niezbędne podatki od sprzedaży. Następnie Twoim obowiązkiem jest złożenie odpowiednich deklaracji podatkowych i przesłanie ich do odpowiednich stanów.

Na przykład sprzedajesz produkt kupującemu w mieście Miami. Ustawiasz tabelę podatku od sprzedaży tak, aby odzwierciedlała stanową stawkę podatku od sprzedaży w wysokości 6% na Florydzie, więc serwis eBay dolicza ten podatek do całkowitej ceny zakupu.

Jednak hrabstwo Miami-Dade pobiera dodatkowy 1% podatku od sprzedaży oprócz podatku stanowego, co podnosi całkowitą stawkę podatku od sprzedaży dla regionu do 7%. W naszym przykładzie obciążyłeś kupującego zbyt nisko o 1%.

W rezultacie, korzystając z funkcji pobierania podatku od sprzedaży w serwisie eBay, jesteś zmuszony obciążyć klientów z Florydy zbyt niskimi lub zbyt wysokimi opłatami.

Możesz utrzymać stawkę 6% i zaniżać opłatę dla klientów z Miami lub podnieść ją do 7% w całym stanie i zawyżać opłaty dla wszystkich kupujących na Florydzie.

Nie jest to najbardziej idealny system dla sprzedawców, ale na razie z tym utknęli.

Niedobory w tabeli podatków od sprzedaży w serwisie eBay

Funkcje pobierania podatku od sprzedaży w serwisie eBay nie są tak wszechstronne, jak inne platformy handlu elektronicznego. Stawki podatku od sprzedaży można ustawić ręcznie, ale platforma nie oferuje obliczeń podatku od sprzedaży w zależności od miejsca docelowego.

W niektórych miejscowościach oprócz podatku nałożonego przez stan pobierany jest dodatkowy podatek od sprzedaży, ale w serwisie eBay możesz ustawić stawki podatku od sprzedaży tylko dla całego stanu. To ograniczenie może przysporzyć sprzedawcom bólów głowy.

Najlepsze narzędzia do podatku od sprzedaży w serwisie eBay

Istnieje kilka programów, które znacznie ułatwiają poruszanie się po podatku od sprzedaży w serwisie eBay. Avalara i TaxJar to dwa najpopularniejsze programy do pobierania i płacenia podatków w serwisie eBay. Bezproblemowo integrują się z platformą eBay i wykorzystują intuicyjne narzędzia, dzięki którym proces podatkowy w serwisie eBay jest znacznie płynniejszy. Nikt nie chce kontroli podatkowej u swoich drzwi, więc upewnij się, że przyjrzysz się tym dwóm narzędziom do pobierania i odprowadzania podatków od sprzedaży przez długi czas.

Avalara

Avalara znacznie ułatwia pobieranie i odprowadzanie podatku od sprzedaży. Po prostu wprowadź informacje o swojej firmie do Avalara, a oprogramowanie automatycznie określi, czy Twoja obecność podlega opodatkowaniu w określonym obszarze. Po ustaleniu, gdzie znajduje się Twój węzeł podatkowy, oprogramowanie może również pomóc w zarejestrowaniu się w celu uzyskania zezwolenia na podatek od sprzedaży w stosownych przypadkach i pokazać kwotę podatku od sprzedaży, którą jesteś winien za dany rok. Może nawet pomóc w przekazaniu zebranego podatku od sprzedaży do odpowiedniego lokalnego urzędu skarbowego.

To przydatne oprogramowanie ułatwia przestrzeganie przepisów podatkowych. Regularnie aktualizuje się o najnowsze stawki podatku od sprzedaży według stanu, a także uwzględnia podatek od sprzedaży internetowej, podatek od wartości dodanej i inne potencjalne zobowiązania podatkowe. Jeśli musisz pobierać podatek od sprzedaży w swoim sklepie internetowym, Avalara może być ratunkiem i pomóc Ci uniknąć problemów z przestrzeganiem przepisów podatkowych w przyszłości.

TaxJar

TaxJar to także świetna opcja dla uproszczonego przestrzegania przepisów podatkowych. Platforma stale monitoruje ponad 14 000 jurysdykcji podatkowych, aby zapewnić najdokładniejszą stawkę podatkową dla każdej miejscowości. TaxJar może automatycznie pobierać podatek od sprzedaży, gdy jest to wymagane, według odpowiedniej stawki podatkowej dla danego stanu.

Dzięki TaxJar możesz znacznie ułatwić sobie życie jako sprzedawcy internetowego. Jest to nieoceniony zasób w zakresie przestrzegania przepisów podatkowych i niezbędny dla każdego, kto musi pobierać podatek obrotowy od zakupów w serwisie eBay. TaxJar poinformuje Cię również, czy istnieje ryzyko rozwinięcia powiązania podatkowego, dzięki czemu unikniesz dodatkowych zobowiązań podatkowych, zanim będzie za późno. To jest w.

Więcej porad podatkowych dla sprzedawców internetowych

Podatek od sprzedaży w serwisie eBay jest prosty w swojej najbardziej podstawowej formie, ale w miarę rozwoju Twojej firmy sprawy mogą się szybko skomplikować. Doradca podatkowy może mieć ogromne znaczenie dla wielu rozwijających się firm eCommerce.