ภาษีการขายของ Amazon: คู่มือสำหรับผู้ขายในสหรัฐอเมริกาในปี 2020

เมื่อผู้สอบบัญชีรับอนุญาต (CPA) บอกฉันว่าภาษีการขายของสหรัฐอเมริกาเป็นระบบภาษีการขายที่ซับซ้อนที่สุดในโลก ฉันไม่แปลกใจเลย ภาษีการขายของสหรัฐอเมริกานั้นซับซ้อนด้วยเหตุผลหลายประการ กฎเกณฑ์และกฎหมายแตกต่างกันไปในแต่ละเขตอำนาจศาล และไม่มีอายุภาษีการขายของผู้ขายสองคนที่เหมือนกัน โพสต์นี้จะพยายามอธิบายให้ชัดเจนเกี่ยวกับภาษีการขายของสหรัฐฯ โดยตอบคำถามเกี่ยวกับภาษีขายของสหรัฐฯ 5 อันดับแรกที่ผู้ขายออนไลน์ถาม

ภาษีการขายของ Amazon (คำถามที่พบบ่อย 5 อันดับแรก)

1. IRS จะตรวจสอบฉันหรือไม่หากฉันไม่เก็บภาษีการขายอย่างถูกต้อง

เราได้รับคำถามนี้จากผู้ขายออนไลน์รายใหม่มากมาย พวกเขาคุ้นเคยกับการจัดการกับ Internal Revenue Service (IRS) เมื่อจ่ายภาษีเงินได้ของตนเอง แต่กรมสรรพากรซึ่งเป็นหน่วยงานด้านภาษีของรัฐบาลกลางไม่มีส่วนเกี่ยวข้องกับภาษีการขายของสหรัฐฯ เนื่องจากภาษีการขายของสหรัฐฯ ถูกควบคุมที่ระดับรัฐ

สี่สิบห้ารัฐในสหรัฐฯ และวอชิงตัน ดี.ซี. ล้วนมีภาษีการขาย และแต่ละรัฐก็สร้างกฎเกณฑ์และกฎหมายของตนเองในการควบคุมภาษีการขาย นี่คือสาเหตุที่อัตราภาษีขายแตกต่างกัน เหตุใดวันที่ครบกำหนดภาษีการขายจึงตรงกับวันที่ต่างกันของเดือน และเหตุใดผลิตภัณฑ์ (เช่น เสื้อผ้า) อาจต้องเสียภาษีในรัฐหนึ่ง แต่ไม่ต้องเสียภาษีในอีกรัฐหนึ่ง

2. สินค้าและบริการใดบ้างที่ต้องเสียภาษี?

ตามเนื้อผ้าในสหรัฐอเมริกา ผลิตภัณฑ์ส่วนใหญ่ต้องเสียภาษี และบริการส่วนใหญ่ไม่ต้อง อย่างไรก็ตามสิ่งนี้จะเปลี่ยนไปเมื่อเวลาผ่านไป

ในฐานะผู้ขายออนไลน์ คุณมักจะต้องกังวลเกี่ยวกับการเสียภาษีของผลิตภัณฑ์บางประเภทเท่านั้น ตัวอย่างเช่น เสื้อผ้าไม่สามารถเก็บภาษีได้อย่างสมบูรณ์ในเพนซิลเวเนีย และเสื้อผ้าที่มีมูลค่าต่ำกว่า 110 ดอลลาร์นั้นไม่ต้องเสียภาษีในนิวยอร์ก แต่เสื้อผ้านั้นเก็บภาษีได้อย่างสมบูรณ์ในรัฐต่างๆ เช่น แคลิฟอร์เนีย เท็กซัส และวอชิงตัน คุณสามารถดูแผนที่การจัดเก็บภาษีเสื้อผ้าในแต่ละรัฐในสหรัฐอเมริกาได้ที่นี่

กฎเดียวกันนี้เป็นจริงสำหรับร้านขายของชำ ของชำต้องเสียภาษีในบางรัฐ เก็บภาษีในอัตราที่ต่ำกว่าในบางรัฐ และไม่ต้องเสียภาษีเลยในรัฐอื่นๆ คุณสามารถดูแผนที่การเสียภาษีของร้านขายของชำในแต่ละรัฐในสหรัฐอเมริกาได้ที่นี่

โชคดีที่ถ้าคุณขายใน Amazon คุณโชคดี รหัสภาษีสินค้าของ Amazon เป็นวิธีง่ายๆ ในการตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณเก็บภาษีการขายสำหรับผลิตภัณฑ์ทั้งหมดของคุณในปริมาณที่เหมาะสม เพียงต้องแน่ใจว่าได้ป้อนรหัสภาษีสินค้าที่ถูกต้องในการตั้งค่าภาษีขายของ Amazon แล้วคุณจะเก็บภาษีการขายจากลูกค้าได้ในปริมาณที่เหมาะสม

3. ต้องเก็บภาษีขายจากลูกค้ารายใด?

