22 de deduceri fiscale pentru întreprinderile mici pentru a vă reduce factura fiscală anul acesta

Citiți mai departe pentru a afla mai multe despre ștergerea deducerilor fiscale pe care le puteți pierde pentru afacerea dvs. mică și câteva idei despre cum să le utilizați ca mijloc de a reinvesti în afacerea dvs. de comerț electronic.

La scurt timp după lansarea The Loop Loft, vânzătorul Shopify Ryan Gruss și-a văzut marja de profit crescând. Dar a fost o captură.

„Am avea un an destul de profitabil, dar apoi am fi bătuți cu impozitul pe venit”, spune el. „Privind înapoi, ar fi trebuit să reinvestim acești bani în companie.”

Chiar dacă acele lovituri fiscale l-au rănit, l-au inspirat pe Gruss să investească o parte din profituri în cheltuielile reale pe care le putea anula - în acest caz, marketing - și să ajute să transforme The Loop Loft în compania în creștere constantă care este astăzi.

Fiecare antreprenor de comerț electronic poate beneficia de experiența lui Gruss.

Ce deduceri fiscale pot anula proprietarii de afaceri mici?

Dacă conduceți un magazin online, alocarea unei părți din profituri pentru cheltuieli de afaceri deductibile din impozite vă poate ajuta afacerea să se dezvolte și vă poate oferi o pauză după sezonul fiscal.

Chiar și cheltuielile de zi cu zi - călătoriile cu mașina la oficiul poștal sau factura de energie electrică pentru biroul dvs. de acasă - vă pot economisi bani, atâta timp cât acestea sunt raportate în evidențele contabile ale întreprinderii mici. Să ne uităm la câteva scăderi cheie pe care le puteți deduce din venitul calificat din afaceri în acest an fiscal:

• Transport
• Spațiul de lucru
• Banci, planuri de pensionare și asigurări
• Servicii profesionale
• Muncitorii
• Marketing
• Taxe de site
• Educaţie
• Voiaj

Transport

Cu excepția cazului în care conduceți o afacere de dropshipping, datoria dvs. este să livrați mărfurile. Din fericire, IRS consideră că costul de a face acest lucru este „obișnuit și necesar”.

Poștă, abonamente la contoare de expediere, taxe de livrare — toate sunt deductibile la momentul taxelor. Cu toate acestea, este mai bine să plătiți mai puțin pentru expediere.

1. Ambalare

Costul tuturor ambalajelor pentru comerțul electronic și al livrării produsului dvs. la timp și dintr-o singură bucată poate fi dedus din declarația fiscală. Acestea includ plicuri, cutii, hârtie, material de ambalare, bandă adezivă, etichete, markere și cerneală de imprimantă.

Livrarea... nu este doar costul mărfurilor vândute. Aveți nevoie de material de ambalare și există și costuri poștale. Când mă uit la factura cardului meu de credit la sfârșitul lunii, este o cheltuială uriașă.

Trisha Okubo, Maison Miru

Calculați-vă tarifele de livrare

Spațiul de lucru

2. Birou acasă

Dacă vă gestionați magazinul de acasă, vă calificați pentru o deducere de comerț electronic. Mărimea acestei deduceri va depinde de cât de mult din locuința dvs. este dedicată afacerilor.

Acestea sunt cerințele pe care trebuie să le îndepliniți:

• Zona dvs. de lucru este folosită numai pentru activități de afaceri . (Dacă faci ocazional documente la masa din bucătărie, bucătăria ta nu se califică drept birou de acasă.)
• Zona dvs. de lucru trebuie să fie locul principal de afaceri pentru compania dvs. de comerț electronic. Ar trebui să fiți gata să dovediți acest lucru cu un program consecvent, tipărit.
• Cea mai mare parte a timpului pe care îl petreci în zona de lucru acasă trebuie să fie dedicată afacerilor.

De asemenea, nu ar trebui să aveți un spațiu de lucru alternativ. Asta înseamnă că nu există un birou extern sau un spațiu de coworking din care să-ți conduci afacerea.

