O que você precisa saber sobre o imposto sobre vendas da Amazon

A Amazon se tornou uma das principais plataformas para vendedores de comércio eletrônico nos últimos anos.

A empresa expandiu bastante os serviços de vendedor em um esforço para atrair vendedores de outras plataformas e possui novas ferramentas especiais que facilitam muito para os vendedores rastrear e gerenciar seus impostos. Explicaremos tudo o que você precisa saber sobre a Amazon e os impostos neste relatório especial, portanto, fique atento.

Amazônia e impostos

Atualmente, quase todas as compras on-line vêm com impostos, e os vendedores que não coletam e pagam impostos podem ter problemas legais. Felizmente, as principais plataformas tornam mais fácil para os vendedores lidar com os impostos sobre vendas locais.

Normalmente, os vendedores da Amazon são responsáveis ​​pelos mesmos impostos que outros varejistas online. Sua principal responsabilidade fiscal é o imposto sobre vendas, e a plataforma pode calcular e impor automaticamente o imposto sobre vendas quando necessário.

A cobrança automática da Amazon facilita muito o processo de impostos sobre vendas para os vendedores, mas isso não é o fim de suas responsabilidades fiscais. Você também precisa pagar impostos regulares sobre sua renda da plataforma.

Imposto de Renda dos Vendedores da Amazon

Quando você ganha dinheiro na Amazon, você tem que pagar impostos sobre ela . Os contribuintes dos EUA são responsáveis ​​pelo pagamento do imposto de renda sobre seus ganhos, e a renda da Amazon não é exceção. Seus ganhos da Amazon serão calculados em sua declaração de imposto pessoal e sua taxa de imposto dependerá da sua faixa de imposto.

Você tem que pagar impostos sobre sua renda, mas isso não significa necessariamente que você receberá um Formulário 1099 da Amazon. O IRS considera a Amazon como um processador de pagamentos, portanto, não precisa emitir 1.099 formulários para cada dólar ganho em sua plataforma. Em vez disso, a Amazon emite apenas um formulário 1099-K para vendedores com mais de US$ 20.000 em vendas e mais de 200 transações na plataforma.

Muitos vendedores menores não atendem ao limite do formulário 1099-K, mas isso não significa que você está livre do imposto de renda. Você ainda precisa declarar e pagar impostos sobre sua renda com precisão, ou poderá enfrentar penalidades e multas do IRS. Não cometa o erro de supor que você não precisa arquivar se não tiver recebido um formulário 1099-K.

A Amazon coleta imposto sobre vendas?

Sim, a Amazon coletará impostos sobre vendas para cada transação. O mercado adiciona o imposto necessário a cada transação para você, e o comprador paga no checkout. A partir daí, a Amazon coleta o imposto sobre vendas e o envia às autoridades fiscais apropriadas responsáveis ​​pelo rastreamento da receita tributária. O processo é muito simplificado e requer o mínimo de entrada de vendedores individuais. Você não precisa se preocupar em preencher declarações de impostos sobre vendas porque a Amazon cuida disso para você.

Você não precisa coletar impostos sobre vendas on-line de suas transações porque a Amazon cuida disso para você. A Amazon organiza todas as suas informações de impostos sobre vendas em um relatório conveniente que você pode encontrar na conta central do vendedor. O relatório de impostos lista claramente sua obrigação geral, bem como informações fiscais de estado por estado.

Imposto sobre vendas da Amazon FBA

A Amazon também cobra impostos sobre vendas para atendimento por vendedores da Amazon, mas usar o serviço de atendimento da Amazon pode criar desafios fiscais adicionais. Os vendedores da Amazon FBA podem ter um novo nexo de impostos sobre vendas em outro estado. O centro de distribuição da Amazon que está manuseando suas mercadorias pode não estar localizado em seu próprio estado e pode ser determinado como um nexo de imposto sobre vendas pelas autoridades fiscais estaduais locais. Seu imposto sobre vendas do Amazon FBA pode ser maior se o seu nexo exigir que você registre o imposto sobre vendas em outro estado.

Como resultado, os vendedores do Amazon FBA podem estar sujeitos a impostos adicionais sobre vendas estaduais. Certifique-se de estar ciente de sua contagem de nexo de impostos sobre vendas para evitar uma possível conformidade fiscal.