ในสหรัฐอเมริกา ผู้ค้าปลีก (และการกำหนดนี้รวมถึงผู้ขายออนไลน์) จะต้องเก็บภาษีการขายจากผู้ซื้อที่ฉันระบุว่าพวกเขามี Nexus ภาษีขายที่ใด แต่ละรัฐจะกำหนดกฎเกณฑ์และกฎหมายของตนเองเกี่ยวกับสิ่งที่ถือเป็น Nexus แต่โดยปกติแล้วสิ่งต่อไปนี้จะสร้าง Nexus:

• ที่ตั้ง – รวมถึงโฮมออฟฟิศ คลังสินค้า ร้านค้า หรือสถานที่ทางกายภาพอื่นๆ
• บุคลากร – รวมทั้งตัวคุณเอง หรือพนักงาน ผู้รับเหมา พนักงานขาย ผู้ติดตั้ง ฯลฯ
• สินค้าคงคลังในคลังสินค้า – การมีสินค้าคงคลังสำหรับการขายในคลังสินค้า (เช่น ศูนย์ปฏิบัติตามข้อกำหนดของ Amazon) จะสร้างการเชื่อมโยงภาษีขาย
• Affiliate – คนที่อยู่ในสถานะที่ส่งการขายออนไลน์ให้คุณเพื่อแลกกับผลกำไรเพียงเล็กน้อย
• ความสัมพันธ์แบบดรอปชิปปิ้ง – ผู้ ^{จำหน่าย} บุคคลที่สามที่จัดส่งสินค้าให้กับลูกค้าของคุณบางครั้งสร้าง Nexus ภาษีการขาย
• ขายชั่วคราว – การขายที่งานแสดงสินค้า งานหัตถกรรม งานแสดงโบราณวัตถุ หรือหยุดชั่วคราวอื่น ๆ

คุณสามารถค้นหาสิ่งที่ทุกรัฐกล่าวว่าสร้าง Nexus ภาษีการขายได้ที่นี่ หากคุณไม่มี Nexus ในรัฐนั้น ไม่ต้องกังวล คุณไม่จำเป็นต้องเก็บภาษีการขายจากผู้ซื้อในรัฐนั้น หากคุณมี Nexus อยู่ในรัฐ ขั้นตอนต่อไปคือการลงทะเบียนใบอนุญาตภาษีขายกับหน่วยงานจัดเก็บภาษีของรัฐ

4. ฉันจะเก็บภาษีการขายได้อย่างไร?

เมื่อคุณได้ลงทะเบียนใบอนุญาตภาษีขายและมีหมายเลขภาษีขายแล้ว ขั้นตอนต่อไปคือการเก็บภาษีการขายจากผู้ซื้อของคุณ โชคดีที่ช่องทางการขายออนไลน์ส่วนใหญ่ เช่น Amazon, eBay และ Etsy อนุญาตให้คุณเก็บภาษีการขายได้

เนื่องจากภาระภาษีการขายของผู้ขายออนไลน์ทุกรายแตกต่างกัน คุณจึงต้องตั้งค่าตะกร้าสินค้าออนไลน์หรือตลาดกลางเพื่อเก็บภาษีการขายในนามของคุณ คุณสามารถดูวิธีตั้งค่าการจัดเก็บภาษีขายในตะกร้าสินค้าและตลาดกลางส่วนใหญ่ได้ที่นี่

นี่คือวิดีโอการสอนเกี่ยวกับวิธีการตั้งค่าการจัดเก็บภาษีการขายผ่าน Amazon Seller Central:

5. ฉันจะยื่นแบบแสดงรายการภาษีขายได้อย่างไร

ตอนนี้คุณได้รับใบอนุญาตภาษีขายของรัฐแล้ว เริ่มเก็บภาษีการขาย และเห็นว่ากำหนดเวลายื่นภาษีขายของคุณใกล้จะถึงแล้ว ส่วนใหญ่รัฐจะขอให้คุณยื่นแบบรายเดือน รายไตรมาส หรือรายปี อย่าลืมให้ความสนใจกับวันครบกำหนดของคุณ! แตกต่างกันไปในแต่ละรัฐ และรัฐอาจเปลี่ยนความถี่ในการยื่นของคุณเป็นครั้งคราว

