Должны ли вы взимать налог с продаж в своем интернет-магазине?

Это гостевой пост Марка Фаджиано из TaxJar.

Примечание. Этот пост относится только к продавцам из США.

Почти у каждого продавца товаров в США в январе должен быть уплачен налог с продаж. Некоторым продавцам приходится часто подавать налог с продаж, и им приходится слизывать весь налог с продаж. Но многим нужно подавать налог с продаж только один раз в год. Для этих продавцов январь и его многочисленные даты уплаты налога с продаж могут стать холодным и нежелательным тревожным звонком после веселого и прибыльного праздничного сезона.

Но не бойтесь, процесс соблюдения налогового законодательства можно разбить на пять управляемых шагов. Начните здесь, и вы в кратчайшие сроки будете соответствовать требованиям по налогу с продаж.

Определите, где у вас есть нексус

Сорок пять штатов и округ Колумбия требуют от продавцов взимать с покупателей налог с продаж. Хорошей новостью является то, что вы должны собирать налог с продаж в этих штатах только в том случае, если у вас есть так называемая «нексусная связь налога с продаж». Nexus устанавливается, когда у вас есть значительное деловое присутствие в штате, которое может включать в себя такие вещи, как:

• Наличие офиса
• Наличие сотрудника
• Наличие склада
• Наличие филиала
• Хранение инвентаря
• Дропшиппинг от стороннего поставщика
• Временное ведение бизнеса в штате в течение ограниченного периода времени, например, на торговой выставке или ярмарке ремесел.

Если вы подозреваете, что у вас может быть физическое присутствие в штате, вы можете обратиться в налоговый орган этого штата, чтобы определить, есть ли у вас связь с налогом с продаж.

Нажмите на эту карту для получения дополнительной информации о сборе налога с продаж в каждом отдельном штате:

Первым шагом к соблюдению налога с продаж всегда является определение того, где у вас есть связь с налогом с продаж, и настройка вашего интернет-магазина (и любых других каналов, по которым вы можете продавать) для сбора налога с продаж .

После того, как вы определили, где у вас есть нексус, следующим шагом будет:

Зарегистрируйтесь для получения разрешения на налог с продаж

Штаты, в которых у вас есть нексус, требуют, чтобы вы получили разрешение на налог с продаж, прежде чем вы начнете собирать налог с продаж. Чтобы зарегистрироваться для получения разрешения на налог с продаж, зайдите на веб-сайт Департамента доходов вашего штата или позвоните им.

Штаты используют фонды налога с продаж для оплаты таких вещей, как школы, дороги и общественная безопасность, поэтому они очень инвестируют в любых торговцев, связанных со своими государственными линиями, собирающими и перечисляющими налог с продаж.

Разрешения на налог с продаж в некоторых штатах предоставляются бесплатно, в то время как в других взимается небольшая сумма.

После того, как вы зарегистрируетесь, ваш штат сообщит вам, когда и как часто они хотят, чтобы вы платили. Обычно это ежемесячно, ежеквартально или ежегодно. Большинство ежегодных сроков оплаты приходятся на январь, поэтому почти каждый продавец электронной коммерции будет изо всех сил пытаться подать заявку и заплатить в этом месяце.

Не пропускайте этот шаг! Некоторые штаты считают незаконным взимание налога с продаж без разрешения.

Вот образец заявления на получение разрешения на налог с продаж из штата Висконсин:

Собирать налог с продаж

После того, как вы зарегистрируетесь в любом штате, где у вас есть связь, пришло время настроить сбор налога с продаж. Чтобы включить сбор налога с продаж в Shopify, просто перейдите в «Настройки» > «Налоги». Руководство по налогам Shopify быстро и подробно проведет вас через настройку налога с продаж.

Многоканальные продавцы, имейте в виду, что вы должны взимать налог с продаж с покупателей в штатах, где у вас есть связь налога с продаж через каждый канал, через который вы продаете. Опять же, это обычно довольно просто, если у вас есть связь налога с продаж только в одном штате. Если у вас есть связь налога с продаж в нескольких штатах, проверьте каждую платформу, на которой вы продаете, чтобы убедиться, что вы автоматически взимаете налог с правильных покупателей.

Подсчитайте, сколько налога с продаж вы собрали

Поскольку приближается срок подачи налоговой декларации, настало время выяснить, сколько налога с продаж вы собрали с покупателей в каждом штате, где у вас есть связь.

Если вы продаете только через Shopify и используете план Professional или Unlimited, это может быть довольно просто определить, запустив налоговый отчет на вкладке «Отчеты» вашего магазина Shopify. Но если вы продаете по нескольким каналам или принимаете платежи через несколько платформ, это становится все более и более сложным. Такое программное обеспечение, как TaxJar, справится с этой задачей за вас, но если вы решите сделать это самостоятельно, вы должны получить отчет о том, сколько налога с продаж вы собрали с покупателей в каждом штате по каждому каналу, по которому вы продаете.

В некоторых штатах все просто — они просто хотят знать, сколько налога с продаж вы собрали со всех покупателей в штате. Но большинство состояний сложнее. Они не только хотят знать общую сумму налога с продаж, которую вы собрали с покупателей в их штате, они хотят, чтобы вы разбили эту сумму по округам, городам или другим особым налоговым районам. Это может означать тщательное изучение ваших продаж, чтобы определить, где жил каждый из ваших покупателей. Именно здесь соблюдение налога с продаж может быстро превратиться в кошмар, отнимающий много времени.

После того, как вы подсчитали, сколько налога с продаж вы собрали, ваш следующий шаг…

Узнайте больше. Беспроблемный процесс оформления заказа. Конверсия при оплате через Shop Pay в 1,91 раза выше, чем при обычной оплате.

Подать декларацию по налогу с продаж

Теперь наступает та часть, когда вы передаете налог с продаж, который вы собрали с покупателей, в штат или штаты, где у вас есть связь налога с продаж.

В большинстве штатов довольно легко подать онлайн-заявку. На самом деле, некоторые штаты требуют, чтобы вы подавали онлайн или платили штраф. Уточните в своем штате, когда и как подавать заявление.

Не думайте, что вы сорвались с крючка, если вы не собрали налог с продаж за этот налоговый период. Многие штаты по-прежнему требуют, чтобы вы подавали так называемую «нулевую декларацию», даже если у вас нет средств для перечисления им налога с продаж. Нулевая декларация — это декларация по налогу с продаж, которая просто сообщает штату, что вы не собирали налог с продаж в течение этого налогового периода. Они в основном хотят, чтобы вы зарегистрировались и убедились, что вы все еще в бизнесе. Если вы забудете подать нулевую декларацию, вы можете получить штраф, как если бы вы забыли подать и оплатить.

Говоря об оплате, стоит вовремя подать налоговую декларацию с продаж. Многие штаты понимают, что налог с продаж является бременем, и предоставляют продавцам скидку на налог с продаж за досрочную или своевременную оплату. Не оставляйте эти деньги лежать на столе.

Расслабьтесь - вы положили крышку на налог с продаж!

Выполнив эти шаги, вы закончите с налогом с продаж… пока. Ваш следующий шаг? Отметьте в своем календаре следующую дату уплаты налога с продаж и будьте готовы сделать все это снова.

Об авторе: Подпишитесь на 30-дневную бесплатную пробную версию TaxJar сегодня и уменьшите налог с продаж!