Jak nowy plan podatkowy 2018 może wpłynąć na Twoją firmę

Badanie przeprowadzone przez National Association for the Self-Employed wykazało, że 83 proc. właścicieli małych firm nie w pełni rozumie nowe prawo podatkowe, a 90 proc. właścicieli uważa, że ​​rząd nie przygotował odpowiednio tych firm do proponowanych zmian.

Tax Cuts and Jobs Acts to nazwa nowej ustawy podatkowej, która weszła w życie w tym roku. Ta republikańska ustawa podatkowa ma na celu dostosowanie struktur podatkowych na korzyść zarówno małych, jak i dużych przedsiębiorstw.

Ta ustawa podatkowa została uchwalona w grudniu 2017 r. i weszła w życie w styczniu. I w ciągu zaledwie kilku miesięcy ta ustawa podatkowa z pewnością stała się znana i odczuwalna.

Początkowo Krajowa Federacja Niezależnych Przedsiębiorców (NFIB) sprzeciwiła się projektowi, twierdząc, że będzie to szkodliwe dla właścicieli małych firm. Ale od tego czasu zmienili stanowisko, twierdząc, że ta ustawa będzie miała pozytywny wpływ na gospodarkę. Ta federacja reprezentuje około 300 000 małych firm w Ameryce, więc ich opinia ma znaczenie. I ważne jest, aby zrozumieć ich stanowisko i dlaczego się zmieniło.

Jako firma — niezależnie od tego, czy jesteś nową firmą na scenie, czy doświadczonym weteranem — musisz rozumieć przepisy podatkowe obowiązujące w hrabstwie, w którym prowadzisz działalność. Przepisy podatkowe różnią się znacznie w poszczególnych krajach, więc jeśli prowadzisz firmę, która przyzwyczaiła się do przepisów z przeszłości lub jesteś przyzwyczajony do przepisów podatkowych w innych krajach, ważne jest, abyś poświęcił trochę czasu, aby zrozumieć, w jaki sposób te zmiany mogą wpływa na Ciebie.

Rozwój i sukces są nierozerwalnie związane z przepisami podatkowymi. Musisz mieć głębokie zrozumienie, ile pieniędzy będziesz winien w zależności od wielkości i zakresu Twojej firmy.

Ogólnie rzecz biorąc, ten plan podatkowy został stworzony, aby pomóc firmom, oferując ulgi podatkowe, które dają im więcej swobody, jeśli chodzi o to, co płacą i jakie mogą gromadzić zyski. Ogólnie rzecz biorąc, republikański plan podatkowy obniży stawki podatku dochodowego dla osób fizycznych i firm oraz podwoi standardowe stawki odliczeń. To dobra wiadomość dla firm, ale nadal ważne jest, aby zrozumieć tajniki tej ustawy. Ponieważ sięga znacznie głębiej niż to, co jest na powierzchni, i musisz wiedzieć, w jaki sposób Twoja firma może zarówno zyskać, jak i stracić. W zależności od wielkości Twojej firmy i branży, w której działasz, liczby te mogą się różnić.

Jeśli jesteś firmą, która chce nauczyć się poruszać po wodach w 2018 r. po wprowadzeniu nowych stawek podatkowych, musisz zagłębić się w te przepisy. Na szczęście mamy wewnętrzną szufelkę, której szukasz.

Jaki jest nowy plan podatkowy?

Nowy plan podatkowy wszedł w życie i wszedł w życie w styczniu 2018 r., ale zarówno przedsiębiorstwa, jak i osoby fizyczne mogą teraz zacząć odczuwać skutki nowych progów i obniżek podatkowych.

Ostateczny plan podatkowy został stworzony z myślą o firmach i chociaż ma on wiele różnych aspektów, uwzględniliśmy niektóre z najbardziej rzucających się w oczy i znaczących zmian, które warto wziąć pod uwagę. Pierwsza zmiana polega na tym, że ustawa ogromnie obniża stawkę podatku od osób prawnych — z 35 do 21 procent. Ogólnie rzecz biorąc, wydaje się, że stawki podatkowe zostały obniżone.

Stawki podatku dochodowego od osób fizycznych pozostały takie same lub ogólnie spadły, dając jednostkom i rodzinom pewną swobodę w zakresie płaconych podatków oraz stanu ich dochodów i sytuacji finansowej. Ale w tym planie podatkowym jest bardzo niewiele innych korzyści dla osób fizycznych.

