Tipos de negócios: qual estrutura legal é adequada para seu novo empreendimento?

Começar um negócio é um processo desafiador e gratificante. Escolher seu nome, personalizar seu site, adquirir seus produtos e encontrar seus primeiros clientes são partes necessárias e muitas vezes divertidas de administrar sua empresa.

Mas um site e um logotipo fazem de você “legítimo”? E, mais importante, eles protegem você como proprietário de uma empresa caso algo dê errado?

Embora não seja o trabalho mais glamoroso, a incorporação de negócios é a base sobre a qual seu negócio é construído. Quando você incorpora seu negócio, você o estabelece como uma entidade legal reconhecível pelo governo. Vamos descobrir o que isso significa, por que você deve fazer isso e como começar.

Por que sua estrutura de negócios é importante

Sua estrutura de negócios determina como você é tributado, quais são seus passivos e como você garantirá financiamento e capital, entre vários outros fatores.

Existem muitos benefícios em incorporar o seu negócio, alguns dos mais importantes são:

1. Proteção de bens pessoais
2. Propriedade transferível
3. Potencial para impostos mais baixos
4. Mais fácil de garantir o financiamento empresarial
5. Classificação de crédito separada, independentemente da pontuação pessoal de um proprietário
6. Mais simples para criar planos de aposentadoria

Cada estrutura empresarial oferece diferentes benefícios para responsabilidade pessoal, propriedade, tributação e financiamento, entre outros aspectos.

Tipos de estruturas de negócios

Embora cada tipo de negócio tenha benefícios, certos tipos de negócios são mais adequados para diferentes estruturas de empresa. Você também pode alterar sua estrutura de negócios à medida que sua empresa evolui ao longo do tempo, embora isso venha com etapas administrativas adicionais.

Empresa individual

Uma empresa individual é uma empresa não incorporada sem distinção legal entre a empresa e o indivíduo que a possui e administra. É sem dúvida a estrutura de negócios mais direta e simples de configurar e gerenciar.

Algumas novas empresas de comércio eletrônico com baixos custos de inicialização e baixo risco de responsabilidade usam empresas individuais. Uma empresa individual pode evoluir para outro tipo de negócio mais tarde - na verdade, tem que se você adicionar à sua equipe - mas é a maneira mais rápida e fácil de começar.

Vantagens da empresa individual:

• Juros baixos. Com uma sociedade unipessoal, você só precisa fazer seus impostos uma vez, enquanto uma LLC exige que você arquive os impostos estaduais e federais separadamente. A empresa não declara impostos, mas o proprietário sim.
• Controle total do seu negócio. Como você não tem nenhum parceiro ou investidor para considerar - tudo depende de você - você pode tomar todas as decisões de negócios da maneira que desejar.
• Fácil de alterar sua estrutura no futuro. Se você começar como uma empresa individual, não ficará preso a essa estrutura da empresa. Você pode mudar para um tipo diferente de negócio em uma data futura, sempre que estiver pronto.

Desvantagens:

• Responsabilidade pessoal . Com uma sociedade unipessoal, os impostos precisam ser arquivados sob o indivíduo que possui a empresa. Isso aumenta o risco porque não há distinção entre o indivíduo e a empresa, de modo que o indivíduo é pessoalmente responsável por tudo o que a empresa faz. Assim, os bens pessoais do indivíduo estão em jogo.

Parceria

As parcerias são negócios únicos com dois ou mais proprietários. Cada um desses proprietários ou parceiros contribui para o negócio por meio de financiamento, propriedade, mão de obra, habilidade ou algo semelhante. Eles também compartilham os lucros da empresa.

Existem dois tipos de parcerias:

1. Parceria geral (GP). Uma parceria geral assume que o negócio é dividido igualmente ou dividido em porcentagens que foram documentadas e acordadas de antemão.
2. Parceria limitada (LP). Uma parceria limitada pode limitar o controle e a responsabilidade de parceiros específicos.

