Что нужно знать о налоге с продаж Amazon

За последние несколько лет Amazon стал одной из лучших платформ для продавцов электронной коммерции.

Компания значительно расширила услуги продавцов, чтобы привлечь продавцов с других платформ, и у нее есть новые специальные инструменты, которые значительно упрощают продавцам отслеживание и управление своими налогами. В этом специальном отчете мы объясним все, что вам нужно знать об Amazon и налогах , так что следите за обновлениями.

Амазонка и налоги

В наши дни почти каждая онлайн-покупка облагается налогом, и продавцы, которые не собирают и не платят налоги, могут столкнуться с проблемами с законом. К счастью, крупные платформы облегчают продавцам уплату местных налогов с продаж.

Как правило, продавцы Amazon несут те же налоги, что и другие интернет-магазины. Ваша основная налоговая обязанность — это налог с продаж, и платформа может автоматически рассчитывать и взимать налог с продаж, когда это необходимо.

Автоматический сбор Amazon значительно упрощает процесс уплаты налога с продаж для продавцов, но это не конец ваших налоговых обязанностей. Вам также необходимо платить регулярные налоги с вашего дохода от платформы.

Налог на прибыль продавцов Amazon

Когда вы зарабатываете деньги на Amazon, вы должны платить налоги . Налогоплательщики США несут ответственность за уплату подоходного налога со своих доходов, и доход Amazon не является исключением. Ваш доход на Amazon будет рассчитываться на основе вашей личной налоговой декларации, а ваша налоговая ставка будет зависеть от вашей налоговой категории.

Вы должны платить налоги со своего дохода, но это не обязательно означает, что вы получите форму 1099 от Amazon. IRS рассматривает Amazon как обработчик платежей, поэтому ему не нужно выдавать 1099 форм на каждый доллар, заработанный на его платформе. Вместо этого Amazon выдает форму 1099-K только для продавцов с продажами более 20 000 долларов и более чем 200 транзакциями на платформе.

Многие мелкие продавцы не будут соответствовать порогу формы 1099-K, но это не означает, что вы не платите подоходный налог. Вам по-прежнему необходимо точно декларировать и платить налоги со своего дохода, иначе вы можете столкнуться с санкциями и штрафами от IRS. Не совершайте ошибку, полагая, что вам не нужно подавать документы, если вы не получили форму 1099-K.

Взимает ли Amazon налог с продаж?

Да, Amazon будет взимать налоги с продаж за каждую транзакцию. Торговая площадка добавляет необходимый налог к ​​каждой транзакции за вас, а покупатель платит его при оформлении заказа. Оттуда Amazon собирает налог с продаж и перечисляет его в соответствующие налоговые органы, отвечающие за отслеживание налоговых поступлений. Этот процесс очень упрощен и требует минимального участия отдельных продавцов. Вам не нужно беспокоиться о подаче налоговых деклараций, потому что Amazon сделает это за вас.

Вам не нужно взимать налоги с онлайн-продаж с ваших транзакций, потому что Amazon позаботится об этом за вас. Amazon упорядочивает всю информацию о налогах с продаж в виде удобного отчета, который можно найти в центральной учетной записи продавца. В налоговом отчете четко указаны ваши общие обязательства, а также налоговая информация по штатам.

Налог с продаж Amazon FBA

Amazon также взимает налог с продаж за выполнение продавцов Amazon, но использование службы выполнения Amazon может создать дополнительные налоговые проблемы. Продавцы Amazon FBA могут иметь новую связь налога с продаж в другом штате. Центр выполнения Amazon, который обрабатывает ваши товары, может находиться за пределами вашего штата, и местные налоговые органы могут определить его как связующее звено с налогом с продаж. Ваш налог с продаж Amazon FBA может быть выше, если ваша связь требует, чтобы вы подали налог с продаж в другом штате.

В результате продавцы Amazon FBA могут платить дополнительные налоги штата с продаж. Удостоверьтесь, что вы знаете о своей взаимосвязи налога с продаж, чтобы избежать возможного соблюдения налогового законодательства.

Законы о посредниках на рынке

Налоги Amazon намного проще для бизнес-операторов, чем всего несколько лет назад. Новый закон под названием Marketplace Facilitator Laws открыл для Amazon путь к сбору налога с продаж, сделав процесс сбора налога с продаж гораздо менее ресурсоемким для онлайн-продавцов.