Liczby są warte odnotowania w przypadku osób fizycznych, ale konkretniej, istnieją ulgi, cięcia i zachęty dla firm, które mogą zapewnić właścicielom firm pełniejszą wiedzę i zrozumienie sytuacji finansowej ich firmy w 2018 roku.

Firmy i korporacje mogą odliczyć znacznie więcej niż kiedyś. Mogą teraz odliczać podatki stanowe i lokalne. Ale duże korporacje również otrzymują dodatkową pomoc. Ustawa ta podwaja zwolnienia z podatku od nieruchomości, dając pomoc najbogatszym z bogatych firm.

Istnieją również pewne zachęty, które wprowadza ten nowy projekt ustawy. Małe przedsiębiorstwa są zachęcane do inwestowania, mogąc odliczyć koszt znacznych aktywów.

Ustawa ta zachęca również firmy do sprowadzania zysków z zagranicy z powrotem do Stanów Zjednoczonych poprzez rezygnację z podatku od zysków z zagranicy.

To tylko kilka korzyści, jakie ten projekt oferuje firmom. Jest to dość ogólny przegląd, ale powinien dać ci wyobrażenie o tym, na czym koncentruje się ta ustawa o podatku i komu ma na celu przynieść korzyści.

Ta ustawa podatkowa została stworzona z myślą o firmach i korporacjach – choć wielu twierdzi, że w rzeczywistości została stworzona dla firm z listy Fortune 500. Ale niezależnie od tego, co słyszałeś, podział planu podatkowego według liczb jest jedynym realnym sposobem, aby zrozumieć, jak wpłynie na ciebie.

Celem jest, aby firmy te reinwestowały w amerykański przemysł i amerykańską siłę roboczą. Istnieją bardzo oczywiste zachęty i cięcia skierowane do przedsiębiorstw w nadziei, że będą one ponownie inwestować na naszych rynkach.

Jest też nadzieja, że ​​te cięcia dodadzą energii naszej gospodarce, wrzucą ją na wyższy bieg i postawią Stany Zjednoczone z powrotem na szczycie pod względem gospodarczym, PKB i siły.

Jaki jest więc harmonogram tych cięć i kiedy firmy zaczną to odczuwać?

Harmonogram planu podatkowego

Ustawa podatkowa Trumpa weszła w życie w styczniu, ale tylko dlatego, że została wprowadzona na żywo, nie oznacza, że ​​firmy nagle zobaczą, jak ich systemy się przewracają.

Zanim firmy odczują pełny efekt, prawdopodobnie minie kilka miesięcy. Wynika to z wielu czynników — operacji biznesowych, budżetów i innych czynników, które sprawią, że cały proces zacznie się wydawać nieco powolny.

Firmy mogą spodziewać się zmian w nadchodzących miesiącach, ponieważ obniżki podatków wejdą w życie, a firmy zaczną korzystać z oferowanych im zachęt i odliczeń. Niektóre firmy mogą również zająć trochę czasu, aby dostosować swoje budżety do nowej struktury.

Chcesz wiedzieć, jak przepisy wpłyną na Twój biznes w przyszłości? Zarejestruj się w codziennej dawce DesignRush!

Dokładnie, jak nowy plan podatkowy wpłynie na Twoją firmę

Nowa ustawa podatkowa została opisana jako „najbardziej gruntowna zmiana systemu podatkowego w USA od ponad 20 lat”.

Ustawa podatkowa Trumpa nie jest największą restrukturyzacją podatkową od dziesięcioleci i z pewnością nie oferuje największych obniżek dla osób fizycznych i przedsiębiorstw w kraju, ale zmiany są na tyle duże, że będą miały poważny wpływ na przyszłe operacje i procesy biznesowe.

Aby jednak w pełni zrozumieć, w jaki sposób ustawa podatkowa wpłynie na Ciebie i Twoją firmę, ważne jest, aby najpierw zrozumieć coś o samej firmie. Jaka jest struktura?

Prowadzisz dużą firmę czy małą firmę? Czy jesteś korporacją? Jaka jest wielkość i zakres Twojej firmy? Aby lepiej zrozumieć, w jaki sposób wpłynie to na Ciebie i Twoją firmę, podzielmy rodzaje firm, które odczują wpływ. Ponieważ nie wszystkie podmioty gospodarcze są takie same i w zależności od kategorii, do której należysz, czekają Cię różne możliwości.