As parcerias seguem um modelo de tributação de repasse. Isso significa que os proprietários são tributados em vez do negócio. Os impostos são aplicados com base na receita de cada parceiro da empresa, não na receita da empresa.

Vantagens das parcerias:

• Compartilhe a responsabilidade. Há um ditado sobre “poder nos números” – e você poderia dizer que se aplica a uma parceria. Em vez de carregar todo o fardo sozinho, você pode compartilhá-lo com seu parceiro. Isso também lhe concede mais acesso ao capital em muitos casos.
• Simples de iniciar e gerenciar. É relativamente fácil estabelecer uma parceria oficial. E em termos de gerenciamento contínuo, você tem menos formulários fiscais do que outras estruturas de negócios.

Desvantagens das parcerias:

• Conflitos de parceiros. Na maioria das parcerias, ambas as partes nem sempre concordam em todas as decisões. Muitos se comprometem, mas com o tempo isso pode causar conflito entre os proprietários e dentro da empresa. É importante certificar-se de que você e seu parceiro estejam na mesma página ao assinar este contrato.
• Responsabilidade pessoal. Como os impostos para parcerias não incluem uma separação distinta entre a empresa e o indivíduo, os proprietários assumem mais riscos pessoais. Além disso, os proprietários pagam impostos individuais em vez da empresa pagar impostos, e isso pode resultar em um valor maior devido.

Corporação

Uma corporação é uma entidade legal separada de uma pessoa, portanto, os proprietários estão isentos de responsabilidade pessoal, exceto em circunstâncias raras e atenuantes. Em vez disso, uma corporação assume todo o risco em vez de passá-lo para as pessoas que a possuem e administram.

As corporações também são mais facilmente transferidas para novos proprietários em comparação com outras estruturas de negócios. Como outros tipos de negócios, você arquiva sua corporação com seu estado. Cada jurisdição tem seus próprios parâmetros específicos para corporações, mas praticamente todas as corporações são obrigadas a pagar impostos locais, estaduais e federais, cada um dos quais é arquivado separadamente dos impostos dos acionistas.

As empresas podem ou não pagar impostos mais baixos do que os indivíduos. Isso varia de acordo com o estado, portanto, é uma boa ideia comparar as taxas de impostos individuais – para empresas individuais versus LLCs versus parcerias – com as taxas de impostos corporativos. Em muitos casos, a corporação pagará menos, mas consulte um profissional de impostos para ter certeza.

Em alguns casos, os acionistas de pequenas empresas podem ser tributados duas vezes. Especificamente, a corporação pagará impostos sobre seus lucros e, em seguida, os acionistas pagarão impostos sobre sua participação nos lucros na forma de renda pessoal.

Vantagens de uma corporação:

• Risco reduzido. O principal benefício de formar uma corporação é que, em relação aos ativos ou dívidas da corporação, a propriedade pessoal de um acionista é protegida. Por exemplo, se um cliente processa uma corporação de varejo e ganha, a corporação seria forçada a pagar. Se a corporação não tiver dinheiro suficiente para pagar, a responsabilidade não é repassada aos acionistas, de modo que eles não teriam que compensar a diferença.
• Levantar capital por meio de ações. As corporações podem vender ações para aumentar o capital. Isso torna as corporações mais atraentes para alguns trabalhadores porque significa estabilidade e remuneração confiável – se a corporação ficar sem dinheiro, ela sempre poderá vender ações.

Desvantagens de uma corporação:

• Mais trabalho para incorporar e manter. De um modo geral, as corporações são mais difíceis de formar e gerenciar do que outras entidades empresariais. Há mais configurações e você precisa manter cuidadosamente o negócio como uma entidade legal separada a cada passo do caminho.
• A responsabilidade pessoal não é completamente eliminada. Se os registros da corporação forem gerenciados de forma inadequada, você poderá ser responsabilizado mais pessoalmente do que o esperado. Quando os advogados processam corporações e provam que os registros corporativos não foram mantidos e a corporação não estava agindo como uma entidade legal separada, eles “perfuraram o véu corporativo”. Em outras palavras, você perde a proteção de bens pessoais.

