Taxa pe vânzări Amazon: un ghid pentru vânzătorii din SUA în 2020

Când un Contabil Public Autorizat (CPA) mi-a spus că impozitul pe vânzări din SUA este unul dintre cele mai complicate sisteme de taxe pe vânzări din lume, nu am fost surprins. Taxa de vânzare din SUA este complexă din mai multe motive. Regulile și legile variază de la o jurisdicție la alta și durata taxei de vânzare a doi vânzători nu este aceeași. Această postare va încerca să demistifice impozitul pe vânzări din SUA, răspunzând la primele cinci întrebări pe care le pun vânzătorii online privind taxa pe vânzări din SUA .

Taxa pe vânzări Amazon (în top 5 întrebări frecvente)

1. Mă va audita IRS dacă nu colectez corect impozitul pe vânzări?

Primim această întrebare de la mulți vânzători online noi. Sunt obișnuiți să aibă de-a face cu Internal Revenue Service (IRS) atunci când își plătesc propriul impozit pe venit. Dar IRS – care este o autoritate fiscală federală – nu are nimic de-a face cu impozitul pe vânzări din SUA, deoarece impozitul pe vânzări din SUA este guvernat la nivel de stat.

Patruzeci și cinci de state din SUA și Washington DC au toate o taxă pe vânzări și fiecare stat își face propriile reguli și legi atunci când vine vorba de reglementarea impozitului pe vânzări. Acesta este motivul pentru care ratele impozitului pe vânzări sunt diferite, de ce datele scadente ale impozitului pe vânzări cad în zile diferite ale lunii și de ce un produs (cum ar fi îmbrăcămintea) poate fi impozabil într-un stat, dar neimpozabil într-un alt stat.

2. Ce produse și servicii sunt taxabile?

În mod tradițional, în SUA, majoritatea produselor sunt taxabile, iar majoritatea serviciilor nu. Cu toate acestea, acest lucru se schimbă odată cu trecerea anilor.

În calitate de vânzător online, probabil că trebuie să vă faceți griji doar cu privire la impozitarea anumitor produse. De exemplu, îmbrăcămintea este complet neimpozabilă în Pennsylvania, iar îmbrăcămintea sub 110 USD nu este taxabilă în New York. Dar îmbrăcămintea este complet taxabilă în state precum California, Texas și Washington. Puteți vedea o hartă de stat cu stat a impozitării îmbrăcămintei în SUA aici.

Aceeași regulă este valabilă pentru alimente. Produsele alimentare sunt impozabile în unele state, impozitate la o cotă mai mică în unele state și deloc impozabile în alte state. Puteți vedea o hartă de stat cu stat a taxabilității alimentelor în SUA aici.

Din fericire, dacă vinzi pe Amazon, ai noroc. Codurile fiscale pe produse Amazon sunt o modalitate simplă de a vă asigura că colectați suma corectă a taxei pe vânzări pentru toate produsele dumneavoastră. Doar asigurați-vă că introduceți codul corect de taxă pe produs în setările dvs. de taxe pe vânzări Amazon și veți colecta suma corectă a taxei pe vânzări de la clienții dvs.

3. De la ce clienți trebuie să colectez taxa pe vânzări?

În SUA, comercianții cu amănuntul (și această denumire include vânzătorii online) trebuie să colecteze impozitul pe vânzări doar de la cumpărătorii din statul în care au o legătură cu taxele pe vânzări. Fiecare stat își stabilește propriile reguli și legi cu privire la ceea ce este considerat nexus, dar următoarele creează, de obicei, nexus:

• O locație – inclusiv un birou de acasă, un depozit, un magazin sau un alt loc fizic
• Personal – inclusiv dumneavoastră sau un angajat, antreprenor, vânzător, instalator etc.
• Inventar într-un depozit – având un inventar pentru vânzări într-un depozit (cum ar fi un centru de onorare Amazon) creează o legătură cu taxele de vânzări
• Un afiliat – cineva dintr-un stat care vă trimite vânzări online în schimbul unui mic procent din profit
• O relație de ^dropshipping – un furnizor terță parte care livrează produse clienților tăi creează uneori legături cu taxele pe vânzări
• Vânzări temporare – efectuarea de vânzări la un târg, târg de artizanat, expoziție de antichități sau altă oprire temporară

