Cum vă poate afecta afacerea noul plan fiscal pentru 2018

Un sondaj realizat de Asociația Națională pentru Independenți a arătat că 83% dintre proprietarii de întreprinderi mici nu înțeleg pe deplin noua lege fiscală, iar 90% dintre proprietari consideră că guvernul nu a pregătit în mod adecvat aceste afaceri pentru schimbările propuse.

Tax Cuts and Jobs Act este numele noii legi fiscale care a intrat în vigoare anul acesta. Această lege fiscală republicană pretinde că ajustează structurile fiscale în favoarea întreprinderilor mici și a celor mari deopotrivă.

Această lege fiscală a fost adoptată în decembrie 2017 și a intrat în vigoare în ianuarie. Și în doar câteva luni, această factură fiscală și-a făcut cu siguranță cunoscută și simțită prezența.

Inițial, Federația Națională a Afacerilor Independente (NFIB) a fost împotriva proiectului de lege, susținând că ar fi în detrimentul proprietarilor de afaceri mici. Dar de atunci și-au schimbat poziția, spunând că acest proiect de lege ar avea un impact pozitiv asupra economiei. Această federație reprezintă aproximativ 300.000 de întreprinderi mici din America, așa că opinia lor contează. Și este important să înțelegem poziția lor și de ce s-a schimbat.

Ca afacere – indiferent dacă sunteți o afacere nouă pe scena sau un veteran experimentat – trebuie să înțelegeți legile fiscale din județul în care vă desfășurați activitatea. Legile fiscale variază foarte mult de la țară la țară, așa că dacă sunteți o companie care s-a obișnuit cu legile din trecut sau sunteți obișnuit cu legile fiscale din alte țări, este important să vă acordați timp pentru a înțelege cum pot aceste schimbări. te afectează.

Creșterea și succesul sunt strâns legate de legile fiscale. Trebuie să înțelegeți profund câți bani veți datora în funcție de dimensiunea și sfera afacerii dvs.

În general, acest plan fiscal a fost creat pentru a ajuta afacerile, oferind scutiri de impozite care le oferă mai multă libertate atunci când vine vorba de ceea ce plătesc și de profiturile pe care le pot colecta. În ansamblu, planul fiscal republican va reduce cotele impozitului pe venit pentru persoane fizice și companii și va dubla ratele standard de deducere. Aceasta este o veste bună pentru companii, dar este totuși important să înțelegeți dezavantajele acestui proiect de lege. Pentru că merge mult mai adânc decât ceea ce este la suprafață și trebuie să știi cum poate profita afacerea ta și cum poate pierde. În funcție de dimensiunea afacerii dvs. și de industria în care vă aflați, aceste cifre pot diferi.

Dacă sunteți o companie care dorește să învețe cum să navigheze în apele în 2018, pe măsură ce s-au introdus noile rate de impozitare, trebuie să aprofundați puțin în această legislație. Din fericire, avem scoop-ul interior pe care îl cauți.

Ce este noul plan fiscal?

Noul plan fiscal a intrat în vigoare, devenind lege în ianuarie 2018, dar companiile și persoanele fizice deopotrivă ar putea să înceapă abia acum să simtă efectele noilor trepte de impozitare și reduceri.

Planul fiscal final a fost creat având în vedere companii și, deși există multe fațete diferite, am inclus unele dintre cele mai flagrante și de impact pe care să le luați în considerare. Prima modificare este că acest proiect de lege reduce enorm cota impozitului pe profit - de la 35 la sută la 21 la sută. În general, cotele de impozitare par să fie reduse.

Cotele impozitului pe venitul personal au rămas aceleași sau au scăzut în general, oferind indivizilor și familiilor o anumită marjă de libertate în ceea ce privește impozitele pe care le plătesc și starea veniturilor și situației lor financiare. Dar există foarte puține alte beneficii pentru persoanele fizice în acest plan fiscal.

Cifrele merită remarcate pentru persoane fizice, dar mai precis, există alocații, reduceri și stimulente pentru companii care le pot oferi proprietarilor de afaceri o cunoaștere și o înțelegere mai cuprinzătoare despre situația financiară a afacerii lor în 2018.