Решение Верховного суда по делу Quill Corp. против Северной Дакоты предоставило Amazon возможность взимать налог с продаж от имени продавцов и перечислять его в соответствующие государственные органы. Это постановление означает, что продавцы в каждом штате теперь могут продавать товары на Amazon без уплаты налога с продаж штата.

Платят ли продавцы Amazon налоги с продаж?

Профессиональные продавцы должны платить налоги со своих потоков доходов, поэтому большинство операторов магазинов Amazon, работающих полный рабочий день, будут облагаться налогами. Однако продавцы Amazon с меньшим объемом продаж могут избежать налоговых обязательств.

Правила IRS рассматривают этих продавцов с меньшим объемом продаж как договоренность о дворовой распродаже. Продажи нестабильны, и большинство продавцов перепродают личные вещи в убыток. Следовательно, IRS не имеет права облагать налогом прибыль. Однако, если ваш небольшой онлайн-бизнес перерастет в стабильный поток доходов, вам придется сообщать информацию о годовых валовых продажах в IRS.

Отчетность по налогу с продаж

Amazon может собирать налоговые обязательства для вас и подавать налог с продаж от вашего имени. Однако ставки налога с продаж варьируются в зависимости от штата, поэтому налоговые обязательства могут значительно различаться в зависимости от отдельного продавца Amazon. Amazon может взимать с вас налог с продаж, но вы все равно должны точно отслеживать, где ваш бизнес имеет связь. Чтобы обеспечить надлежащее соблюдение налогового законодательства, вы должны правильно сообщать свою налоговую информацию, чтобы сбор налогов Amazon мог работать должным образом.

Каждая транзакция включает соответствующую ставку налога с продаж для необходимого штата, и покупатель платит налог, рассчитанный Amazon. Вам не нужно ничего делать, потому что ваши налоги обрабатываются всякий раз, когда вы продаете товары.

Налоги на самозанятость для продавцов Amazon

Если вы профессиональный продавец на Amazon, вам, вероятно, придется платить налоги на самозанятость с валовых продаж на Amazon. Любой, кто зарабатывает более 1000 долларов на платформе, несет ответственность за уплату налогов на самозанятость, независимо от того, получили ли вы форму 1099-K.

Налоги на самозанятость обычно составляют 15,3% от вашего общего дохода, и то же самое касается Amazon. Эти налоги покрывают стоимость налогов на социальное обеспечение и медицинскую помощь, которые были бы вычтены из вашей зарплаты, если бы вы были сотрудником W2. Однако, поскольку вам платят напрямую от Amazon, и из ваших чеков не вычитаются налоги на заработную плату, вы должны платить налоги на самозанятость, чтобы покрыть часть этих налогов, причитающуюся работнику и работодателю.

Интернет-компании с доходом более 1000 долларов США должны декларировать свои доходы от Amazon в своих личных налоговых декларациях, если бизнес работает через индивидуальное предприятие или сквозную организацию.

Нужно ли продавцам Amazon разрешение на налог с продаж?

Вам, вероятно, понадобится разрешение на налог с продаж, чтобы продавать на Amazon, по крайней мере, в вашем родном штате. К счастью, получение разрешения на налог с продаж — не очень сложный процесс.

Нужно ли мне разрешение штата на налог с продаж для Amazon?

Для начала найдите свой штат в Государственных советах по уравниванию. Затем завершите процесс для своего состояния. Если у вас есть разрешение на налог с продаж в вашем родном штате, вы должны быть готовы к работе. Однако вам могут потребоваться дополнительные разрешения на налог с продаж, если ваш бизнес связан с другим штатом. Убедитесь, что вы всегда знаете, где ваш бизнес физически присутствует, иначе вы можете получить неожиданный налоговый счет.

Разрешение на ведение бизнеса

Вашему бизнесу, вероятно, не нужно разрешение или бизнес-лицензия, если только он не управляет обычным магазином в штате. Большинству компаний Amazon не нужно беспокоиться о получении разрешения на налог с продаж.

Почему налог на Amazon выше обычного?