C-Korporacje

C-corporations lub C-corps to korporacje, które jako całość istnieją niezależnie od swoich właścicieli w skali prawnej. Te C-korpusy są samotne i zasadniczo same zarabiają pieniądze. Oznacza to również, że mogą być opodatkowane niezależnie od ich właścicieli. Oznacza to, że są opodatkowane dwukrotnie – raz na poziomie korporacyjnym, a raz na poziomie osobistym, w zależności od zysków osiąganych przez akcjonariuszy.

S-Korporacje

S-korporacje S-korpusów są zasadniczo przeciwieństwem C-korporacji, chociaż są podmiotami prawnymi. Są zwolnieni z podwójnego opodatkowania. i korzystaj z czegoś, co nazywa się opodatkowaniem tranzytowym. Oznacza to, że podatki przechodzą z firmy na właściciela. Właściciele zgłaszają swoje zyski i straty na poziomie osobistym i są opodatkowani tylko na poziomie indywidualnym.

Firma jednoosobowa

Firmy jednoosobowe nie są prawnie oddzielone od swoich właścicieli. Tak jak można by się spodziewać, zyski i straty są opodatkowane na poziomie indywidualnym przez właścicieli.

Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością

Spółki z ograniczoną odpowiedzialnością lub LLC to mniejsze firmy, które są własnością wielu osób. Podatki są również przerzucane na te firmy, a każdy właściciel nie jest osobiście odpowiedzialny za zaciągnięty dług.

Gdy już zdecydujesz, gdzie dokładnie wypada Twoja firma, możesz lepiej zrozumieć, w jaki sposób dotkną Cię korzyści, cięcia i odliczenia – jeśli w ogóle będą miały na Ciebie wpływ.

Największą i najczęściej komentowaną zmianą w nowej ustawie podatkowej jest obniżka podatku od osób prawnych, o której już mówiliśmy. Przed jego wdrożeniem C-korpus był opodatkowany według określonego przedziału stawki – od 15 do 35 procent. Ale teraz są opodatkowane według jednolitej stawki 21 procent. Daje to dużym korporacjom zauważalną obniżkę podatków, które płacą.

Ale ta obniżka podatków tak naprawdę dotyczy tylko dużych firm z listy Fortune 500, podobnie jak większość innych firm i małych firm, które są organizacjami tranzytowymi. Ale tylko dlatego, że jest to najczęściej omawiana różnica, nie oznacza, że ​​jest to jedyna, na którą należy zwrócić uwagę.

Te inne firmy skorzystają na zaktualizowanych odliczeniach przekazywanych w ramach nowych przepisów podatkowych. Korzyści te nie dotyczą C-korpusów, ponieważ są one opodatkowane oddzielnie od ich właścicieli.

Firmy, które twierdzą, że są firmami tranzytowymi, otrzymają 20-procentowe odliczenie dochodu zgodnie z nowym planem podatkowym Trumpa. Wciąż są pewne kwalifikacje do tego. Twoja firma musi zarobić mniej niż 157 500 USD, aby się zakwalifikować. A jeśli te zarobki pochodzą tylko od jednej osoby – na przykład lekarza lub prawnika – nie możesz się kwalifikować.

Ale to wciąż duży plus dla firm, które mogą teraz być w stanie odjąć 20 procent od swoich zarobków brutto przed opodatkowaniem. I daje to wielu małym firmom trochę wytchnienia, gdy przychodzi czas na podatki.

Amortyzacja premii to kolejna błyszcząca gwiazda nowego planu podatkowego, pozwalająca większej liczbie firm na częstsze odpisywanie większych przedmiotów – rzeczy mechanicznych lub przemysłowych, które są potrzebne firmom, takim jak piece do pizzy lub kosiarki do trawy. Firmy mogą odliczyć do 1 miliona dolarów na zakup sprzętu.

Wcześniej firmy mogły co roku odliczać tylko 50 procent swoich zakupów, teraz mogą odliczać 100 procent. Pomoże to wielu małym firmom, które dopiero zaczynają i próbują znaleźć sobie podstawę, dając im przerwę.

Plan Trumpa zniósł również alternatywny minimalny podatek korporacyjny, który ograniczał odliczenia korporacji. Pomaga to dużym korporacjom, pozwalając im żądać więcej i płacić mniejsze podatki.