Afacerile și corporațiile pot deduce mult mai mult decât obișnuiau. Ei pot deduce taxele de stat și locale acum. Dar marile corporații primesc și ajutor suplimentar. Acest proiect de lege dublează scutirile de impozit pe proprietate, oferind ajutor celor mai bogate dintre companiile bogate.

Există, de asemenea, unele stimulente pe care acest nou proiect de lege le pune în aplicare. Întreprinderile mici sunt încurajate să investească, având dreptul să deducă costul activelor apreciabile.

Acest proiect de lege încurajează, de asemenea, companiile să-și aducă profitul din străinătate înapoi în Statele Unite, renunțând la un impozit pe profit străin.

Acestea sunt doar câteva dintre avantajele pe care acest proiect de lege le oferă companiilor. Este o imagine de ansamblu destul de generală, dar ar trebui să vă ofere o idee despre care este obiectivul acestei facturi fiscale și despre cine își propune să beneficieze.

Această lege fiscală a fost creată având în vedere afaceri și corporații -- deși mulți susțin că a fost de fapt creat pentru companiile din Fortune 500. Dar indiferent de ceea ce ai auzit, defalcarea planului fiscal după cifre este singura modalitate reală de a înțelege cum te va afecta.

Scopul este ca aceste afaceri să reinvestească în industriile americane și în forța de muncă americană. Există stimulente și reduceri foarte evidente orientate către afaceri, în speranța că vor reinvesti în piețele noastre de aici.

Există, de asemenea, speranța că aceste reduceri vor da un impuls economiei noastre, punând-o în viteză maximă și punând Statele Unite din nou pe primul loc în ceea ce privește economie, PIB și putere.

Deci, care este cronologia acestor reduceri și când vor începe afacerile să simtă acest lucru?

Cronologia planului fiscal

Legea fiscală a lui Trump a intrat în vigoare în ianuarie, dar doar pentru că este în vigoare nu înseamnă că companiile își vor vedea brusc sistemele răsturnate.

Probabil că va dura câteva luni pentru ca întreprinderile să simtă efectul maxim. Acest lucru se datorează multor lucruri - funcționarea afacerii, bugetele și alți factori care vor face ca întregul proces să pară puțin lent la început.

Întreprinderile se pot aștepta să vadă și să simtă schimbări în lunile următoare, pe măsură ce reducerile de taxe vor intra în vigoare și companiile încep să profite de stimulentele și deducerile care le sunt oferite. De asemenea, poate dura timp pentru unele companii să își reajusteze bugetele pentru a se adapta și noii structuri.

Vrei să știi cum legislația îți va afecta afacerea în viitor? Înscrieți-vă la DesignRush Daily Dose!

Exact cum va influența noul plan fiscal afacerea dvs

Noua lege fiscală a fost descrisă drept „cele mai radicale revizuiri ale sistemului fiscal din SUA în mai bine de 20 de ani”.

Factura fiscală a lui Trump nu este cea mai mare restructurare fiscală din ultimele decenii și, cu siguranță, nu oferă cele mai mari reduceri pentru persoane fizice și companii pe care le-a văzut țara, dar schimbările sunt suficient de mari încât vor avea un impact serios asupra operațiunilor și proceselor de afaceri în viitor.

Dar pentru a înțelege pe deplin modul în care factura fiscală vă va afecta pe dvs. și afacerea dvs., este important să înțelegeți mai întâi ceva despre afacerea dvs. în sine. Cum este structurat?

Ești o afacere mare sau o afacere mică? Sunteți o corporație? Care este dimensiunea și scopul afacerii dvs.? Pentru a înțelege mai detaliat cum veți fi afectați dvs. și afacerea dvs., să dezvăluim tipurile de afaceri care vor simți un impact. Pentru că nu toate entitățile de afaceri sunt la fel și, în funcție de categoria în care te încadrezi, te vei confrunta cu oportunități diferite.