Aveți două opțiuni pentru calcularea deducerii la domiciliu: metoda simplificată și metoda obișnuită . Deloc surprinzător, unul este mai ușor decât celălalt.

Folosind metoda simplificată , deduceți 5 USD pe metru pătrat din casa dvs. folosită ca proprietate comercială, până la maximum 300 de picioare pătrate.

Pentru a utiliza metoda obișnuită , calculați procentul din metru pătrat al casei dvs. pe care îl folosiți pentru afaceri, apoi aplicați acel procent la cheltuielile casei dvs. - chirie sau dobândă ipotecară, impozite pe proprietate, electricitate, căldură, apă și orice altceva care o face. posibil să vă ocupați casa.

De exemplu, dacă utilizați 10% din suprafața casei dvs. pentru afaceri, puteți deduce 10% din dobânda ipotecară din declarația de impozit.

Pentru a utiliza metoda obișnuită, raportați cheltuielile pe Formularul 8829. Pentru a utiliza metoda simplificată, completați foaia de lucru corespunzătoare din Anexa C din Formularul 1040.

Una dintre aceste metode vă poate oferi o deducere mai bună decât cealaltă. Depinde cu adevărat de natura afacerii tale și de biroul tău de acasă.

Atenție

IRS are reputația de a analiza cu atenție cheltuielile biroului de acasă. Asigurați-vă că aveți informațiile de care aveți nevoie pentru a vă susține revendicarea. Faceți fotografii ale zonei dvs. de lucru și păstrați o copie a programului dvs. pentru lucrul acolo. În fiecare an financiar, păstrați-le înscrise împreună cu evidențele fiscale și chitanțele dvs.

3. Utilități

Dacă locuința dvs. se califică drept loc de muncă, utilitățile casnice - căldură, apă și electricitate - pot fi deduse din declarația de impozit.

Obțineți acest număr ca parte a metodei obișnuite de calculare a cheltuielilor de birou la domiciliu. Deci, dacă 10% din suprafața casei tale este folosită pentru a face afaceri, poți deduce 10% din plățile pentru căldură, apă și electricitate.

4. Îmbunătățiri și reparații

O reparație necesară la biroul dvs. de acasă, de exemplu, repararea unei ferestre sparte, poate fi raportată ca o cheltuială în declarația de impozit.

Poate fi raportată și o îmbunătățire a biroului dvs. de acasă, dar trebuie amortizată pe o perioadă de până la 27,5 ani. Lucrările efectuate la biroul dvs. de acasă sunt clasificate ca o îmbunătățire dacă implică „îmbunătățire, adaptare sau restaurare” - de exemplu, instalarea unei ferestre mai mari.

Înainte de a plăti pentru o îmbunătățire sau o reparație, discutați cu CPA pentru a vă asigura că o clasificați corect.

5. Spațiu de coworking

Dacă închiriezi spațiu de coworking în care contribui la costul utilităților și al materialelor de birou, există șanse mari ca aceste costuri să fie o deducere fiscală. Verificați cu CPA-ul dvs.

Servicii bancare, planuri de pensionare și asigurări

6. Dobânzi de afaceri și comisioane bancare

Dacă aveți un card de credit de afaceri sau un împrumut pentru afaceri mici, orice plătiți în dobândă în cursul anului financiar este deductibil de impozit. Același lucru este valabil și pentru comisioanele percepute de banca dvs. pentru întreținerea sau utilizarea contului dvs. curent de afaceri.

7. Asigurare de afaceri

Dacă operați o afacere de comerț electronic – indiferent dacă sunteți o corporație S, un liber profesionist sau un SRL – asigurarea de afaceri este deductibilă fiscal.

Unele tipuri de asigurări de afaceri pentru care puteți obține o reducere fiscală sunt:

• Asigurare de încălcare a datelor
• Asigurare de proprietate comercială
• Asigurare de raspundere civila profesionala
• Asigurare de raspundere generala
• Asigurare de compensare a lucrătorilor

Dacă dețineți oricare dintre aceste polițe de asigurare pentru a vă proteja afacerea, este posibil să puteți anula primele. Dacă polițele de asigurare sunt comune și necesare, puteți anula suma integrală.

