O guia do vendedor de comércio eletrônico para o imposto sobre vendas do eBay

O eBay é uma das plataformas mais populares para vendedores online iniciantes.

É um dos mercados de comércio eletrônico mais antigos e a maioria dos consumidores está muito familiarizada com a plataforma. No entanto, à medida que suas vendas no eBay crescem, você precisa começar a planejar o imposto sobre vendas de comércio eletrônico.

Felizmente, o imposto sobre vendas do eBay é fácil para os vendedores on-line navegarem. Vamos detalhar tudo o que você precisa saber sobre impostos sobre vendas no eBay e outros impostos de comércio eletrônico neste guia, portanto, fique atento.

Imposto sobre vendas do eBay: o básico

Se você mora nos EUA, há uma boa chance de precisar pagar impostos sobre vendas em suas transações no eBay. Os únicos estados dos EUA que não cobram impostos sobre vendas são o Alasca, Delaware, Montana, New Hampshire e Oregon. Se você vender mercadorias em qualquer um dos 45 outros estados de impostos sobre vendas, você será responsável por coletar e pagar os impostos sobre as leis fiscais aplicáveis, e as alíquotas variam de acordo com o estado.

Você precisa saber onde sua empresa tem presença física ou nexo tributável para determinar suas obrigações totais de impostos sobre vendas. Felizmente, o eBay torna o processo muito mais fácil graças às leis do facilitador de mercado que permitem que a plataforma colete impostos sobre vendas em nome do vendedor.

O eBay coletará e enviará automaticamente os impostos sobre vendas de seus vendedores on-line . Você não precisa se preocupar em coletar impostos sobre vendas porque o eBay faz a maior parte do trabalho pesado para você.

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O eBay cobra imposto sobre vendas?

As vendas de comércio eletrônico costumavam escapar do escrutínio dos impostos sobre vendas, mas os estados estão se dando conta. Nos últimos anos, muitos estados aprovaram uma nova legislação que lhes permite impor impostos sobre compras online. Agora, na maioria dos casos, o imposto sobre vendas de comércio eletrônico opera quase de forma idêntica aos impostos sobre vendas tradicionais. Se o estado de origem da sua empresa impõe requisitos de impostos sobre vendas, você provavelmente terá que pagar impostos sobre suas vendas no eBay.

O eBay não cobra impostos, mas a maioria dos estados cobra. De acordo com as leis do facilitador de mercado, o eBay coleta impostos sobre vendas em nome do estado em muitos casos. Como resultado, você pode ver o eBay cobrando impostos sobre vendas em suas transações.

O que é a Lei do Facilitador de Mercado?

Em 2017, a Suprema Corte dos EUA proferiu uma decisão de referência que abriu caminho para a primeira Lei do Facilitador de Mercado. Desde então, as leis se tornaram comuns. As leis de facilitação de mercado são projetadas para tornar mais difícil para as pessoas evitar o imposto sobre vendas, capacitando os mercados on-line a cobrar impostos sobre vendas para o estado. Essa legislação forçou com sucesso o eBay, Amazon e outros mercados de comércio eletrônico a coletar impostos sobre vendas em nome de seus vendedores on-line.

O eBay coleta impostos sobre vendas como facilitador de mercado?

Agora, a maioria dos grandes mercados são obrigados a coletar impostos sobre vendas. Em 2019, o eBay começou a cobrar impostos sobre vendas em sua plataforma para alguns distritos. No entanto, muitos outros estados aprovaram a legislação do facilitador de mercado desde então, e o número agora aumentou para incluir 46 jurisdições em 1º de julho de 2021. Hoje, o eBay coleta automaticamente o imposto sobre vendas para a maioria das contas do eBay e envia os impostos para as autoridades fiscais apropriadas .

Antes da decisão do facilitador de mercado, um vendedor on-line precisava definir uma tabela de impostos por conta própria se quisesse que o eBay coletasse impostos sobre vendas para eles. Esse recurso exigia que os vendedores on-line inserissem suas taxas de imposto sobre vendas e determinassem suas obrigações fiscais por conta própria.

O eBay também cobra impostos para estados com regulamentos de impostos sobre vendas na Internet e também impõe impostos sobre vendas para compradores estrangeiros. Os vendedores do eBay podem visualizar facilmente seus valores de cobrança de impostos sobre vendas do eBay por meio do hub dos vendedores.

Agora, na maioria dos casos, o eBay cobra imposto sobre vendas e o envia em nome do vendedor. O cálculo automático do imposto sobre vendas do eBay torna o processo muito mais fácil para os vendedores. A plataforma imporá o imposto adequado após levar em consideração o endereço de entrega do comprador, a presença física da sua empresa física e qualquer nexo adicional de imposto sobre vendas declarado.