C-Corporații

C-corporațiile, sau C-corps, sunt corporații care, în ansamblu, există separat de proprietarii lor la scară legală. Aceste corp C sunt singure și, în esență, câștigă bani pe cont propriu. Aceasta înseamnă, de asemenea, că pot fi impozitate separat de proprietarii lor. Aceasta înseamnă că sunt impozitate de două ori -- o dată la nivel corporativ și o dată la nivel personal, în funcție de profiturile realizate de acționari.

S-Corporații

S-corporațiile ale S-corps sunt în esență opusul corporațiilor C, deși sunt entități juridice. Sunt scutiți de impozitare de două ori. și beneficiază de ceva numit impozitare transmisă. Aceasta înseamnă că impozitele sunt transferate de la companie la proprietar. Proprietarii își revendică profiturile și pierderile la nivel personal și sunt impozitați doar la nivel individual.

Proprietate unică

Întreprinderile individuale nu sunt separate din punct de vedere juridic de proprietarii lor. Așa cum v-ați aștepta, profiturile și pierderile sunt impozitate la nivel individual, personal de către proprietari.

Societate cu răspundere limitată

Societățile cu răspundere limitată sau SRL-urile sunt întreprinderi mai mici care sunt deținute de mai multe persoane. Taxele sunt, de asemenea, transferate pentru aceste afaceri și fiecare proprietar nu este personal responsabil pentru datoriile contractate.

Odată ce ați decis unde se află exact afacerea dvs., puteți înțelege mai bine cum vă vor afecta beneficiile, reducerile și deducerile -- dacă vă vor afecta deloc.

Cea mai mare și mai discutată modificare a noului proiect de lege este reducerea impozitului pe profit, despre care am discutat deja. Înainte de implementarea sa, C-corps au fost impozitate la o anumită gamă de rate -- de la 15 la sută la 35 la sută. Dar acum, acestea sunt impozitate la o rată forfetară de 21 la sută. Acest lucru le oferă marilor corporații o reducere vizibilă a impozitelor pe care le plătesc.

Dar această reducere a impozitelor afectează cu adevărat doar companiile mari, din Fortune 500, la fel ca majoritatea celorlalte companii, iar întreprinderile mici sunt organizații transferate. Dar doar pentru că aceasta este diferența despre care se vorbește cel mai mult nu înseamnă că este singura de remarcat.

Aceste alte afaceri vor beneficia de deducerile transferabile actualizate incluse în noile legi fiscale. Aceste beneficii nu afectează C-corps, deoarece sunt impozitate separat de proprietarii lor.

Companiile care pretind că sunt afaceri transferabile vor primi o deducere de 20% din venit, conform noului plan fiscal al lui Trump. Mai sunt niște calificări pentru acesta. Compania dvs. trebuie să câștige mai puțin de 157.500 USD pentru a se califica. Și dacă aceste câștiguri provin doar de la o singură persoană -- cum ar fi un medic sau un avocat -- nu vă puteți califica.

Dar acesta este încă un plus major pentru companiile care ar putea acum să-și ia 20% din câștigurile lor brute înainte de impozitare. Și oferă multor întreprinderi mici spațiu de respir atunci când vine timpul pentru impozite.

Amortizarea bonus este o altă stea strălucitoare în noul plan fiscal, permițând mai multor companii să anuleze mai des articolele mai mari -- achiziții mecanice sau industriale care sunt necesare pentru afaceri precum cuptoarele de pizza sau mașinile de tuns iarba. Companiile pot deduce până la 1 milion de dolari din achizițiile de echipamente.

Anterior, companiile puteau deduce doar 50 la sută din achizițiile lor în fiecare an, acum pot deduce 100 la sută. Acest lucru va ajuta multe întreprinderi mici de acolo care abia la început și încearcă să-și găsească locul, oferindu-le o pauză.

Planul lui Trump a abolit și taxa minimă alternativă pentru corporații pe care corporațiile le-ar putea pretinde deduceri limitate. Acest lucru ajută marile corporații, permițându-le să pretindă mai mult și să plătească mai puține taxe.

Există, de asemenea, un credit suplimentar adăugat pentru a încuraja mai multe companii să plătească pentru concediu, oferindu-le 12,5 până la 25% dintr-un credit fiscal dacă oferă concediu plătit angajaților lor.

