Como o novo plano tributário de 2018 pode afetar sua empresa

Uma pesquisa da Associação Nacional de Trabalhadores Autônomos mostrou que 83% dos proprietários de pequenas empresas não entendem totalmente a nova lei tributária e 90% dos proprietários acham que o governo não preparou adequadamente essas empresas para as mudanças propostas.

The Tax Cuts and Jobs Acts é o nome da nova lei fiscal que entrou em vigor este ano. Esta lei tributária republicana pretende ajustar as estruturas tributárias em favor de pequenas e grandes empresas.

Essa lei tributária foi aprovada em dezembro de 2017 e entrou em vigor em janeiro. E em apenas alguns meses, esta lei tributária definitivamente fez sua presença conhecida e sentida.

Originalmente, a Federação Nacional de Empresas Independentes (NFIB) se posicionou contra o projeto de lei, alegando que seria prejudicial para os proprietários de pequenas empresas. Mas eles mudaram de posição desde então, dizendo que este projeto de lei teria um impacto positivo na economia. Esta federação representa cerca de 300.000 pequenas empresas na América, portanto, sua opinião é importante. E é importante entender a postura deles e por que mudou.

Como empresa - seja você uma nova empresa no local ou um veterano experiente - você precisa entender as leis tributárias do condado em que opera. As leis tributárias variam muito de país para país, portanto, se você é uma empresa que se acostumou com as leis do passado ou está acostumada com as leis tributárias de outros países, é importante que você dedique algum tempo para entender como essas mudanças podem afetam você.

O crescimento e o sucesso estão intimamente ligados às leis tributárias. Você precisa ter um conhecimento profundo de quanto dinheiro deve, dependendo do tamanho e do escopo de seu negócio.

Em geral, esse plano tributário foi criado para ajudar as empresas, oferecendo incentivos fiscais que lhes dêem mais espaço para respirar no que diz respeito ao que pagam e aos lucros que podem arrecadar. Como um todo, o plano tributário republicano reduzirá as taxas de imposto de renda para pessoas físicas e jurídicas e dobrará as taxas de dedução padrão. Essa é uma boa notícia para as empresas, mas ainda é importante entender os prós e contras dessa lei. Porque é muito mais profundo do que o que está na superfície, e você precisa saber como sua empresa pode se beneficiar e perder. Dependendo do tamanho de sua empresa e do setor em que você atua, esses números podem ser diferentes.

Se você é uma empresa que quer aprender a navegar nas águas em 2018 com as novas taxas de impostos estabelecidas, precisa se aprofundar um pouco mais nessa legislação. Felizmente, temos as informações privilegiadas que você está procurando.

Qual é o novo plano tributário?

O novo plano tributário entrou em vigor, tornando-se lei em janeiro de 2018, mas empresas e indivíduos podem agora começar a sentir os efeitos das novas faixas e cortes de impostos.

O plano fiscal final foi criado com as empresas em mente e, embora haja muitas facetas diferentes, incluímos algumas das mudanças mais evidentes e impactantes para você considerar. A primeira mudança é que esse projeto de lei corta tremendamente a alíquota do imposto corporativo - de 35% para 21%. No geral, as taxas de impostos parecem estar reduzidas.

As alíquotas do imposto de renda de pessoa física permaneceram iguais ou diminuíram em geral, dando aos indivíduos e famílias alguma margem de manobra no que diz respeito aos impostos que pagam e à situação de seus rendimentos e situação financeira. Mas há muito poucos outros benefícios para os indivíduos nesse plano tributário.

Os números são dignos de nota para os indivíduos, mas, mais especificamente, há subsídios, cortes e incentivos para empresas que podem dar aos proprietários de negócios um conhecimento e compreensão mais abrangentes de onde seus negócios estão financeiramente em 2018.

As empresas e corporações podem deduzir muito mais do que antes. Eles podem deduzir impostos estaduais e locais agora. Mas as grandes corporações também obtêm ajuda adicional. Este projeto dobra as isenções de impostos imobiliários, dando alguma ajuda às empresas mais ricas.

Existem também alguns incentivos que este novo projeto de lei coloca em vigor. As pequenas empresas são incentivadas a investir, podendo deduzir o custo de ativos apreciáveis.

Esse projeto de lei também incentiva as empresas a trazerem seus lucros do exterior de volta para os Estados Unidos, renunciando a um imposto estrangeiro sobre lucros.