Amazon не только взимает налоги с продаж. Он также взимает комиссию за обработку в размере 2,9% за сбор и подачу налоговой декларации . Торговой площадке разрешено добавлять дополнительную плату в обмен на свои услуги по сбору налога с продаж.

Тем не менее, Amazon, взимающий налог с продаж, экономит вам много времени и энергии, поэтому, вероятно, это стоящая сделка. Недостатком является то, что сбор налога с продаж на Amazon немного дороже, чем вы обычно платите.

Освобождение от налога с продаж для продавцов Amazon

Программа налоговых льгот Amazon (ATEP) доступна для определенных типов предприятий, соответствующих требованиям, и этот вариант создает некоторые дополнительные соображения для вашего бизнеса в Интернете.

Штаты предлагают освобождение от налога с продаж по целому ряду причин, но некоторые примеры распространенных организаций, освобожденных от налога с продаж, включают благотворительные организации, религиозные организации и школы.

Если ваша организация попадает в одну из этих категорий, вы можете претендовать на освобождение от налога с продаж в вашем штате.

Для продавцов вы можете столкнуться с осложнениями, если ваши покупатели попадают в категорию освобожденных от налогов.

К счастью, Amazon упрощает учет продаж освобожденным от налогов организациям благодаря функциям, которые автоматически учитывают такие редкие исключения из типичного сбора налога с продаж.

Программа освобождения от налогов Amazon (ATEP)

Программа освобождения от уплаты налогов Amazon делает процесс освобождения от налога с продаж чрезвычайно простым как для покупателей, так и для продавцов.

ATEP позволяет продавцам давать Amazon разрешение на автоматическую обработку налоговых льгот для покупателей через их учетную запись продавца.

Вы можете принять участие в программе налоговых льгот Amazon через панель настроек Amazon Tax Settings.

После регистрации Amazon будет автоматически учитывать ваших покупателей с активным статусом освобождения от налога с продаж. Если ваш покупатель освобожден от налога с продаж, Amazon автоматически удалит все применимые налоги с продаж из транзакции, и вам не нужно ничего делать со своей стороны.

Однако эта процедура не будет применяться, если рассматриваемый покупатель не зарегистрирован и не освобожден от налогов в Amazon.

Покупатели, которые не участвуют в программе ATEP или не могут применить свои льготы при первоначальной покупке, могут запросить возврат налога с продаж в будущем. Использование ATEP не гарантирует, что вы сможете избежать этой потенциальной ловушки для продавцов.

К счастью, Amazon позволяет продавцам в любое время возместить уплаченные налоги с заказа, поэтому, если вы столкнетесь с этой проблемой, ее относительно легко исправить. Однако, если вы используете услуги Fulfillment By Amazon, вам придется направить своего покупателя в службу поддержки клиентов Amazon.

Система ATEP предлагает очевидные преимущества удобства по сравнению с ручным управлением процессом, но ATEP также предлагает некоторые примечательные преимущества соответствия требованиям.

Доказательство освобождения

Освобождение от налога с продаж не раздается легкомысленно. Многие штаты очень строго относятся к выдаче налоговых льгот и хотят, чтобы документы подтверждали статус каждого покупателя.

Система ATEP от Amazon делает соответствие более надежным. Автоматическая обработка платформы также включает в себя сбор документации об освобождении покупателя от налога для каждого заказа, гарантируя, что каждая транзакция будет проверена как освобожденная от налога с продаж.

Amazon также хранит документы об освобождении от налогов внутри компании, и продавцы могут получить к ним доступ в любое время через библиотеку налоговых документов своей учетной записи, чтобы вы могли быстро предоставить подтверждение статуса каждого покупателя, если это необходимо.

Однако есть несколько нюансов, о которых следует знать. Amazon подтверждает, что покупатель предоставил необходимую информацию для своего зарегистрированного статуса исключения, но в конечном итоге покупатель должен предоставить и поддерживать свою информацию об освобождении и использовать ее должным образом.

Amazon не проверяет информацию, предоставленную покупателем, в каких-либо официальных налоговых органах.

Покупатель, который обманывает этот процесс, теоретически может прокрасться, но продавцы не должны беспокоиться об этом, если они соблюдают надлежащие процедуры и проявляют разумную осмотрительность.

Как работает программа освобождения от налогов Amazon?