Sociedade de responsabilidade limitada (LLC)

Uma empresa de responsabilidade limitada, ou LLC, é uma estrutura de negócios híbrida, combinando a facilidade de uma parceria com a proteção de responsabilidade encontrada nas corporações. É tecnicamente um tipo de corporação.

Os proprietários, freqüentemente chamados de membros, pagam impostos diretamente sobre os lucros da LLC - a própria LLC não declara impostos como uma entidade legal separada. As LLCs com pelo menos dois membros têm a opção de serem tributadas como parcerias ou corporações, se preferirem. Esta eleição de tributação elimina a separação de impostos comerciais e pessoais.

As LLCs são um tipo de negócio mais recente e estão se tornando cada vez mais populares. De acordo com dados da Receita Federal, enquanto outras estruturas societárias declinaram desde a década de 1980, as LLCs tiveram uma trajetória ascendente.

Dependendo do estado, as LLCs podem ter uma vida útil limitada. Em algumas jurisdições, a LLC é dissolvida quando um membro sai. Em última análise, uma LLC é uma ótima estrutura de negócios para um único fundador que está apenas começando.

Vantagens de uma LLC:

• Gerenciamento simples. As LLCs exigem muito menos manutenção de registros e têm menos requisitos de participação nos lucros do que as corporações em particular. É uma estrutura de negócios relativamente simples e direta que funciona para empresas pequenas/médias e em estágio inicial.
• Proteção pessoal. Com uma LLC, seus ativos pessoais têm um nível de proteção que reduz sua responsabilidade.

Desvantagens de uma LLC:

• Não disponível para todas as empresas. Cada estado tem parâmetros sobre quais tipos de negócios e indústrias são elegíveis para o status de LLC. Negócios comumente proibidos incluem bancos e companhias de seguros. Regras especiais também se aplicam a LLCs estrangeiras.
• Impostos estaduais e federais. Os membros da LLC terão que preencher formulários adicionais para impostos federais e estaduais, dependendo do número de membros, leis locais ou até mesmo dos estatutos da LLC. Muitas vezes, os membros de uma LLC também pagam imposto sobre a folha de pagamento.

Saiba mais: Como iniciar uma LLC

Consulte nossos guias estaduais específicos para Califórnia LLC, Texas LLC e Florida LLC.

Como escolher a estrutura do seu negócio

Não há uma resposta ou fórmula fácil para cada novo negócio seguir ao selecionar uma estrutura. Muitos varejistas on-line começam como empresas individuais ou parcerias e esperam para incorporar quando a responsabilidade potencial da empresa torna atraente a proteção de ativos pessoais ou quando a venda de ações da empresa ajudaria a crescer.

Responsabilidade pessoal

Uma das vantagens da incorporação de negócios é que ela cria uma entidade separada de você como indivíduo. Como tal, isso também reduz seu risco pessoal em muitos casos. Algumas estruturas de negócios oferecem proteções mais fortes para os proprietários, como uma corporação. Outros oferecem menos em termos de proteção pessoal, como uma parceria. Você tem que decidir quanta responsabilidade pessoal está disposto a assumir.

Saiba mais: Como obter uma licença comercial: um guia estadual

Contratação de funcionários

Se você está contratando funcionários ou tem planos de contratar, isso influencia a estrutura corporativa que você escolhe. Os proprietários individuais, por exemplo, não podem contratar funcionários. Assim, você pode começar como um suporte S, mas precisará arquivar para alterar sua estrutura de negócios se planeja integrar qualquer equipe.