După cum puteți vedea, acest plan fiscal oferă companiilor o mulțime de avantaje și beneficii de care le lipseau facturile anterioare. Poate că nu este cea mai revoluționară factură fiscală, dar cu siguranță dă un impuls afacerii.

Dar doar pentru că are beneficiile sale, nu înseamnă că nu este fără vină.

Dezavantajele planului fiscal Nex

În timp ce noua factură fiscală oferă o mulțime de deduceri și beneficii utile, elimină și o mulțime de deduceri care au ajutat anterior întreprinderile mici și proprietarii lor.

Deducerea dobânzii de afaceri a fost redusă la 30% în noile facturi, ceea ce îi afectează foarte mult pe proprietarii de afaceri mici care au contractat împrumuturi mici pentru a ajuta la crearea și operarea organizației lor. Înainte, proprietarii puteau să deducă aceste cheltuieli ca și cum ar fi fost orice altă cheltuială de afaceri, dar procentul nu a fost redus foarte mult, făcând ca deducerea să pară nici măcar că nu merită.

Cheltuielile de divertisment au fost, de asemenea, afectate de noua factură.

Ce este o cheltuială de divertisment? sunt acele cine de lux, prânzuri pentru clienți, spectacole și jocuri cu care companiile își tratează clienții și clienții. În mod normal, companiile ar putea să le anuleze ca o cheltuială de afaceri - până la 50 la sută. Dar în noua factură, aceste cheltuieli nu pot fi deduse deloc.

Da, noua factură fiscală elimină complet aceste deduceri de divertisment. Deci, dacă sunteți o companie care se bazează pe aceste întâlniri cu clienții, va trebui să începeți să fiți puțin mai cumpătat sau să fiți dispus să plătiți aceste costuri în totalitate.

O altă deducere eliminată este deducerea pentru mesele angajaților. Anterior, companiile puteau deduce costul meselor pe care angajații le consumau la sediu cu 100%. Acum, este doar 50 la sută și în curând va fi zero.

Din moment ce suntem pe rol, o altă deducere eliminată este deducerea de transport. Dacă companiile plătesc pentru parcare, transport sau abonamente lunare, ar putea deduce aceste achiziții. Acum, ei nu pot.

Acestea sunt doar cele mari când vine vorba de dezavantajele noii facturi de taxe. Desigur, s-ar putea argumenta că adaosurile depășesc pierderile, dar totul depinde de tipul de afacere pe care o conduceți și de deducerile care vă lovesc cel mai tare.

Dar există modalități prin care vă puteți pregăti pentru anul viitor, astfel încât afacerea dvs. să nu se simtă neplăcută.

Ce poate face afacerea dvs. pentru a se pregăti pentru noul plan fiscal

Există atât aspecte pozitive, cât și negative ale noului plan fiscal -- avantaje care îl fac benefic pentru întreprinderile de toate dimensiunile și dezavantaje care par să aibă un impact negativ asupra afacerilor mai mici. Dar oriunde te-ai afla, este important ca cel puțin să înțelegi unde se află acel loc. Sunteți o companie mare care beneficiază de reduceri de taxe sau o afacere mai mică care ar putea fi afectată de eliminarea deducerilor? Odată ce înțelegeți acest lucru, sunteți pe cale de a naviga cu succes noul plan fiscal și consecințele acestuia.

Există modalități prin care afacerea ta se poate pregăti pentru schimbările care se îndreaptă spre tine, iată doar câteva pentru a te ajuta să începi.

Înțelegeți unde se află afacerea dvs

În primul rând, afacerea dvs. trebuie să-și cunoască structura și structura. Este o companie C-corp, S-corp, LLC, o întreprindere unică sau o afacere mică? Înțelegerea acestuia este primul pas pentru a înțelege cum vă va afecta planul fiscal.

Acest plan fiscal este defalcat pe tipul de entitate comercială. Un tip va fi afectat diferit decât alții. Există unele schimbări generale, generale, care vor afecta fiecare afacere, dar pentru a înțelege modul în care acest plan vă va afecta în mod specific, trebuie să știți mai precis tipul de entitate care sunteți.