8. Asigurare de sanatate

Dacă lucrați pe cont propriu, este posibil să fiți eligibil pentru o deducere a primei de asigurare de sănătate.

În 2010, Small Business Jobs Act a creat o nouă deducere. Acest lucru se aplică primelor de asigurări de sănătate plătite de persoane care desfășoară activități independente. Dacă lucrați pe cont propriu, puteți deduce 100% din costurile asigurării de sănătate ca ajustare a venitului impozabil pentru aceste persoane:

• Tu
• Sotia ta
• Dependenții dvs
• Copiii dumneavoastră sub 27 de ani la sfârșitul anului fiscal

Puteți solicita deducerea de asigurări de sănătate ca deducere peste linie pe Formularul 1040, rândul 29. Discutați cu specialistul fiscal pentru mai multe informații.

Rețineți că nu puteți solicita un credit fiscal pentru nicio lună în care ați avut un plan de asigurări de sănătate prin intermediul dvs. sau al angajatorului soțului dumneavoastră.

9. Planuri de pensionare

Dacă lucrați pe cont propriu, puteți deduce contribuțiile la planurile dvs. de pensie ca ajustare a venitului impozabil. Planurile includ:

• IRA de pensie simplificată a angajaților (SEP). Un plan de economii pentru pensii stabilit de angajatori – inclusiv persoane care desfășoară activități independente – pentru a oferi beneficii de pensie.
• Plan de potrivire a stimulentelor de economii pentru angajați (SIMPLE.) Un plan de economii pentru pensii pentru întreprinderile mici cu mai puțin de 100 de angajați. IRA-urile SIMPLE funcționează ca IRA-urile tradiționale și sunt mai ușor de configurat decât un 401(k), dar limitele contribuțiilor la planul de pensionare ale angajaților sunt mai mici, în comparație cu 401(k)s.
• Plan calificat: cu contribuție determinată sau cu beneficii determinate. Un plan de beneficii determinate, cunoscut și sub denumirea de pensie, este un cont de pensie în care angajatorul contribuie cu toți banii și îți promite o plată stabilită atunci când te pensionezi. Un plan de contribuții definite, similar cu un 401(k), vă cere să vă puneți banii.

Servicii profesionale

10. Taxe de contabil, contabil și consultant fiscal

Fapt interesant: Puteți deduce efectiv costul întâlnirii cu un consultant fiscal care vă sfătuiește ce cheltuieli puteți deduce.

Este cunoscută ca o deducere pentru „servicii profesionale”, iar această cheltuială deductibilă se aplică de fapt unei game de profesioniști care ajută cu toate aspectele legate de finanțarea afacerilor mici. Când angajați un avocat de afaceri, un CPA, un contabil, un serviciu de contabilitate online sau un consultant fiscal, onorariile acestora se califică drept cheltuieli de afaceri deductibile.

Am avut un contabil pentru toată viața mea de adult, dar recent am trecut la unul local, specializat în afaceri mici. Mi-a economisit mai mulți bani anul acesta decât a făcut vreodată celălalt contabil al meu.

Caroline Weaver, CW Pencils

11. Taxe juridice

Dacă angajați sau rețineți un avocat pentru a pregăti contracte, a depune mărci comerciale și drepturi de autor, a negocia contracte de închiriere, a vă apăra afacerea în instanță sau pentru a presta alte servicii pentru afacerea dvs., le puteți anula onorariile.

12. Datorii neperformante

Uneori, clienții sau clienții pur și simplu nu vor plăti pentru produsul sau serviciul pe care l-ați furnizat deja. Nu contează câte mementouri de extrase trimiteți, este posibil să nu primiți niciodată acești bani. Acestea sunt cunoscute ca datorii neperformante.

Datoriile nerecuperabile sau conturile necolectabile sunt bani datorați către dvs. de către un client sau pe care nu îi puteți colecta. Puteți anula datorii neperformante la sfârșitul primului an dacă se dovedește că datoria este nerecuperabilă.

Datoriile neperformante pot include:

• Credite catre furnizori si clienti
• Garanții pentru împrumuturi de afaceri
• Vânzări prin credit către clienți

Pentru mai multe informații despre reducerea datoriilor neperformante și legea fiscală, consultați această publicație IRS.