Trazendo parceiros

Da mesma forma, se você planeja ter um parceiro em seu negócio, precisará escolher uma estrutura de negócios que suporte isso. Portanto, em vez de uma empresa individual, você procurará configurar uma LLC com vários membros, uma parceria ou uma corporação.

Financiamento empresarial

Você pode chegar a um ponto em sua empresa em que precisa de financiamento para desenvolvimento de produtos, expansão de lojas, investimentos em estoque ou outras despesas necessárias. Existem várias maneiras de levantar capital para o seu negócio de comércio eletrônico. Mas a probabilidade de sucesso depende de muitos fatores, sendo um deles a estrutura e o histórico do seu negócio.

Ao incorporar, você pode construir crédito e um histórico financeiro para o seu negócio. Potenciais credores, investidores e outras fontes de capital analisarão essas informações para determinar a elegibilidade de sua empresa para financiamento. Um histórico e uma posição de crédito fortes aumentarão suas chances de obter financiamento e taxas de juros baixas.

Incorporando seu negócio

O próprio ato de incorporar seu negócio requer algumas etapas administrativas. Você pode fazer tudo sozinho, usar a orientação de um especialista ou terceirizar todo o processo. Se você quiser contratar um especialista, navegue pelos especialistas da Shopify para encontrar profissionais qualificados e especialistas em impostos sobre vendas que podem ajudar.

De relance, você precisará seguir as seguintes etapas para incorporar oficialmente sua empresa:

Decida onde você incorporará seu negócio

Para alguns empresários, onde você incorpora será simples. Se você opera e vende localmente, provavelmente optará pelo estado em que faz negócios. Mas se você tem planos de vender em todo o país, e até internacionalmente, há mais nessa decisão do que você imagina.

Cada estado tem seu próprio conjunto de requisitos para cada estrutura de negócios, bem como sua própria aplicação, tributação e parâmetros administrativos. Verifique os requisitos do seu estado e solicite sua licença estadual aqui.

Escolha o nome do seu negócio

O nome da sua empresa (experimente o nosso gerador de nomes da empresa ) , ou uma variação dele, provavelmente será como você é conhecido pelo público. Por exemplo, você pode se referir à General Electric como “GE”, mas seu nome corporativo real é General Electric.

Se você está se sentindo preso em seu nome, você pode usar este guia para escolher um nome de empresa para despertar algumas ideias. Quando você tiver uma ideia de que gosta, faça uma pesquisa no banco de dados do seu estado para garantir que ninguém mais a reivindicou antes de você.

Solicite o seu Número de Identificação do Empregador

Seu Número de Identificação do Empregador, ou EIN, como é comumente conhecido, é uma identificação fiscal federal. Ele funciona da mesma forma que o seu número de Seguro Social – você o usa quando envia documentos e impostos ao governo. É assim que o governo identifica o seu negócio. Você precisa do seu EIN para incorporar o seu negócio.

Arquive sua papelada e/ou artigos de incorporação

Depois de ter seu EIN e um nome escolhido, você pode arquivar a papelada com seu estado para tornar tudo oficial. Se você estiver registrando uma corporação, precisará incluir artigos de incorporação com este aplicativo. Essencialmente, toda essa papelada administrativa contém informações sobre sua empresa, seus fundadores/sócios/membros e seus acionistas. Esses documentos oficializam o seu negócio.

Dê os próximos passos com Shopify

Incorporar seu negócio o torna oficial aos olhos do governo. Você protegerá seus bens pessoais, construirá crédito e histórico para sua empresa e ainda desfrutará de impostos mais baixos em alguns casos. Mas os melhores benefícios da incorporação de negócios talvez sejam intangíveis. A incorporação transforma sua ideia em um negócio real e oficial - o resto é com você.

Se você deseja documentar sua estratégia de negócios, use nosso modelo de plano de negócios. Ele o ajudará a esclarecer ideias, mapear projeções financeiras e muito mais ao planejar seu novo negócio.