Estas são apenas algumas das vantagens que esta lei oferece às empresas. É uma visão geral bastante geral, mas deve dar uma ideia de qual é o foco desta lei tributária e a quem ela visa beneficiar.

Esta lei tributária foi criada com empresas e corporações em mente - embora muitos argumentem que foi criada para empresas Fortune 500. Mas, independentemente do que você ouviu, dividir o plano tributário em números é a única maneira real de entender como isso afetará você.

O objetivo é que essas empresas reinvestam nas indústrias americanas e em uma força de trabalho americana. Existem incentivos e cortes muito óbvios voltados para as empresas, na esperança de que elas reinvestam em nossos mercados aqui.

Há também a esperança de que esses cortes dêem um impulso à nossa economia, colocando-a em alta velocidade e colocando os Estados Unidos novamente no topo em termos de economia, PIB e força.

Então, qual é o cronograma para esses cortes e quando as empresas começarão a sentir isso?

O cronograma do plano tributário

A lei de impostos de Trump entrou em vigor em janeiro, mas só porque está ativa não significa que as empresas verão repentinamente seus sistemas derrubados.

Provavelmente levará alguns meses para que as empresas sintam o efeito total. Isso se deve a uma série de coisas - operação do negócio, orçamentos e outros fatores que farão todo o processo parecer um pouco lento para começar.

As empresas podem esperar para ver e sentir mudanças nos próximos meses, à medida que os cortes de impostos entram em vigor e as empresas começam a tirar proveito dos incentivos e deduções fornecidos a eles. Algumas empresas também podem levar algum tempo para reajustar seus orçamentos para acomodar a nova estrutura.

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Exatamente como o novo plano tributário influenciará seus negócios

A nova lei tributária foi descrita como "a revisão mais abrangente do sistema tributário dos EUA em mais de 20 anos".

A lei tributária de Trump não é a maior reestruturação tributária em décadas e certamente não oferece os maiores cortes para indivíduos e empresas que o país já viu, mas as mudanças são grandes o suficiente para impactar seriamente as operações e processos de negócios no futuro.

Mas para entender completamente como a cobrança de impostos afetará você e sua empresa, é importante primeiro entender algo sobre sua própria empresa. Como está estruturado?

Você é uma grande empresa ou uma pequena empresa? Você é uma empresa? Qual é o tamanho e o escopo do seu negócio? Para entender mais profundamente como você e sua empresa serão afetados, vamos analisar os tipos de negócios que sentirão o impacto. Porque nem todas as entidades empresariais são iguais e, dependendo da categoria em que você se enquadra, você enfrentará oportunidades diferentes.

C-Corporações

C-corporações, ou C-corps, são empresas que, como um todo, existem separadamente de seus proprietários em uma escala legal. Esses C-corps estão sozinhos e, essencialmente, ganham dinheiro por conta própria. Isso também significa que eles podem ser tributados separadamente de seus proprietários. Isso significa que eles são tributados duas vezes - uma vez no nível corporativo e outra no nível pessoal, dependendo dos lucros obtidos pelos acionistas.

S-Corporações

S-corporações de S-corps são essencialmente o oposto das C-corporações, embora sejam entidades legais. Eles estão isentos de serem tributados duas vezes. e se beneficiar de algo chamado tributação de repasse. Isso significa que os impostos são repassados ​​da empresa para o proprietário. Os proprietários reivindicam seus lucros e perdas em um nível pessoal e só são tributados em um nível individual.

Propriedade individual

As empresas individuais não são legalmente separadas de seus proprietários. Bem como você esperaria, os lucros e perdas são tributados no nível individual e pessoal pelos proprietários.

Empresa de responsabilidade limitada

Empresas de responsabilidade limitada ou LLCs são empresas menores pertencentes a vários indivíduos. Os impostos também são repassados ​​para essas empresas, e cada proprietário não é pessoalmente responsável pelas dívidas contraídas.

Depois de decidir onde exatamente seu negócio se encaixa, você pode entender melhor como os benefícios, cortes e deduções o afetarão - se é que o afetarão de alguma forma.

O maior e mais falado sobre a mudança na nova lei tributária é o corte de impostos corporativos que já discutimos. Antes de sua implementação, o C-corps era tributado em uma faixa de alíquota específica - de 15% a 35%. Mas agora, eles são tributados a uma taxa fixa de 21 por cento. Isso dá às grandes empresas um corte notável nos impostos que pagam.

Mas esse corte de impostos realmente afeta apenas as grandes empresas da Fortune 500, como a maioria das outras empresas, e as pequenas empresas são organizações de passagem. Mas só porque essa é a diferença mais comentada, não significa que seja a única a notar.