Muncitorii

13. Antreprenori independenți

Dacă angajați contractori independenți sau liber profesioniști pentru orice scop legat de afacerea dvs. - de exemplu, fotografierea produselor pentru magazinul dvs. online - costul serviciilor lor este o deducere fiscală.

Asigurați-vă întotdeauna că colectați 1099 de formulare de la contractori independenți înainte ca aceștia să înceapă să lucreze pentru dvs. și să le depuneți în mod corespunzător (va trebui să trimiteți o copie contractantului și alta la IRS înainte de termenul limită).

Atenție

IRS este adesea în căutarea angajatorilor care încearcă să evite plata taxelor de muncă prin clasificarea angajaților ca antreprenori.

Deoarece afacerile de comerț electronic se reprezintă online, imaginile tind să fie atât de importante. Doriți să investiți în oamenii potriviți care să vă ajute să le creați și să le realizați.

Trisha Okubo, Maison Miru

14. Angajati

Dacă este considerată „rezonabilă” și „necesară”, afacerea dvs. de comerț electronic poate beneficia de o reducere a taxelor pentru furnizarea de beneficii angajaților, compensații și avantaje, inclusiv:

• Salariul angajatului
• Plata concediului de odihnă și timpul de boală
• Contribuțiile angajatorului HSA
• Programe de asistență pentru angajați
• Acoperiri de asigurare de viata
• Educaţie
• Masa si cazare

Modul în care revendicați aceste cheltuieli de afaceri depinde de structura afacerii dvs.

• Întreprinderile individuale și SRL-urile cu un singur membru utilizează secțiunea Cheltuieli din Anexa C.
• Parteneriatele și SRL-urile cu mai mulți membri utilizează secțiunea „Deduceri din Formularul 1065.
• Corporațiile folosesc secțiunea Deduceri din Formularul 1120 sau Formularul 1120S (pentru corporațiile S).

Marketing

15. Publicitate

Ajutați-vă afacerea să se dezvolte și să plătiți mai puține taxe în timp ce lucrați. Indiferent dacă vă faceți publicitate afacerii pe Instagram sau în ziarul local, costul reclamei este o deducere fiscală.

Aceasta include atât prețul plasării anunțului, cât și orice taxe pe care le plătiți pentru a fi scris și proiectat. Dacă angajați un designer, copywriter sau alt profesionist în marketing pentru a vă produce reclame, le deduceți salariile la fel ca orice lucrător 1099.

16. Instrumente și servicii de marketing

Dacă utilizați instrumente precum Klaviyo sau AdEspresso pentru a vă gestiona campaniile de e-mail și de Facebook, acestea contează drept cheltuieli de marketing „obișnuite și necesare”. Costul abonamentelor dvs. poate fi dedus.

Cele mai bune cheltuieli deductibile ale noastre sunt destinate marketingului plătit – spre generarea de clienți potențiali și umplerea vârfului canalului nostru.

Ryan Gruss, The Loop Loft

Taxe de site

17. Shopify

Shopify vă oferă toate instrumentele de care aveți nevoie pentru a conduce un magazin online. Ca atare, pentru orice afacere de comerț electronic, taxele Shopify se califică cu siguranță drept o cheltuială de afaceri „obișnuită și necesară”.

18. Domeniu și găzduire web

Nu puteți conduce o afacere de comerț electronic fără o prezență online. Gazduirea domeniului si comertului electronic sunt deductibile fiscal. Dacă achiziționați șabloane de design web sau imagini stoc pentru a le utiliza pe site-ul dvs., puteți deduce și costul acestora. Același lucru se aplică dacă plătiți pentru a actualiza tema magazinului dvs. în Shopify.

19. Servicii

Dincolo de operarea unui magazin online, serviciile pe care le utilizați pentru a interacționa cu clienții actuali sau potențiali pot fi deduse.

Deci, dacă publicați un buletin informativ, puteți deduce costul soluției dvs. de email marketing. Dacă programați postări pe rețelele sociale, puteți deduce costul Hootsuite. Sau, dacă vă optimizați site-ul pentru motoarele de căutare, puteți deduce costul instrumentelor SEO, cum ar fi SEMRush.