ATEP делает транзакции между зарегистрированными покупателями и продавцами безболезненными и простыми. Если применяется освобождение от налога с продаж, Amazon автоматически рассчитывает его в транзакции. Вот как это работает:

Когда покупатель, зарегистрированный в ATEP, совершает покупку, Amazon автоматически определяет, есть ли у покупателя активное исключение для места назначения его заказа. Если транзакция соответствует требованиям, Amazon автоматически применяет исключение ко всем товарам в их заказе.

Если освобождение покупателя не распространяется на место назначения заказа, Amazon не будет выдавать освобождение для этого конкретного заказа. Исключения относятся к выбранным налоговым юрисдикциям в аккаунте покупателя.

Перед оформлением заказа у освобожденных от налогов покупателей будет возможность отменить освобождение от отдельных товаров в заказе, чтобы они могли платить необходимые налоги за любые товары, которые не подпадают под освобождение от налога с продаж.

Amazon позволяет покупателям управлять процессом вручную, поскольку правила освобождения зависят от штата и налоговой юрисдикции. Эта функция позволяет покупателям выбирать между освобождением или уплатой налогов по каждому товару в зависимости от того, соответствует ли он критериям освобождения для их налоговой юрисдикции.

Продавцам делать особо нечего. Ответственность в первую очередь лежит между Amazon и покупателем, освобожденным от налога с продаж. Все, что вам нужно сделать, это продать и продолжать продавать.

Как записаться в АТЭП

Участие в программе освобождения от уплаты налогов Amazon является необязательным для всех продавцов. Тем не менее, участие в программе может сделать вашу жизнь как продавца намного проще.

ATEP потенциально может уменьшить количество случаев, когда покупатели запрашивают возмещение налога с продаж после заказа. Вы также можете обнаружить, что получаете меньше вопросов о налоговых настройках вашего магазина.

В конечном счете, ATEP может сделать сбор налогов с продаж более упорядоченным и удобным как для покупателей, так и для продавцов. Если вы хотите участвовать в ATEP, вы можете зарегистрироваться в программе на странице налоговых настроек вашей учетной записи Amazon.

Коды налоговых льгот для Amazon

Если в прошлом вы продавали товары освобожденным от налогов покупателям, вам могут быть интересны коды, указанные в вашем налоговом отчете.

Каждый код представляет собой различную классификацию предприятий, которые имеют право на освобождение от налога с продаж на свои заказы. Знание того, что означают эти коды, может дать вам дополнительные сведения о ваших продажах и демографических данных клиентов.

Вы можете использовать эту таблицу, показывающую каждый код исключения покупателя Amazon и его соответствующее обозначение, чтобы расшифровать ярлыки, которые вы видите в своем отчете:

Как видите, существует много типов организаций, которые могут претендовать на освобождение от налогов на Amazon. Многие организации в этих категориях могут иметь большие бюджеты расходов, которые могут сделать их отличными клиентами для вашего бизнеса, поэтому стоит следить за этими кодами.

Общие налоговые вычеты для продавцов Amazon

Владельцы малого бизнеса могут уменьшить свои общие налоговые обязательства, отслеживая и декларируя свои деловые расходы. Вы можете вычесть эти расходы из своего скорректированного валового дохода, чтобы уменьшить налогооблагаемый доход продавца Amazon.

Продавец Amazon или продавец Amazon FBA обычно может списать такие расходы:

• Реклама
• Расходы на домашний офис
• Товар
• Подрядчики
• Офисные принадлежности
• Операционные издержки
• Стоимость доставки
• Программное обеспечение
• Интернет
• и больше…

Вы можете сообщить об этих вычетах при подаче налоговой декларации в конце года. Ваши проданные товары останутся прежними, но вычеты могут значительно уменьшить вашу налогооблагаемую прибыль.

Налоги являются частью любого бизнеса, даже электронной коммерции

Независимо от того, пытаетесь ли вы остаться в курсе налогов Amazon или рассматриваете их последствия для вашего бизнеса, одно можно сказать наверняка — вы не можете избежать их . Если у вас кружится голова во время налогового сезона, вы не одиноки. Команда профессионалов TaxHack предлагает читателям CEO Ecommerce бесплатную стратегическую сессию, чтобы убедиться, что вы соблюдаете все местные, государственные и федеральные налоговые законы при росте своих онлайн-продаж.