Leis do Facilitador de Mercado

Os impostos da Amazon são muito mais fáceis para os operadores de negócios do que há alguns anos. Uma nova legislação chamada Marketplace Facilitator Laws abriu caminho para a Amazon cobrar impostos sobre vendas, tornando o processo de impostos sobre vendas muito menos intensivo em recursos para vendedores on-line.

A decisão da Suprema Corte em Quill Corp. vs. Dakota do Norte abriu caminho para a Amazon cobrar impostos sobre vendas em nome dos vendedores e remetê-los às autoridades estaduais apropriadas. Essa decisão significa que os vendedores em todos os estados agora podem vender itens na Amazon sem pagar impostos estaduais sobre vendas.

Os vendedores da Amazon pagam impostos sobre vendas?

Os vendedores profissionais precisam pagar impostos sobre seus fluxos de renda, portanto, a maioria dos operadores de lojas da Amazon em tempo integral estará sujeito a impostos. No entanto, os vendedores da Amazon com menor volume de vendas podem evitar uma obrigação tributária.

Os regulamentos do IRS consideram esses vendedores de menor volume como um arranjo do tipo venda de garagem. As vendas não são consistentes e a maioria dos vendedores está revendendo itens pessoais com prejuízo. Portanto, não há lucro para o IRS tributar. No entanto, se o seu pequeno negócio on-line crescer em um fluxo de renda constante, você terá que relatar suas informações de vendas brutas anuais ao IRS.

Relatório de impostos sobre vendas

A Amazon pode cobrar obrigações fiscais para você e registrar o imposto sobre vendas em seu nome. No entanto, as taxas de imposto sobre vendas variam de acordo com o estado, portanto, as obrigações fiscais podem variar significativamente dependendo do vendedor individual da Amazon. A Amazon pode estar cobrando impostos sobre vendas para você, mas ainda depende de você rastrear com precisão onde sua empresa tem um nexo. Para garantir a conformidade fiscal adequada, você deve relatar adequadamente suas informações fiscais para que a cobrança de impostos da Amazon funcione corretamente.

Cada transação inclui a taxa de imposto sobre vendas adequada para o estado requerido, e o comprador paga pelo imposto calculado pela Amazon. Você não precisa fazer nada porque seus impostos são tratados sempre que você vende produtos.

Impostos de trabalho autônomo para vendedores da Amazon

Se você é um vendedor profissional na Amazon, provavelmente precisará pagar impostos de trabalho autônomo sobre suas vendas brutas da Amazon. Qualquer pessoa que ganhe mais de US$ 1.000 na plataforma é responsável pelo pagamento de impostos de trabalho autônomo, independentemente de receber ou não um formulário 1099-K.

Os impostos sobre o trabalho por conta própria geralmente custam 15,3% de sua renda total, e o mesmo vale para a Amazon. Esses impostos cobrem o custo dos impostos da Previdência Social e do Medicare, que seriam descontados do seu salário se você fosse um funcionário da W2. No entanto, como você é pago diretamente da Amazon sem impostos sobre a folha de pagamento deduzidos de seus cheques, você precisa pagar impostos de trabalho autônomo para cobrir a parte do empregado e do empregador desses impostos.

As empresas on-line com ganhos superiores a US$ 1.000 devem declarar seus ganhos da Amazon em suas declarações de impostos pessoais se a empresa operar por meio de uma empresa individual ou entidade de repasse.

Os vendedores da Amazon precisam de uma licença de imposto sobre vendas?

Você provavelmente precisará de uma autorização de imposto sobre vendas para vender na Amazon, pelo menos em seu estado de origem. Felizmente, obter uma licença de imposto sobre vendas não é um processo muito complicado.

Preciso de uma licença estadual de imposto sobre vendas para a Amazon?

Para começar, encontre seu estado nos Conselhos Estaduais de Equalização. Em seguida, conclua o processo para o seu estado. Depois de ter uma permissão de imposto sobre vendas em seu estado de origem, você deve estar pronto para ir. No entanto, você pode precisar de autorizações adicionais de imposto sobre vendas se sua empresa tiver um nexo em outro estado. Certifique-se de estar sempre ciente de onde sua empresa tem presença física, ou você pode ser atingido por uma conta de imposto inesperada.

Permissão Comercial

Sua empresa provavelmente não precisa de uma licença ou licença comercial, a menos que opere uma loja física em um estado. A maioria das empresas da Amazon não precisa se preocupar em obter uma autorização de imposto sobre vendas.