Puteți afla ce spune fiecare stat că creează o legătură cu taxele pe vânzări aici. Dacă nu aveți nexus într-un stat, nu vă faceți griji - nu trebuie să colectați impozitul pe vânzări de la cumpărătorii din acel stat. Dacă aveți nexus într-un stat, următorul pas este să vă înregistrați pentru un permis de impozitare pe vânzări la autoritatea fiscală a statului.

4. Cum colectez impozitul pe vânzări?

Odată ce v-ați înregistrat pentru permisul de taxă pe vânzări și aveți un număr de taxă pe vânzări, următorul pas este să colectați taxa pe vânzări de la cumpărători. Din fericire, majoritatea canalelor de vânzare online, cum ar fi Amazon, eBay și Etsy, vă permit să colectați taxa pe vânzări.

Întrucât responsabilitatea taxei pe vânzări a fiecărui vânzător online este diferită, depinde de dvs. să vă configurați coșul de cumpărături online sau piața pentru a colecta taxa pe vânzări în numele dvs. Puteți afla cum să configurați colectarea taxelor pe vânzări pe majoritatea coșurilor de cumpărături și piețelor importante aici.

Iată un tutorial video despre cum să configurați colectarea taxelor pe vânzări prin Amazon Seller Central:

5. Cum depun o declarație de impozit pe vânzări?

Acum ați obținut permisul de stat pentru impozitul pe vânzări, ați început să colectați impozitul pe vânzări și ați observat că se apropie termenul limită de depunere a taxei pe vânzări. De cele mai multe ori statul vă va cere să depuneți o depunere fie lunar, trimestrial sau anual. Asigurați-vă că acordați atenție datei scadente! Acestea variază de la stat la stat, iar statele pot chiar să vă modifice frecvența de depunere din când în când.

Aveți mai multe opțiuni pentru a depune declarația de impozit pe vânzări:

1. Fișează prin poștă – aceasta este modalitatea de a depune cel mai mult timp și este posibil ca statele să elimine treptat depunerea hârtiei
2. Dosar online – conectați-vă la site-ul web al departamentului de venituri din stat și completați singur formularele de declarație fiscală
3. AutoFile – Începând din iulie, lăsați-l pe TaxJar să vă depună declarațiile de impozit pe vânzări în fiecare stat din SUA cu o taxă pe vânzări.

Asigurați-vă întotdeauna că plătiți la timp, deoarece statele vor percepe o amendă dacă întârziați. Acest lucru este adevărat chiar dacă nu datorați nicio taxă pe vânzări, așa că asigurați-vă că depuneți o declarație chiar dacă ați fost în pauză sau dacă nu ați colectat nicio taxă pe vânzări în perioada impozabilă.

Ce trebuie să știe vânzătorii online despre taxa pe vânzări

Uneori se pare că, în calitate de proprietar de afaceri, aveți prea multe de făcut. Pe lângă responsabilitatea enormă a dezvoltării strategiei și a creșterii afacerii, există o mulțime de sarcini legate de impozite de care trebuie să parcurgeți. Nu numai că trebuie să vă plătiți impozitele pe venit la timp, dar sunteți și responsabil pentru colectarea impozitelor de la clienții dvs., remițându-le autorităților relevante. Bun venit în lumea taxei pe vânzări!

Statul are nevoie de fonduri pentru diverse proiecte publice, iar taxele sunt o modalitate cheie prin care statul poate obține venituri. Deci, statul dumneavoastră se bazează pe dvs., în calitate de comerciant, pentru a colecta taxe pe vânzări de la clienții cărora le vindeți bunurile și pentru a le remite autorităților competente în timp util. Pentru vânzătorii online, această sarcină poate fi deosebit de complicată.