Outras responsabilidades fiscais do eBay

Os regulamentos de impostos sobre vendas do eBay e impostos sobre vendas pela Internet parecem ser o principal ponto de confusão para a maioria dos vendedores mais novos, mas há considerações fiscais adicionais que não devem ser negligenciadas, especialmente se sua loja eBay for sua principal fonte de renda.

Imposto de Renda

Todo contribuinte dos EUA tem que pagar imposto de renda sobre seus ganhos líquidos. Para a maioria dos funcionários da W2, o processo é automático porque o funcionário deduz os impostos diretamente do seu contracheque. No entanto, o eBay não deduz dinheiro para quaisquer obrigações fiscais federais, portanto, cabe a você pagar os impostos aplicáveis ​​sobre seus ganhos.

O imposto de renda geralmente é pago no final do ano, quando você declara seus impostos pessoais no Formulário 1040 em abril. No entanto, você provavelmente acabará com uma conta de imposto no final do ano, portanto, reserve alguns de seus ganhos para cobrir as despesas. Você não quer ficar aquém quando o IRS está envolvido.

Suas vendas do eBay contarão para os totais de renda dos anos, portanto, você terá que pagar os impostos de renda aplicáveis ​​no momento do arquivamento.

As taxas de imposto de renda variam de acordo com sua renda, o número de dependentes em sua declaração de imposto e outras variáveis, portanto, você terá que considerar suas circunstâncias pessoais para estimar com precisão sua conta de imposto de fim de ano.

Imposto de Trabalho Autônomo

Se você já recebeu um salário antes, sabe que os empregadores geralmente deduzem os impostos do Medicaid e da Previdência Social de seus salários. Novamente, o eBay não deduz nenhuma obrigação fiscal federal do seu cheque, então você também está sujeito a esses impostos.

Um vendedor do eBay deve pagar a parte do empregador e do empregado dos impostos do Medicare e da Previdência Social por suas vendas. A obrigação total chega a cerca de 15,3%, e eles devem fazer pagamentos trimestrais de sua obrigação fiscal estimada ao longo do ano.

Você pode saber mais sobre o imposto de trabalho autônomo e os pagamentos de impostos estimados trimestralmente aqui.

Os fornecedores do eBay que se qualificam para impostos de trabalho autônomo devem enviar pagamentos trimestrais para sua responsabilidade fiscal estimada de trabalho por conta própria ao longo do ano.

De acordo com as regras do IRS, qualquer pessoa que ganhe US $ 400 ou mais de atividades comerciais independentes deve declarar a renda em sua declaração de imposto e pagar os impostos aplicáveis ​​sobre o total.

Muitos negócios profissionais de vendas do eBay se encaixam nessa estrutura. Se você está apenas vendendo casualmente seus próprios itens pessoais, provavelmente não precisa se preocupar com impostos autônomos. No entanto, os vendedores mais sérios se qualificarão facilmente sob esses termos.

Se sua loja do eBay ganhar mais do que o limite estipulado pelo IRS, você terá algumas etapas extras de conformidade fiscal a serem consideradas.

Formulário eBay 1099-K

Recentemente, o eBay parou de usar o PayPal como seu principal processador de pagamentos, e agora a empresa lida com a maioria das transações internamente. Como resultado dessa alteração, o IRS agora classifica o eBay como um processador de pagamentos para seus fins fiscais.

Portanto, o eBay não envia um formulário 1099 para cada fornecedor em sua plataforma. Em vez disso, ele envia um formulário 1099-K para vendedores on-line com vendas acima de US$ 20.000 e mais de 200 transações. Se você não atender a esses pré-requisitos, não receberá este formulário.

No entanto, isso não significa que você não tenha que pagar impostos sobre os ganhos. Você deve declarar a renda em sua declaração de imposto de final de ano e pagar os impostos de renda e trabalho autônomo apropriados sobre os fundos em questão.

Outras considerações 1099-K

O formulário 1099-K lista todos os seus ganhos do eBay em um só lugar e foi desenvolvido para melhorar a conformidade tributária voluntária. O IRS também recebe uma cópia do seu formulário 1099-K, portanto, verifique se seus números correspondem ao que está escrito no formulário.

Os vendedores que se qualificam para um Formulário 1099-K normalmente receberão a documentação até 31 de janeiro do ano seguinte ao ano fiscal.

Isso deve lhe dar bastante tempo para planejar o prazo do imposto em 15 de abril. Você também pode baixar seu formulário 1099-K por meio do hub do vendedor do eBay.