คุณมีหลายทางเลือกในการยื่นแบบแสดงรายการภาษีการขาย:

1. ไฟล์ทางไปรษณีย์ – นี่เป็นวิธีที่ใช้เวลานานที่สุดในการยื่น และอาจมีการค่อยๆ ยุติการยื่นเอกสาร
2. ไฟล์ออนไลน์ – ลงชื่อเข้าใช้เว็บไซต์กรมสรรพากรของรัฐและกรอกแบบฟอร์มการคืนภาษีด้วยตนเอง
3. ไฟล์อัตโนมัติ – เริ่มตั้งแต่เดือนกรกฎาคม ให้ TaxJar ยื่นแบบแสดงรายการภาษีการขายให้กับคุณในทุกรัฐของสหรัฐฯ พร้อมภาษีการขาย

โปรดชำระเงินตรงเวลาเสมอ เพราะรัฐจะเรียกเก็บเงินค่าปรับหากคุณมาสาย สิ่งนี้เป็นจริงแม้ว่าคุณจะไม่ได้เป็นหนี้ภาษีการขายใดๆ ดังนั้นอย่าลืมยื่นแบบแสดงรายการ แม้ว่าคุณจะอยู่ในช่วงขาดช่วงหรือไม่ได้เก็บภาษีการขายใดๆ ในช่วงระยะเวลาที่ต้องเสียภาษี

สิ่งที่ผู้ขายออนไลน์ต้องรู้เกี่ยวกับภาษีการขาย

บางครั้งดูเหมือนว่าในฐานะเจ้าของธุรกิจ คุณมีสิ่งที่ต้องทำมากเกินไป นอกจากความรับผิดชอบอันใหญ่หลวงของการพัฒนากลยุทธ์และการเติบโตของธุรกิจแล้ว ยังมีงานที่เกี่ยวข้องกับภาษีที่ต้องเผชิญอีกมากมาย คุณไม่เพียงต้องจ่ายภาษีเงินได้ตรงเวลาเท่านั้น คุณยังมีหน้าที่รับผิดชอบในการเก็บภาษีจากลูกค้าของคุณที่นำส่งภาษีนี้ไปยังหน่วยงานที่เกี่ยวข้อง ยินดีต้อนรับสู่โลกของภาษีการขาย!

รัฐต้องการเงินทุนสำหรับโครงการสาธารณะต่างๆ และภาษีเป็นวิธีหนึ่งที่สำคัญสำหรับรัฐในการหารายได้ ดังนั้น รัฐของคุณจึงต้องอาศัยคุณในฐานะพ่อค้า เพื่อเก็บภาษีการขายจากลูกค้าที่คุณขายสินค้าให้ และนำส่งกลับไปยังหน่วยงานที่เหมาะสมในเวลาที่เหมาะสม สำหรับผู้ขายออนไลน์ งานนี้อาจซับซ้อนเป็นพิเศษ

ป้อนภาษีการขายและการขายออนไลน์

ขณะนี้มีผู้ค้าจำนวนมากขึ้นที่หาเลี้ยงชีพด้วยการขายออนไลน์ และกลยุทธ์ต่างๆ เช่น การเติมเต็มโดยบุคคลที่สามช่วยให้ผู้ขายมีรายได้มากกว่าเดิม ผู้ค้าอาจพบว่าตนเองมีหน้าที่รับผิดชอบในการเก็บภาษีการขายจากผู้ซื้อในมากกว่าหนึ่งรัฐ และใช่ ความรับผิดชอบเป็นหน้าที่ของคุณในการเก็บภาษีการขายจากลูกค้าของคุณ ไม่ว่าพวกเขาจะอยู่ที่ไหน และนำภาษีนี้คืนไปยังหน่วยงานของรัฐที่เกี่ยวข้อง

หากไม่ปฏิบัติตามอาจส่งผลให้ได้รับโทษ คำถามใหญ่ที่คุณอาจกำลังถามตัวเองอยู่ตอนนี้คือรัฐใดที่คุณต้องเก็บภาษีการขาย สิ่งนี้แตกต่างกันไป แต่โดยส่วนใหญ่ คุณจะต้องรวบรวมและนำส่งภาษีการขายในรัฐที่คุณมี Nexus ภาษีขาย