Esses outros negócios se beneficiarão das deduções de repasse atualizadas incluídas nas novas leis tributárias. Esses benefícios não afetam os C-corps, pois são tributados separadamente de seus proprietários.

As empresas que afirmam ser empresas de repasse terão uma dedução de renda de 20 por cento de acordo com o novo plano tributário de Trump. Ainda existem algumas qualificações para este. Seu negócio deve ganhar menos de $ 157.500 para se qualificar. E se esses ganhos vierem de apenas um indivíduo - como um médico ou advogado - você não poderá se qualificar.

Mas isso ainda é uma grande vantagem para as empresas que agora podem obter 20% de desconto em seus ganhos brutos antes da tributação. E dá a muitas pequenas empresas algum espaço para respirar quando chega a hora de pagar os impostos.

A depreciação de bônus é outra estrela brilhante no novo plano tributário, permitindo que mais empresas dêem baixa em itens maiores com mais frequência - compras mecânicas ou industriais necessárias para empresas como fornos de pizza ou cortadores de grama. As empresas podem deduzir até US $ 1 milhão em compras de equipamentos.

Anteriormente, as empresas só podiam deduzir 50% de suas compras a cada ano, agora elas podem deduzir 100%. Isso ajudará muitas pequenas empresas que estão apenas começando e tentando encontrar o seu lugar, dando-lhes uma pausa.

O plano de Trump também aboliu o imposto mínimo alternativo corporativo que as corporações de deduções limitadas podiam reivindicar. Isso ajuda as grandes corporações, permitindo que reivindiquem mais e paguem menos impostos.

Há também um crédito adicional adicionado para encorajar mais empresas a pagar pelas férias, dando-lhes de 12,5 a 25 por cento de um crédito fiscal se eles oferecerem licença remunerada para seus funcionários.

Como você pode ver, esse plano tributário oferece às empresas uma série de vantagens e benefícios que faltavam em contas anteriores. Pode não ser a lei tributária mais revolucionária, mas com certeza impulsiona os negócios.

Mas só porque tem seus benefícios, não significa que não seja isento de falhas.

Contras do plano fiscal Nex

Embora a nova lei de impostos ofereça muitas deduções e benefícios úteis, também elimina muitas deduções que anteriormente ajudavam as pequenas empresas e seus proprietários.

A dedução dos juros da empresa foi reduzida para 30% nas novas contas, o que tem um grande impacto sobre os proprietários de pequenas empresas que fizeram pequenos empréstimos para ajudar a criar e operar sua organização. Antes, os proprietários podiam deduzir essas despesas como se fossem qualquer outra despesa do negócio, mas não o percentual diminuiu muito, fazendo com que a dedução parecesse nem valer a pena.

As despesas com entretenimento também foram impactadas pela nova fatura.

O que é uma despesa de entretenimento? são aqueles jantares chiques, almoços para clientes, shows e jogos que as empresas tratam seus clientes e clientes. Normalmente, as empresas seriam capazes de amortizar isso como uma despesa de negócios - até 50 por cento. Mas na nova fatura, essas despesas não podem ser deduzidas de forma alguma.

Sim, a nova lei de impostos elimina completamente essas deduções de entretenimento. Portanto, se sua empresa depende desses encontros com clientes, você terá que começar a ser um pouco mais frugal ou estar disposto a pagar esses custos integralmente.

Outra dedução eliminada é a dedução de alimentação do funcionário. Anteriormente, as empresas podiam deduzir o custo das refeições que os funcionários comiam no local em 100 por cento. Agora é apenas 50% e logo será zero.

Já que estamos bem, outra dedução abolida é a dedução de transporte. Se as empresas pagassem pelo estacionamento, transporte ou passes mensais, elas poderiam deduzir essas compras. Agora, eles não podem.

Esses são apenas os grandes quando se trata dos contras da nova lei tributária. Claro, pode-se argumentar que os acréscimos superam as perdas, mas tudo depende do tipo de negócio que você dirige e das deduções que mais afetam você.

Mas há maneiras de se preparar para o próximo ano para que seu negócio não se sinta um tolo.

O que sua empresa pode fazer para se preparar para o novo plano tributário

Existem aspectos positivos e negativos no novo plano tributário - prós que o tornam benéfico para empresas de todos os tamanhos e contras que parecem impactar negativamente as pequenas empresas. Mas onde quer que você esteja, é importante que você pelo menos tenha uma compreensão de onde é esse lugar. Você é uma grande empresa que está se beneficiando dos cortes de impostos ou é uma empresa menor que pode ser afetada pelas remoções de deduções? Depois de entender isso, você estará no bom caminho para navegar com sucesso pelo novo plano tributário e suas consequências.