Um formulário eBay 1099-K mostra os pagamentos recebidos para o ano fiscal, incluindo os totais brutos e o número de transações. O formulário também inclui informações relevantes do contribuinte, como seu nome, endereço, ID do contribuinte e muito mais.

Se você tiver uma loja eBay particularmente bem-sucedida, poderá receber um formulário 1099-K refletindo seus ganhos. Fique de olho no seu e-mail e no centro do vendedor do eBay para garantir que você não perca.

Várias contas do eBay

Se você vender em várias contas do eBay, o eBay combinará suas vendas e transações de todas as suas contas do eBay para formar a base para os cálculos de 1099-K.

O eBay conta as vendas e transações de todas as suas lojas para determinar se você receberá ou não um formulário 1099K. Se seus totais combinados ultrapassarem os limites de transação de US$ 20.000 e 200, você receberá 1099K do eBay.

Esta é uma advertência importante a ter em mente para vendedores prolíficos. Os totais de sua conta individual não justificam se você recebe ou não este formulário fiscal especial. Em vez disso, você deve consultar os totais combinados de sua conta para determinar se deve esperar receber este formulário.

Onde encontrar detalhes do imposto sobre vendas do eBay

O centro do vendedor em sua conta do eBay é seu destino para impostos sobre vendas no eBay. Aqui, você pode encontrar suas vendas brutas do eBay, impostos sobre vendas coletados, sua tabela de impostos especificada e muito mais. É o melhor recurso para vendedores do eBay com questões fiscais.

Você pode acessar o centro do vendedor através de sua conta do eBay. É um recurso inestimável durante o período de impostos, portanto, familiarize-se com a plataforma. Ele tem todos os números necessários para calcular e pagar o imposto sobre vendas em suas transações no eBay. Se houver algum problema com suas declarações de imposto sobre vendas, você provavelmente encontrará as respostas aqui.

Pagando o imposto sobre vendas do eBay

O eBay coletará e enviará o imposto sobre vendas em seu nome na maioria dos casos. De acordo com a lei do facilitador de mercado, a empresa está autorizada a cobrar as vendas para as autoridades fiscais estaduais na maioria dos casos. Ele também leva em consideração automaticamente a taxa correta de imposto sobre vendas para cada compra, então tudo o que você precisa se preocupar é vender.

Na maioria das vezes, você não precisa remeter o imposto sobre vendas porque o eBay está remetendo o imposto sobre vendas para você. No entanto, você pode descobrir que o eBay não cobra imposto sobre vendas para seu estado ou jurisdição. Nesse caso, talvez seja necessário começar a coletar o imposto sobre vendas por conta própria.

Se o eBay não coletar impostos sobre vendas para seu estado, seu regime de conformidade com impostos sobre vendas se tornará mais complicado. Você precisará gerenciar suas obrigações de impostos sobre vendas e enviar pagamentos às autoridades fiscais estaduais manualmente.

Para obter mais informações sobre as diretrizes estaduais de imposto sobre vendas, clique aqui.

Aqui está o que você precisa saber se o eBay não coleta impostos sobre vendas para o seu estado.

Estados sem cobrança de impostos sobre vendas do eBay

O eBay não cobra impostos sobre vendas de pedidos para estados que não possuem leis de facilitação de mercado. A partir de hoje, estes são os estados que se enquadram nesta categoria:

• Flórida
• Kansas
• Luisiana
• Mississipi
• Missouri

Como esses estados não têm leis de facilitação de mercado, eles não cobram automaticamente impostos sobre vendas quando você vende para compradores nessas áreas.

No entanto, os vendedores com nexo de imposto sobre vendas em qualquer um dos estados acima ainda precisam coletar impostos sobre vendas de seus compradores. A principal diferença está em quem é a responsabilidade de recolher os impostos sobre vendas. No que diz respeito a esses estados, cabe ao vendedor do eBay calcular corretamente e remotamente os impostos sobre vendas.

Como cobrar imposto sobre vendas para estados sem leis facilitadoras?

Se você precisar coletar impostos sobre vendas de estados não facilitadores, será necessário atualizar sua tabela de impostos sobre vendas do eBay para refletir os impostos necessários para cada um.

Você pode acessar a tabela de impostos sobre vendas por meio do hub do seu vendedor e inserir as alíquotas corretas de impostos sobre vendas para cada estado aplicável.

Aqui está uma captura de tela da tabela de impostos sobre vendas do eBay:

Como você pode ver, o eBay permite que você defina as taxas de imposto sobre vendas do cliente para determinados estados. Os usuários não podem modificar as taxas de imposto sobre vendas para estados com regulamentos de facilitador, mas o eBay permite que você defina taxas para outros estados.

