Контрольный список из 10 пунктов для должной осмотрительности при продаже бизнеса

В странах с устойчивой экономикой постоянно происходят крупные сделки по купле-продаже крупных предприятий. Эти сделки требуют всестороннего планирования со стороны обеих сторон из-за огромных денежных сумм. Комплексная проверка — это обязательная деятельность, проводимая обеими сторонами для выявления потенциальных проблем или обязательств. Продавец проводит due diligence при продаже бизнеса , чтобы подготовиться ко всем запросам, которые покупатель сделает для закрытия сделки. Покупатель заинтересован не только в финансовой и юридической экспертизе , но также хочет получить информацию о человеческих ресурсах, клиентской базе и конкурентах целевой организации. Многочисленные агентства, такие как ведущие фирмы Индии, занимающиеся комплексной юридической экспертизой, предоставляют профессиональные услуги иностранным инвесторам, стремящимся закрепиться в быстрорастущей экономике. Давайте взглянем на контрольный список должной осмотрительности, который владелец бизнеса, желающий продать свое предприятие, может использовать в качестве руководства.

1. Создайте профессиональную команду

Сделка требует экспертной обработки, поэтому необходимо создать профессиональную команду, включающую юристов, дипломированных бухгалтеров и специалистов по финансовому планированию. В команду также должны входить руководители высшего звена, участвующие в управлении компанией и принятии важных бизнес-решений. Эта группа изучит все аспекты сделки и выявит потенциальные проблемы в самом начале, чтобы не возникло проблем в будущем. Привлечение юридических и финансовых экспертов извне также будет полезным, поскольку они будут беспристрастно смотреть на весь бизнес.

2. Получите независимую и точную оценку бизнеса

Оценка бизнеса – это длительный процесс, который занимает несколько месяцев. Это очень важная часть любой комплексной проверки для инвесторов , и большинство сделок не реализуются успешно, потому что стороны не согласны с окончательной ценой. Каждый владелец бизнеса, продающий компанию, хочет получить хорошую цену, в то время как каждый покупатель стремится совершить приобретение по разумной цене. Крайне важно, чтобы продавец привлек независимого оценщика, который выберет правильный подход для проведения точной оценки бизнеса.

3. Убедитесь, что финансовые документы в порядке

Одной из основных проблем покупателя является то, что финансовое состояние организации соответствует ожидаемому. Продающие стороны должны вести необходимые документы, такие как проверенные финансовые отчеты, балансовые отчеты, отчеты о движении денежных средств, кредитные отчеты и отчеты о прибылях и убытках. Все документы, связанные с соблюдением налогового законодательства, будь то в местной или иностранной юрисдикции, включая все налоговые декларации, также должны обновляться и поддерживаться продавцом. Некоторые другие важные документы, которые покупатель может запросить, — это документы о праве собственности на различные активы, принадлежащие целевой компании, и сведения о любых займах или кредитных договоренностях.

4. Позаботьтесь о юридических вопросах

Люди, проводящие due diligence при продаже бизнеса , также должны решить все юридические вопросы, связанные с предприятием. Это очень важная часть процедур должной осмотрительности, поскольку нерешенные вопросы могут повлиять на оценку предприятия, если не на всю сделку. Они также должны убедиться, что необходимые лицензии и разрешения, необходимые для выполнения различных операций, действительны.

5. Проведите инвентаризацию всех продуктов и активов

Создайте инвентаризацию всех продуктов, а также активов, физических или иным образом принадлежащих компании. Это обширная работа, требующая точности, поскольку любой пункт, если его не учесть, повлияет на окончательную оценку. Продавцы должны провести процесс до конца, чтобы получить точную цифру для каждого элемента в списке, которая поможет в точной оценке.

6. Защитите все права на интеллектуальную собственность

Активы интеллектуальной собственности чрезвычайно ценны, и продавцы должны обеспечить надлежащее ведение документации, подтверждающей их законное право собственности на такие активы. Также будет разумно урегулировать любые споры, связанные с активами ИС, прежде чем приступить к сделке. Более того, если владелец не хочет делать какой-либо такой актив частью сделки, он должен с самого начала четко дать понять об этом покупателю.

7. Соберите информацию, связанную с бизнес-операциями

Покупатель захочет подробно узнать о каждом аспекте целевой компании, в том числе о том, как осуществляется ее деятельность. Продавец должен быть хорошо подготовлен к таким запросам и собирать информацию, касающуюся различных бизнес-процессов, инструментов, используемых для их выполнения, и того, как работает система производства и доставки.

8. Соберите данные, связанные с человеческими ресурсами

Человеческие ресурсы или сотрудники являются неотъемлемой частью организации, и покупатель будет заинтересован в информации, связанной с ними. Соберите данные о количестве людей, прямо или косвенно нанятых компанией, и расходах, связанных с выплатой их компенсаций и пособий. В дополнение к этому, показатели текучести кадров также должны быть предоставлены за каждый год.

9. Составьте список клиентов и маркетинговую информацию

Составление списка клиентов со всеми соответствующими деталями также будет разумным, поскольку покупатель может запросить такую ​​информацию. Продавцы также должны собирать информацию, связанную с маркетингом бизнеса. Они должны собирать все опросы, проводимые организацией, а также отчеты об исследованиях рынка. Им также необходимо перечислить все рекламные кампании (с затратами), которые ведутся, в дополнение к инвентаризации всех физических маркетинговых материалов.

10. Организуйте всю отраслевую информацию

Покупатель будет заинтересован в том, повлияют ли какие-либо технологические достижения или другие условия, такие как экологические нормы, на целевую организацию в будущем. Будет уместно, если продавец проведет такую ​​оценку и предоставит всю отраслевую информацию покупателю. Это будет полезно для информирования приобретающей организации о прибыльности сделки.

Заключение

Due diligence при продаже бизнеса — жизненно важная деятельность, которую продавцы должны проводить с помощью профессионалов, чтобы получить точную оценку своего предприятия и успешно закрыть сделку.

Биография автора:

Сима Мехра является дипломированным бухгалтером в Ashok Maheshwary & Associates, одной из ведущих бухгалтерских фирм в Индии , которая предоставляет обязательный аудит в Индии в удобной форме. Она профессиональный писатель и любит делиться темами, связанными с финансами.