Existem maneiras de sua empresa se preparar para as mudanças que estão ocorrendo em sua direção; aqui estão apenas algumas para você começar.

Entenda onde sua empresa se encontra

Em primeiro lugar, sua empresa precisa conhecer sua estrutura e composição. É uma C-corp, S-corp, LLC, empresa individual ou pequena empresa? Entender isso é o primeiro passo para entender como o plano tributário o afetará.

Este plano fiscal é dividido por tipo de entidade comercial. Um tipo será afetado de maneira diferente dos outros. Existem algumas mudanças gerais que afetarão todos os negócios, mas para entender como este plano o afetará especificamente, você precisa saber mais especificamente o tipo de entidade que você é.

Consulte seus especialistas financeiros

A maioria dos proprietários de empresas não é especialista em financiamento, por isso é importante contar com a ajuda de um profissional para ajudá-lo a colocar suas finanças em ordem. Mesmo que você entenda de finanças empresariais, as necessidades financeiras de seus negócios podem ser diferentes do que você pensa. E com essas novas mudanças, um especialista é sua melhor aposta para garantir que você obtenha o máximo do novo plano.

As empresas podem deduzir 20% de seus ganhos se forem uma empresa de passagem. Um especialista financeiro pode ajudar a limpar essas águas turvas e confusas para você. Financeiramente, esse plano tributário tem o potencial de realmente sacudir sua estratégia, portanto, é fundamental que você conte com a ajuda de especialistas que possam esclarecer qualquer confusão.

Mantenha sua sede nos EUA

Trump tem proclamado sistematicamente que traria empregos de volta aos Estados Unidos, e esse plano enfatiza essa missão. As empresas recebem incentivos fiscais se trouxerem seu trabalho e seus produtos de volta para a América.

Muitas pequenas empresas provavelmente não precisam se preocupar com essa dica, mas se você for um grande negócio com investimentos estrangeiros e mão de obra estrangeira, trazer essa mão-de-obra de volta aos Estados Unidos pode lhe render favores financeiros.

Invista em seus trabalhadores

Esta é mais uma dica geral para o crescimento e o sucesso do negócio. Investir em seus funcionários e em sua empresa pode impulsionar o crescimento e a inovação em uma escala maior. Se você investir nos funcionários e fizer com que eles se sintam vitais para a equipe, eles produzirão um conteúdo mais eficaz.

Inovação, dedicação e ética de trabalho podem melhorar investindo em seus funcionários. Se um funcionário acha que seu trabalho é importante, se sente que é importante, então fará mais para produzir um trabalho que inspire e se destaque.

Investir em sua própria empresa deve ser sua prioridade número um se você deseja criar uma marca duradoura.

Como o plano tributário e seu negócio convergem

O novo plano tributário republicano já entrou em vigor e continuará sendo sentido até o seu final em 2019. No geral, este projeto de lei pretende cortar impostos e promover o crescimento econômico e empresarial. Fá-lo oferecendo incentivos, deduções e subsídios a empresas e corporações.

Pode-se argumentar que esse projeto de lei ajuda mais as grandes empresas do que as pequenas - ao reduzir a taxa de impostos corporativos e permitir que as grandes empresas possam reivindicar grandes deduções e pagar menos impostos, mas também há alguns benefícios para as pequenas empresas.

No entanto, elimina muitas das deduções menores às quais as empresas se acostumaram e que as ajudaram a florescer e crescer.

Se você é uma grande empresa ou uma pequena entidade, no entanto, é difícil ignorar os muitos benefícios que este plano de impostos oferece a você. É apenas uma questão de aprender a navegar nas águas para que, quando chegar a época dos impostos no ano que vem, você esteja mais bem preparado para lidar com as mudanças.

Este plano tributário pode impactar seus negócios de maneiras positivas e negativas, mas você nunca entenderá como isso o afetará até que entenda o próprio projeto de lei. Esperamos que agora, no entanto, você possa pegar essas informações e planejar seus negócios e estratégia financeira para o próximo ano. Além disso, se você quiser alguma ajuda adicional com as finanças de sua empresa, a DesignRush tem muitas das principais empresas e agências de terceirização para ajudar com impostos, estratégias de crescimento de negócios e tudo mais.

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