Dodany został również dodatkowy kredyt, aby zachęcić więcej firm do płacenia za urlop, dając im 12,5 do 25 procent ulgi podatkowej, jeśli oferują płatny urlop swoim pracownikom.

Jak widać, ten plan podatkowy oferuje firmom wiele korzyści i korzyści, których brakowało w poprzednich rachunkach. Może nie jest to najbardziej rewolucyjna ustawa podatkowa, ale z pewnością daje impuls biznesowi.

Ale tylko dlatego, że ma swoje zalety, nie oznacza, że ​​nie jest bez winy.

Wady planu podatkowego Nex

Chociaż nowa ustawa podatkowa oferuje wiele pomocnych odliczeń i korzyści, usuwa również wiele odliczeń, które wcześniej pomagały małym firmom i ich właścicielom.

W nowych rachunkach odliczenie odsetek biznesowych zostało obniżone do 30 procent, co ma ogromny wpływ na właścicieli małych firm, którzy zaciągnęli niewielkie pożyczki, aby pomóc w tworzeniu i prowadzeniu swojej organizacji. Wcześniej właściciele mogli odliczać te wydatki tak, jakby były to jakiekolwiek inne wydatki biznesowe, ale odsetek ten nie został znacznie zmniejszony, przez co odliczenie wydawało się nawet nie warte.

Nowa ustawa wpłynęła również na wydatki na rozrywkę.

Co to jest wydatek na rozrywkę? to te wymyślne kolacje, obiady z klientami, pokazy i gry, którymi firmy częstują swoich klientów i klientów. Normalnie firmy mogłyby odpisać to jako wydatek biznesowy — do 50 procent. Ale w nowej ustawie tych wydatków w ogóle nie można odliczyć.

Tak, nowa ustawa podatkowa całkowicie eliminuje te odliczenia za rozrywkę. Więc jeśli prowadzisz firmę, która polega na tych spotkaniach z klientami, będziesz musiał zacząć być trochę bardziej oszczędny lub być gotów zapłacić te koszty w całości.

Kolejnym wyeliminowanym odliczeniem jest odliczenie posiłków pracowniczych. Wcześniej firmy mogły odliczać koszty posiłków, które pracownicy spożywali na miejscu o 100 procent. Teraz to tylko 50 procent, a niedługo będzie zero.

Ponieważ jesteśmy na fali, kolejnym zniesionym odliczeniem jest odliczenie kosztów transportu. Jeśli firmy płaciły za parking, transport lub miesięczne karnety, mogły odliczyć te zakupy. Teraz nie mogą.

To tylko te duże, jeśli chodzi o wady nowej ustawy podatkowej. Oczywiście można by argumentować, że dodatki przeważają nad stratami, ale wszystko zależy od rodzaju prowadzonej działalności i odliczeń, które najbardziej Cię dotknęły.

Ale są sposoby, aby przygotować się na przyszły rok, aby Twoja firma nie była frajerem.

Co Twoja firma może zrobić, aby przygotować się na nowy plan podatkowy?

Nowy plan podatkowy ma zarówno zalety, jak i wady – zalety, które sprawiają, że jest on korzystny dla firm każdej wielkości, oraz wady, które wydają się mieć negatywny wpływ na mniejsze firmy. Ale gdziekolwiek stoisz, ważne jest, abyś przynajmniej zrozumiał, gdzie jest to miejsce. Czy jesteś dużą firmą korzystającą z obniżek podatków, czy mniejszą firmą, na którą mogą wpłynąć przeprowadzki z odliczeń? Gdy to zrozumiesz, jesteś na dobrej drodze do skutecznego poruszania się po nowym planie podatkowym i jego konsekwencjach.

Twoja firma może przygotować się na nadchodzące zmiany. Oto kilka z nich, od których możesz zacząć.

Zrozum, na czym stoi Twoja firma

Przede wszystkim Twoja firma musi znać jej strukturę i skład. Czy jest to C-corp, S-corp, LLC, jednoosobowa działalność gospodarcza czy mała firma? Zrozumienie tego jest pierwszym krokiem do zrozumienia, jak plan podatkowy wpłynie na Ciebie.

Ten plan podatkowy jest podzielony według rodzaju podmiotu gospodarczego. Jeden typ będzie miał inny wpływ niż inne. Istnieje kilka ogólnych, ogólnych zmian, które wpłyną na każdą firmę, ale aby zrozumieć, w jaki sposób ten plan wpłynie konkretnie na Ciebie, musisz dokładniej poznać rodzaj podmiotu, którym jesteś.