Por que o imposto da Amazon é mais alto que o normal?

A Amazon não cobra apenas impostos sobre vendas. Ele também cobra uma taxa de processamento de 2,9% para coletar e enviar sua declaração de imposto sobre vendas . O mercado pode adicionar a taxa extra em troca de seus serviços de cobrança de impostos sobre vendas.

No entanto, a coleta de impostos sobre vendas da Amazon economiza muito tempo e energia, portanto, provavelmente é um comércio que vale a pena. A desvantagem é que a cobrança de impostos sobre vendas é um pouco mais cara na Amazon do que você normalmente pagaria.

Isenções de impostos sobre vendas para vendedores da Amazon

O Programa de Isenção de Impostos da Amazon (ATEP) está disponível para certos tipos de empresas qualificadas, e a opção cria algumas considerações adicionais para o seu negócio de vendas online.

Os estados oferecem isenções de impostos sobre vendas por vários motivos, mas alguns exemplos de organizações comuns isentas de impostos sobre vendas incluem instituições de caridade, organizações religiosas e escolas.

Se sua organização se enquadra em uma dessas categorias, você pode se qualificar para uma isenção de imposto sobre vendas em seu estado.

Para os vendedores, você pode ter complicações se seus compradores se enquadrarem na categoria de isenção de impostos.

Felizmente, a Amazon facilita a contabilização de vendas para organizações isentas de impostos com recursos que contabilizam automaticamente essas raras exceções à cobrança típica de impostos sobre vendas.

O Programa de Isenção de Impostos da Amazon (ATEP)

O Programa de Isenção de Impostos da Amazon torna o processo de isenção de impostos sobre vendas extremamente simples para compradores e vendedores.

A ATEP permite que os vendedores concedam permissão à Amazon para lidar automaticamente com isenções de impostos sobre vendas para compradores por meio de sua conta de vendedor.

Você pode optar por participar do Programa de isenção de impostos da Amazon por meio do painel de configurações de impostos da Amazon.

Uma vez inscrito, a Amazon contabilizará automaticamente seus compradores com status de isenção de imposto sobre vendas ativo. Se seu comprador estiver isento de impostos sobre vendas, a Amazon removerá automaticamente quaisquer impostos sobre vendas aplicáveis ​​da transação e você não precisará fazer nada do seu lado.

No entanto, esse procedimento não se aplicará se o comprador em questão não estiver ativamente registrado e registrado como isento de impostos na Amazon.

Os compradores que não participam do ATEP ou que não podem aplicar suas isenções no momento inicial da compra podem solicitar um reembolso do imposto sobre vendas no futuro. O uso do ATEP não garante que você possa evitar esse problema potencial para os vendedores.

Felizmente, a Amazon permite que os vendedores emitam um reembolso dos impostos cobrados de um pedido a qualquer momento, portanto, se você tiver esse problema, é relativamente fácil de corrigir. No entanto, se você usar os serviços do Fulfillment By Amazon, terá que direcionar seu comprador para o atendimento ao cliente da Amazon.

O sistema ATEP oferece benefícios óbvios de conveniência em relação ao manuseio manual do processo, mas o ATEP também oferece alguns benefícios de conformidade notáveis.

Comprovante de isenção

As isenções de impostos sobre vendas não são distribuídas de ânimo leve. Muitos estados são muito rigorosos quanto à emissão de isenções fiscais e querem documentação para verificar o status de cada comprador.

O sistema ATEP da Amazon torna a conformidade muito mais segura. O manuseio automático da plataforma também inclui a coleta de documentação de isenção do comprador por pedido, garantindo que cada transação seja verificada como isenta de imposto sobre vendas.

A Amazon também armazena documentos de isenção de impostos internamente, e os vendedores podem acessá-los a qualquer momento por meio da Biblioteca de documentos fiscais de sua conta para que você possa produzir rapidamente uma prova do status de cada comprador, se necessário.

No entanto, existem algumas nuances que você deve conhecer. A Amazon valida que um comprador forneceu as informações necessárias para seu status de isenção registrado, mas, em última análise, cabe ao comprador fornecer e manter suas informações de isenção e usá-las adequadamente.

A Amazon não valida as informações fornecidas pelo comprador com nenhuma autoridade fiscal oficial.

Um comprador que frauda esse processo pode passar despercebido em teoria, mas os vendedores não devem se preocupar com isso, desde que sigam os procedimentos adequados e a devida diligência razoável.