Introduceți taxa de vânzare și vânzări online

Acum, că mai mulți comercianți își câștigă existența vânzând online, iar strategiile precum îndeplinirea de către terți îi ajută pe vânzători să câștige chiar mai mult decât înainte, comercianții pot fi responsabili pentru colectarea taxelor pe vânzări de la cumpărători din mai multe state. Și da, sarcina dvs. este să colectați taxa pe vânzări de la clienții dvs. oriunde s-ar afla și să remiteți această taxă autorităților statului respectiv.

Nerespectarea acestui lucru poate duce la penalități. Marea întrebare pe care probabil ți-o pui acum este în ce state trebuie să colectezi impozitul pe vânzări? Acest lucru variază, dar în cea mai mare parte, vi se cere să colectați și să remiteți impozitul pe vânzări în statele în care aveți o legătură cu taxele pe vânzări.

Ce este Nexus pentru taxe pe vânzări?

Legătura cu taxele pe vânzări este factorul cel mai important care determină dacă sunteți obligat să colectați taxa pe vânzări într-un stat în care vindeți clienților. Aveți nexus într-o anumită stare, dacă statul consideră că aveți „prezență semnificativă” acolo, pe baza anumitor criterii. Și dacă aveți nexus, trebuie să colectați impozitul pe vânzări în acel stat.

Dacă nu aveți nexus într-un stat și vindeți acolo, nu trebuie să colectați taxa pe vânzări. Dar aici este prinderea. Regulile care definesc legătura și ceea ce constituie „prezența semnificativă” variază de la stat la stat. Poate varia de la a avea o prezență fizică – un magazin, un birou, un depozit – până la a avea un reprezentant sau un afiliat în numele tău sau să fi participat la un eveniment comercial sau o conferință acolo.

Dacă un angajat călătorește într-un alt stat pentru a solicita afaceri acolo, este, de asemenea, probabil să creeze o legătură. Regulile Nexus variază de la stat la stat, așa că cel mai bine este să verificați dacă prezența dvs. se califică drept „nexus” într-un anumit stat pentru a evita penalizarea. Fie adresați-vă autorităților fiscale ale statului, fie discutați cu un profesionist fiscal cu experiență, care vă va putea ajuta.

Cum vă afectează Nexusul privind taxele pe vânzări

Acum, aici devine cu adevărat interesant. În calitate de vânzător online, dacă ați optat pentru un sistem în care platforma online deține inventarul pentru dvs. (gândiți-vă la Fulfillment by Amazon), se consideră că aveți un nexus de vânzări în toate statele în care partenerul dvs. online are un depozit care vă stochează. inventar. Deci, este foarte probabil să aveți o legătură cu taxele pe vânzări (în afară de propriul dvs. stat) în toate statele în care este stocat inventarul dvs. și, de asemenea, statele în care este posibil să fi participat la o conferință și să fi întâlnit niște clienți potențiali și așa mai departe.

Vă puteți imagina implicația? Cu fiecare stat având propriile cote de impozit pe vânzări, majoritatea percepând taxe locale suplimentare și declarând perioade diferite de depunere, poate fi uluitor să țineți evidența tuturor taxelor pe vânzări pe care trebuie să le colectați și să le remiteți. Atunci de unde veți obține timp pentru toată strategia și dezvoltarea de afaceri?

Apelați la platforma dvs. de comerț electronic pentru ajutor. Majoritatea platformelor de comerț electronic sunt echipate să figureze în ratele de calcul al taxei pe vânzări. Cu toate acestea, trebuie să introduceți datele corecte în sistem, despre care state să colectați taxele. Asigurați-vă că aveți informațiile corecte despre legătura cu impozitul pe vânzări în diferitele state în care vindeți.

Și odată ce aveți sistemul de colectare a impozitului pe vânzări, nu uitați să depuneți declarațiile la timp.

TaxJar este un serviciu care simplifică raportarea și depunerea taxelor pe vânzări pentru mai mult de 8.000 de vânzători online. Încercați astăzi o încercare gratuită de 30 de zile și elimină durerile de cap din viața ta cu respectarea taxelor pe vânzări!