ภาษีการขาย Nexus คืออะไร

การเชื่อมโยงภาษีขายเป็นปัจจัยที่สำคัญที่สุดเพียงอย่างเดียวที่กำหนดว่าคุณต้องรับผิดชอบในการเก็บภาษีการขายในรัฐที่คุณขายให้กับลูกค้าหรือไม่ คุณมี Nexus อยู่ในสถานะใดรัฐหนึ่ง หากรัฐเห็นว่าคุณมี 'สถานะที่สำคัญ' อยู่ที่นั่น ตามเกณฑ์บางอย่าง และถ้าคุณมี Nexus คุณต้องเก็บภาษีการขายในรัฐนั้น

หากคุณไม่มี Nexus ในรัฐและขายที่นั่น คุณไม่จำเป็นต้องเก็บภาษีการขาย แต่นี่คือสิ่งที่จับได้ กฎที่กำหนด Nexus และสิ่งที่ถือเป็น 'การมีอยู่ที่สำคัญ' จะแตกต่างกันไปในแต่ละรัฐ อาจมีตั้งแต่การมีหน้าร้านจริง ร้านค้า สำนักงาน คลังสินค้า ไปจนถึงการมีตัวแทนหรือบริษัทในเครือในนามของคุณ หรือเคยเข้าร่วมงานการค้าหรือการประชุมที่นั่น

การมีพนักงานเดินทางไปอีกรัฐหนึ่งเพื่อเรี่ยไรธุรกิจ ก็มีแนวโน้มที่จะสร้าง Nexus ขึ้นเช่นกัน กฎของ Nexus แตกต่างกันไปในแต่ละรัฐ ดังนั้น คุณควรตรวจสอบว่าการแสดงตนของคุณมีคุณสมบัติเป็น 'nexus' ในรัฐใดรัฐหนึ่งหรือไม่เพื่อหลีกเลี่ยงการลงโทษ ไม่ว่าจะติดต่อหน่วยงานจัดเก็บภาษีของรัฐหรือพูดคุยกับผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีที่มีประสบการณ์ ซึ่งสามารถช่วยคุณได้

ภาษีการขายที่ Nexus ส่งผลต่อคุณ

ตอนนี้นี่คือสิ่งที่น่าสนใจจริงๆ ในฐานะผู้ขายออนไลน์ หากคุณเลือกใช้ระบบที่แพลตฟอร์มออนไลน์เก็บสินค้าคงคลังให้คุณ (คิดว่า Fulfillment by Amazon) จะถือว่าคุณมีจุดเชื่อมโยงการขายในทุกรัฐที่คู่ค้าออนไลน์ของคุณมีคลังสินค้าที่สต็อกสินค้าของคุณ รายการสิ่งของ. ดังนั้นจึงมีความเป็นไปได้สูงที่คุณจะมี Nexus เกี่ยวกับภาษีการขาย (นอกเหนือจากรัฐของคุณเอง) ในทุกรัฐที่มีสินค้าคงคลังของคุณ และรวมถึงรัฐที่คุณอาจเข้าร่วมการประชุมและพบกับลูกค้าเป้าหมายบางราย เป็นต้น

คุณนึกภาพออกไหม เนื่องจากแต่ละรัฐมีอัตราภาษีขายของตนเอง ส่วนใหญ่เรียกเก็บภาษีท้องถิ่นเพิ่มเติม และประกาศระยะเวลาการยื่นที่แตกต่างกัน การติดตามภาษีการขายทั้งหมดที่คุณต้องเก็บและนำส่งอาจเป็นเรื่องยาก คุณจะได้รับเวลาสำหรับกลยุทธ์ทางธุรกิจและการพัฒนาทั้งหมดจากที่ใด

ขอความช่วยเหลือจากแพลตฟอร์มอีคอมเมิร์ซของคุณ แพลตฟอร์มอีคอมเมิร์ซส่วนใหญ่มีอุปกรณ์คำนวณอัตราภาษีขาย อย่างไรก็ตาม คุณต้องป้อนข้อมูลที่ถูกต้องลงในระบบ เกี่ยวกับรัฐที่จะเก็บภาษี ตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณมีข้อมูลที่ถูกต้องเกี่ยวกับ Nexus เกี่ยวกับภาษีการขายในรัฐต่างๆ ที่คุณขาย

และเมื่อคุณมีระบบในการเก็บภาษีขายแล้ว อย่าลืมยื่นแบบคืนสินค้าให้ตรงเวลา

TaxJar เป็นบริการที่ทำให้การรายงานและการยื่นภาษีการขายเป็นเรื่องง่ายสำหรับผู้ขายออนไลน์มากกว่า 8,000 ราย ลองทดลองใช้งาน ฟรี 30 วันวัน นี้และขจัดปัญหาเรื่องการปฏิบัติตามภาษีขายออกจากชีวิตของคุณ!