Como funciona o programa de isenção de impostos da Amazon?

ATEP torna as transações entre compradores e vendedores registrados de forma simples e simples. Se uma isenção de imposto sobre vendas for aplicável, a Amazon a calculará automaticamente na transação. Veja como funciona:

Quando um comprador inscrito no ATEP faz uma compra, a Amazon determina automaticamente se o comprador tem uma isenção ativa para o destino do pedido. Se a transação se qualificar, a Amazon aplicará automaticamente a isenção a todos os itens do pedido.

Se a isenção do comprador não se aplicar ao destino do pedido, a Amazon não emitirá uma isenção para esse pedido específico. As isenções são específicas para as jurisdições fiscais selecionadas na conta de um comprador.

Antes da finalização da compra, os compradores isentos de impostos terão a opção de remover a isenção de itens individuais no pedido para que possam pagar os impostos necessários sobre quaisquer itens que não se qualifiquem para uma isenção de imposto sobre vendas.

A Amazon permite que os compradores lidem com o processo manualmente porque as regras de isenção variam de acordo com o estado e a jurisdição tributária. O recurso permite que os compradores escolham entre receber a isenção ou pagar impostos sobre cada item, dependendo se ele se encaixa nos critérios de isenção de sua jurisdição fiscal.

Para os vendedores, não há muito o que fazer. A responsabilidade recai principalmente entre a Amazon e o comprador isento de impostos sobre vendas. Tudo que você tem a fazer é vender e continuar vendendo.

Como se inscrever no ATEP

A participação no Programa de isenção fiscal da Amazon é opcional para todos os vendedores. No entanto, optar pelo programa pode tornar sua vida como vendedor muito mais fácil.

A ATEP poderia reduzir potencialmente os casos de compradores que solicitam reembolsos pós-pedido para impostos sobre vendas em um pedido. Você também pode descobrir que está recebendo menos perguntas sobre as configurações de impostos da sua loja.

Em última análise, o ATEP poderia tornar a cobrança de impostos sobre vendas mais simplificada e conveniente para compradores e vendedores. Se você deseja participar do ATEP, pode optar pelo programa por meio da página Configurações de impostos da sua conta da Amazon.

Códigos de isenção de impostos para a Amazon

Se você vendeu para compradores isentos de impostos no passado, pode estar se perguntando sobre os códigos listados em seu relatório de impostos sobre vendas.

Cada código representa uma classificação diferente de empresas que se qualificam para isenções de impostos sobre vendas em seus pedidos. Saber o que esses códigos significam pode levar você a informações adicionais sobre seus números de vendas e dados demográficos de clientes.

Você pode usar esta tabela mostrando cada código de isenção do comprador da Amazon e sua designação correspondente para decifrar os rótulos que você vê em seu relatório:

Como você pode ver, existem muitos tipos de organizações que podem se qualificar para o status de isenção de impostos na Amazon. Muitas organizações nessas categorias podem ter grandes orçamentos de gastos que podem torná-las excelentes clientes para o seu negócio, por isso vale a pena ficar de olho nesses códigos.

Deduções fiscais comuns para vendedores da Amazon

Os proprietários de pequenas empresas podem reduzir sua obrigação tributária geral rastreando e declarando suas despesas comerciais. Você pode deduzir esses custos de sua receita bruta ajustada para reduzir sua receita tributável do vendedor da Amazon.

Um vendedor da Amazon ou Amazon FBA geralmente pode amortizar despesas como estas:

• Anúncio
• Despesas de home office
• Mercadoria
• Empreiteiros
• Material de escritório
• Taxas de transação
• Custos de remessa
• Programas
• Internet
• e mais…

Você pode relatar essas deduções quando declarar impostos no final do ano. Suas mercadorias vendidas permanecerão as mesmas, mas as deduções podem reduzir bastante seu lucro tributável.

Os impostos fazem parte de todos os negócios – até mesmo o comércio eletrônico

Esteja você tentando manter-se atualizado sobre os impostos da Amazon ou considerando suas implicações para o seu negócio, uma coisa é certa – você não pode escapar deles . Se a temporada de impostos faz sua cabeça girar, você não está sozinho. A equipe de profissionais da TaxHack está oferecendo aos leitores do Ecommerce CEO uma sessão de estratégia complementar para garantir que você esteja em conformidade com todas as leis tributárias locais, estaduais e federais enquanto aumenta suas vendas online.