Depois de determinar onde você tem um nexo de imposto sobre vendas, você pode configurar a tabela de impostos sobre vendas para cobrar os impostos sobre vendas necessários. Então, é sua responsabilidade arquivar as declarações de imposto de vendas apropriadas e enviá-las aos estados apropriados.

Por exemplo, você vende um produto para um comprador na cidade de Miami. Você define sua tabela de impostos sobre vendas para refletir a alíquota estadual de 6% do imposto sobre vendas da Flórida, portanto, o eBay aplica esse imposto ao preço total da compra.

No entanto, o condado de Miami-Dade cobra um imposto sobre vendas adicional de 1% sobre o imposto estadual, elevando a taxa total de imposto sobre vendas para a região para 7%. Em nosso exemplo, você acabou de cobrar menos do que seu comprador em 1%.

Como resultado, você é forçado a cobrar menos ou mais de seus clientes da Flórida com o recurso de cobrança de impostos sobre vendas do eBay.

Você pode manter a taxa de 6% e cobrar menos de seus clientes de Miami, ou aumentá-la para 7% em todo o estado e sobrecarregar todos os seus compradores na Flórida.

Não é o sistema mais ideal para os vendedores, mas é o que eles estão presos por enquanto.

Deficiências da tabela de impostos sobre vendas do eBay

Os recursos de cobrança de impostos sobre vendas do eBay não são tão abrangentes quanto outras plataformas de comércio eletrônico. Você pode definir as taxas de imposto sobre vendas manualmente, mas a plataforma não oferece cálculos de imposto sobre vendas com base no destino.

Algumas localidades cobram um imposto adicional sobre vendas além do imposto imposto pelo estado, mas o eBay só permite que você defina as taxas de imposto sobre vendas para todo o estado. Essa limitação pode causar algumas dores de cabeça para os vendedores.

Melhores ferramentas para o imposto sobre vendas do eBay

Existem vários programas que facilitam muito a navegação no imposto sobre vendas no eBay. Avalara e TaxJar são dois dos programas mais populares para recolher e pagar impostos no eBay. Eles se integram perfeitamente à plataforma do eBay e usam ferramentas intuitivas para tornar o processo tributário do eBay significativamente mais fácil. Ninguém quer uma auditoria fiscal na porta deles, então certifique-se de dar uma olhada nessas duas ferramentas para coletar e remeter impostos sobre vendas.

Avalara

O Avalara facilita muito a coleta e o envio do imposto sobre vendas. Basta inserir suas informações comerciais no Avalara e o software determina automaticamente se você tem presença tributável em uma determinada área. Depois de determinar onde está localizado o seu nexo de imposto sobre vendas, o software também pode ajudá-lo a se registrar para obter uma autorização de imposto sobre vendas onde for apropriado e mostrar quanto imposto sobre vendas você deve no ano. Ele pode até ajudá-lo a remeter o imposto sobre vendas coletado para o escritório de impostos local adequado.

Este prático software simplifica a conformidade fiscal. Ele se atualiza regularmente com as últimas taxas de imposto sobre vendas por estado e também leva em consideração o imposto sobre vendas na Internet, o imposto sobre valor agregado e outras obrigações fiscais em potencial. Se você precisar coletar impostos sobre vendas para sua loja online, o Avalara pode ser um salva-vidas e ajudá-lo a evitar problemas de conformidade fiscal no futuro.

TaxJar

O TaxJar também é uma ótima opção para simplificar o cumprimento de impostos. A plataforma monitora constantemente mais de 14.000 jurisdições fiscais para garantir a taxa de imposto mais precisa para cada localidade. TaxJar pode coletar automaticamente o imposto sobre vendas sempre que necessário na taxa de imposto apropriada para esse estado específico.

Você pode tornar sua vida como vendedor online muito mais fácil com TaxJar. É um recurso inestimável para a conformidade fiscal e indispensável para qualquer pessoa que precise coletar impostos sobre vendas em compras no eBay. TaxJar também pode dizer se você corre o risco de desenvolver um nexo de imposto sobre vendas para evitar obrigações fiscais adicionais antes que seja tarde demais. É uma entrada.

Mais conselhos fiscais para vendedores on-line

O imposto sobre vendas do eBay é simples em sua forma mais básica, mas as coisas podem ficar complicadas rapidamente à medida que sua empresa cresce. Um consultor tributário pode fazer muita diferença para muitas empresas de comércio eletrônico em ascensão.