Skonsultuj się z ekspertami finansowymi

Większość właścicieli firm nie jest ekspertami od finansowania, dlatego ważne jest, aby uzyskać pomoc profesjonalisty, który pomoże ci uporządkować swoje finanse. Nawet jeśli rozumiesz finanse biznesowe, potrzeby finansowe Twojej firmy mogą różnić się od tego, co myślisz. A dzięki tym nowym zmianom ekspert jest najlepszym sposobem, aby maksymalnie wykorzystać nowy plan.

Firmy mogą odliczyć 20 procent swoich zarobków, jeśli są spółką tranzytową. Ekspert finansowy może pomóc ci oczyścić te błotniste i mylące wody. Pod względem finansowym ten plan podatkowy może naprawdę wstrząsnąć twoją strategią, więc konieczne jest skorzystanie z pomocy ekspertów, którzy mogą wyjaśnić wszelkie nieporozumienia.

Utrzymuj swoją firmę w USA

Trump konsekwentnie głosił, że przywróci pracę do Stanów Zjednoczonych, a ten plan podkreśla tę misję. Firmy otrzymują ulgi podatkowe, jeśli sprowadzają swoją siłę roboczą i produkty z powrotem do Ameryki.

Wiele małych firm prawdopodobnie nie musi się martwić o tę wskazówkę, ale jeśli jesteś dużym przedsiębiorstwem z zagranicznymi inwestycjami i zagraniczną siłą roboczą, sprowadzenie tej siły roboczej z powrotem do Stanów może przynieść ci finansowe korzyści.

Zainwestuj w swoich pracowników

To bardziej ogólna wskazówka dotycząca rozwoju i sukcesu firmy. Odnotowano, że inwestowanie w pracowników i firmę napędza wzrost i innowacje na większą skalę. Jeśli zainwestujesz w pracowników i sprawisz, że poczują się niezbędni dla zespołu, będą tworzyć bardziej efektywne treści.

Innowacje, poświęcenie i etyka pracy mogą ulec poprawie, jeśli zainwestujesz w swoich pracowników. Jeśli pracownik czuje, że jego praca ma znaczenie, jeśli czuje, że ma znaczenie, zrobi więcej, aby tworzyć pracę, która inspiruje i wyróżnia się.

Inwestowanie we własną firmę powinno być Twoim priorytetem numer jeden, jeśli chcesz stworzyć trwałą markę.

Jak zbiegają się plany podatkowe i Twoja firma

Nowy republikański plan podatkowy już wszedł w życie i będzie obowiązywał do końca 2019 r. Ogólnie rzecz biorąc, ustawa ta twierdzi, że obniża podatki i promuje wzrost gospodarczy i biznesowy. Czyni to, oferując zachęty, odliczenia i ulgi dla firm i korporacji.

Można argumentować, że ta ustawa pomaga dużym biznesom bardziej niż małym – poprzez obniżenie stawki podatku od osób prawnych i umożliwienie dużym korporacjom ubiegania się o większe odliczenia i płacenie mniejszych podatków, ale są też pewne korzyści dla małych firm.

Eliminuje jednak wiele mniejszych potrąceń, do których firmy się przyzwyczaiły i które pomogły im w rozwoju i rozwoju.

Niezależnie od tego, czy jesteś dużą korporacją, czy małym podmiotem, trudno zignorować wiele korzyści, jakie oferuje ten plan podatkowy. To tylko kwestia nauki poruszania się po wodach, aby w przyszłym roku w sezonie podatkowym być lepiej przygotowanym do radzenia sobie ze zmianami.

Ten plan podatkowy może wpłynąć na Twoją firmę zarówno pozytywnie, jak i negatywnie, ale nigdy nie zrozumiesz, jak wpłynie na Ciebie, dopóki nie zrozumiesz samego rachunku. Mam jednak nadzieję, że teraz możesz skorzystać z tych informacji i odpowiednio zaplanować przyszłoroczną strategię biznesową i finansową. Dodatkowo, jeśli potrzebujesz dodatkowej pomocy w finansach swojej firmy, DesignRush ma wiele najlepszych firm outsourcingowych i agencji, które pomagają w podatkach, strategiach rozwoju biznesu i wszystkim pomiędzy.

Chcesz więcej wiadomości biznesowych? Zapisz się do naszego newslettera!