Educaţie

20. Clasele

Dacă urmați cursuri pentru a vă îmbunătăți abilitățile într-un mod relevant pentru afacerea dvs., puteți deduce costul acestora.

Clasa se califică pentru o deducere dacă o luați pentru a obține o certificare, cum ar fi să deveniți Consultant certificat de comerț electronic.

Dar și formele de educație mai puțin specifice - de exemplu, un curs de fotografie care vă ajută să faceți fotografii mai bune ale produselor pe care le vindeți - pot fi deduse. Atâta timp cât clasa vă îmbunătățește în mod direct operațiunile de afaceri de zi cu zi, este deductibilă fiscal.

De asemenea, costul transportului la orice clase de afaceri se califică drept cheltuială de călătorie. Citiți ghidul lui Bench despre Cum să deduceți educația, cursurile și atelierele pentru a afla mai multe despre raportarea acestei cheltuieli.

Folosesc destul de mult cheltuiala cu educația. Un lucru care este important pentru mine este ideea japoneză de kaizen , de educație continuă — și de a avea o mentalitate experimentală.

Trisha Okubo, Maison Miru

21. Reviste

Abonamentele la reviste comerciale legate de industria dvs. sunt și ele deductibile din impozite. Totuși, asigurați-vă că sunt conectați în mod special la industria dvs. Reviste de afaceri de interes general nu se califică.

Voiaj

22. Cheltuieli de călătorie de afaceri și de vehicule

Ca antreprenor de comerț electronic, probabil că ești mobil.

Dacă vă folosiți vehiculul pentru a transporta pachete (la oficiul poștal, de exemplu), pentru a vă întâlni cu clienții sau pentru a efectua orice alte operațiuni de afaceri, aveți o serie de cheltuieli de afaceri pe care puteți alege să le solicitați.

Atunci când vehiculul dvs. este utilizat exclusiv în scopuri comerciale, puteți deduce costul total al funcționării acestuia. Dar dacă îl utilizați atât pentru afaceri, cât și în scopuri personale, va trebui să calculați procentul din costul operațiunii care se aplică afacerii.

Aveți două opțiuni pentru a solicita o deducere de kilometraj de afaceri:

• Deducerea standard a ratei de kilometraj, începând cu 2017, este de 0,535 USD pe milă. Urmăriți acest lucru pe tot parcursul anului cu o aplicație precum MileIQ și verificați pagina IRS relevantă în fiecare an financiar în cazul în care rata s-a modificat.
• Întregul cost al costurilor pe care ați plătit pentru vehicule pe parcursul anului, inclusiv combustibil, întreținere și reparații.

Alte cheltuieli de călătorie pe care le suportați în timpul desfășurării afacerilor - taxe de parcare, tarife de taxi sau bilete la conferințe, de exemplu - pot fi solicitate.

Dar alte cheltuieli de afaceri?

În funcție de natura afacerii dvs., pot exista și alte cheltuieli pe care le puteți solicita în declarația fiscală.

IRS consideră că o cheltuială de afaceri este deductibilă fiscal dacă este „obișnuită și necesară”. Adică, este o cheltuială pe care ai face-o în mod obișnuit în timpul desfășurării afacerii și este necesar ca afacerea ta să funcționeze.

Dacă aveți îndoieli, amintiți-vă de acest ghid și agățați-vă de chitanțele atașate oricărei cheltuieli legate de afaceri. În acest fel, puteți (și ar trebui) să verificați de două ori cu CPA pentru a confirma ce este și ce nu este deductibil fiscal înainte de a depune declarația.

S-ar putea să fii tentat să fii creativ cu deducerile fiscale. În schimb, concentrați-vă pe planificarea fiscală strategică pentru o mai bună gestionare a fluxului de numerar. Lumea cheltuielilor de afaceri este plină de zone gri și poate fi ușor să depășiți limitele stabilite de IRS. Ca întotdeauna, discutați cu CPA sau consilierul fiscal înainte de a solicita orice cheltuieli la returnare.