Consultați-vă experții financiari

Majoritatea proprietarilor de afaceri nu sunt experți în finanțare, de aceea este important să apelați la ajutorul unui profesionist care să vă ajute să vă puneți în ordine finanțele. Chiar dacă înțelegeți finanțarea afacerilor, nevoile financiare ale afacerii dvs. ar putea diferi de ceea ce credeți. Și cu aceste noi modificări, un expert este cel mai bun pariu pentru a vă asigura că profitați la maximum de noul plan.

Întreprinderile își pot deduce 20% din câștiguri dacă sunt o companie de tip pass-through. Un expert financiar vă poate ajuta să curățați aceste ape tulburi și confuze. Din punct de vedere financiar, acest plan fiscal are potențialul de a vă schimba cu adevărat strategia, așa că este imperativ să apelați la ajutorul experților care pot clarifica orice confuzie.

Păstrați-vă afacerea cu sediul în SUA

Trump a proclamat constant că va aduce locuri de muncă înapoi în Statele Unite, iar acest plan subliniază această misiune. Întreprinderile beneficiază de reduceri fiscale dacă își aduc forța de muncă și produsele înapoi în America.

Multe întreprinderi mici probabil că nu trebuie să-și facă griji cu privire la acest sfat, dar dacă sunteți o afacere mare cu investiții străine și forță de muncă străină, aducerea acelui forță de muncă în Statele Unite vă poate face favoruri financiare.

Investește în lucrătorii tăi

Acesta este mai mult un sfat general pentru creșterea și succesul afacerii. S-a văzut că investiția în lucrătorii dvs. și în compania dvs. stimulează creșterea și inovația la o scară mai mare. Dacă investești în angajați și îi faci să se simtă că sunt vitali pentru echipă, ei vor produce conținut mai eficient.

Inovația, dedicarea și etica în muncă se pot îmbunătăți prin investiții în lucrătorii dvs. Dacă un angajat simte că munca lui contează, dacă simte că contează, atunci va face mai mult pentru a produce o muncă care inspiră și excelează.

Investiția în propria companie ar trebui să fie prioritatea ta numărul unu dacă vrei să creezi un brand care să reziste.

Cum converg planul fiscal și afacerea dvs

Noul plan fiscal republican a intrat deja în vigoare și va continua să se facă simțit până la finalul său în 2019. În general, acest proiect de lege pretinde că reduce impozitele și promovează creșterea economică și a afacerilor. Face acest lucru oferind stimulente, deduceri și alocații întreprinderilor și corporațiilor.

Se poate argumenta că acest proiect de lege ajută întreprinderile mari mai mult decât cele mici - prin reducerea cotei impozitului pe profit și permițând marilor corporații posibilitatea de a solicita deduceri majore și de a plăti mai puține taxe, dar există unele beneficii și pentru întreprinderile mici.

Cu toate acestea, elimină multe dintre deducerile mai mici cu care întreprinderile s-au obișnuit și care le-au ajutat să înflorească și să se dezvolte.

Fie că sunteți o corporație mare sau o entitate mică, totuși, este greu să ignorați numeroasele beneficii pe care vi le oferă acest plan fiscal. Este doar o chestiune de a învăța cum să navighezi în apele, astfel încât, în sezonul fiscal anul viitor, să fii mai pregătit să faci față schimbărilor.

Acest plan fiscal vă poate afecta afacerea atât în ​​mod pozitiv, cât și negativ, dar nu veți înțelege niciodată cum vă va afecta până nu înțelegeți factura în sine. Cu toate acestea, sperăm că acum puteți lua aceste informații și vă puteți planifica afacerea și strategia financiară de anul viitor în consecință. În plus, dacă doriți ajutor suplimentar cu finanțele afacerii dvs., DesignRush are o mulțime de companii și agenții de outsourcing de top pentru a vă ajuta cu taxe, strategii de creștere a afacerii și orice altceva.

Doriți mai multe știri despre afaceri? Înscrieți-vă pentru newsletter-ul nostru!